Какие налоги можно не платить: Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

https://realty.ria.ru/20201126/nalogi-1586431946.html

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость — Недвижимость РИА Новости, 19.04.2021

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

Большинство из тех, кто владеет недвижимым имуществом, обязаны платить налоги, хотя ужасно не любят это делать. Поэтому, едва попав в какую-либо льготную… Недвижимость РИА Новости, 19.04.2021

2020-11-26T14:05

2020-11-26T14:05

2021-04-19T20:32

f.a.q. – риа недвижимость

федеральная налоговая служба (фнс россии)

жилье

земельные участки

многодетные семьи

недвижимость

/html/head/meta[@name=’og:title’]/@content

/html/head/meta[@name=’og:description’]/@content

https://cdn22.img.ria.ru/images/149967/24/1499672461_0:0:5760:3240_1920x0_80_0_0_7bf92bfba76bfcbbc9f074e3600a051c. jpg

Большинство из тех, кто владеет недвижимым имуществом, обязаны платить налоги, хотя ужасно не любят это делать. Поэтому, едва попав в какую-либо льготную категорию, люди интересуются, не освобождает ли это их от уплаты налогов. Сайт «РИА Недвижимость» попросил юристов рассказать, кто в действительности имеет право не платить налоги.Материал подготовлен при участии адвоката, партнера адвокатского бюро CTL Павла Астапенко, юриста фирмы «Юст» Виктории Санниковой и адвоката адвокатского бюро CTL Ксении Гордеевой.

https://realty.ria.ru/20200706/1573959593.html

https://realty.ria.ru/20200730/1575119872.html

https://realty.ria.ru/20181019/1531049710.html

https://realty.ria.ru/20190326/1552117042.html

https://realty.ria.ru/20191002/1559355032.html

https://realty.ria.ru/20201124/nalogi-1585947488.html

https://realty.ria.ru/20170825/408875641.html

https://realty.ria.ru/20200120/1563626679.html

Недвижимость РИА Новости

internet-group@rian. ru

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

2020

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Новости

ru-RU

https://realty.ria.ru/docs/about/copyright.html

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

https://cdn22.img.ria.ru/images/149967/24/1499672461_325:0:5445:3840_1920x0_80_0_0_21cb427e5395d08df4079fdd26ca2ae6.jpg

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og. xn--p1ai/awards/

f.a.q. – риа недвижимость, федеральная налоговая служба (фнс россии), жилье, земельные участки, многодетные семьи, недвижимость

Налоги и сборы за II квартал 2020 года можно не платить: кому и как? | ФНС России

Дата публикации: 10.07.2020 04:59

По поручению Президента ФНС России реализовала меры по поддержке бизнеса, занятого в пострадавших от коронавируса отраслях, включая малое и среднее предпринимательство. Соответствующее постановление от 02.04.2020 № 409 подписал председатель Правительства РФ Михаил Мишустин.

Речь идёт об освобождении от уплаты налогов, сборов, страховых взносов за отчетные налоговые периоды, относящиеся ко II кварталу 2020 года, (кроме НДС, налога на игорный бизнес и НДФЛ за сотрудников — эти налоги нужно уплатить в общем порядке). При этом нужно иметь ввиду, что налогоплательщики не освобождаются от представления налоговых деклараций с исчисленными суммами налогов. Вместе с тем, компании и ИП, работающие в пострадавших из-за коронавируса сферах деятельности, при расчете страховых взносов за апрель, май, июнь 2020 года должны применять пониженные тарифы страховых взносов:

• на обязательное пенсионное страхование — в размере 0%;

• на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством — в размере 0%;

• на обязательное медицинское страхование — в размере 0%.

Указанным налогоплательщикам, которые не применили специальный «нулевой» тариф страховых взносов, установленный с отношении выплат за апрель, май и июнь 2020, необходимо срочно представить в налоговые инспекции уточнённые расчеты за 2 квартал 2020 года.

Согласно Федеральному закону № 172 от 08.06.2020 освобождены от уплаты налогов следующие категории налогоплательщиков:

• индивидуальные предприниматели, занятые в наиболее пострадавших отраслях;

• юридические лица, которые включены на основании налоговой отчетности за 2018 год в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (РМСП), занятые в наиболее пострадавших отраслях экономики;

• юридические лица, включенные в реестр социально ориентированных некоммерческих организаций, которые с 2017 года являются получателями грантов Президента РФ, субсидий и грантов в рамках специальных программ.

Их реализуют федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления, исполнители общественно полезных услуг, поставщики социальных услуг;

• централизованные религиозные организации, учрежденные ими социально ориентированные некоммерческие организации, а также религиозные организации, входящие в структуру централизованных религиозных организаций;

• некоммерческие юрлица, включенные в реестр некоммерческих организаций, в наибольшей степени пострадавших из-за распространения новой коронавирусной инфекции.

На сайте ФНС есть специальный сервис, который поможет установить, освобожден налогоплательщик от уплаты налогов/взносов за 2 квартал 2020 или нет. Достаточно ввести ИНН и систему налогообложения.

Как не платить налоги — Эльба

Единственный способ законно не платить налоги полностью — не работать. В статье пойдёт речь о случаях, когда предприниматели избавляются от некоторых видов налогов, получают большую скидку по ним или с максимальной выгодой используют спецрежимы. 

1. Налоговые каникулы

Предприниматели на налоговых каникулах не платят налог. Важно понимать, что речь только об основном налоге для бизнеса: УСН или патенте. Страховые взносы платить всё равно придётся. Налоги и взносы за сотрудников — тоже. 

На УСН налоговые каникулы полезны, только если доход за год составляет больше 600 000 ₽. В остальных случаях предприниматели без сотрудников платят точно столько же налогов. Давайте сравним на примерах:

	На каникулах		На УСН 6%
Доход	400 000	800 000	400 000	800 000
Взносы	41 874*	45 874	41 874	45 874
Налоги до вычета	0	0	24 000	48 000
Налоги после вычета	0	0	0	2 126
Сумма	41 874 (!)	45 874	41 874 (!)	48 000

* Фиксированная часть взносов в 2021 году — 40 874 ₽. Прибавляем к ней 1% от суммы доходов свыше 300 000 ₽. Подробности — в статье про страховые взносы ИП

Налоговые каникулы бывают и на патенте. Поскольку патент тоже уменьшается на взносы, порой каникулы также не оказывают существенного влияния на общую налоговую нагрузку. 

Налоговые каникулы применяют впервые зарегистрированные ИП в определённых регионах и только по особенно важным направлениям бизнеса. Проверьте свой регион в таблице. Если нашли, перейдите по ссылке на местный закон, найдите свой вид деятельности и изучите условия освобождения от налогов. 

«Включаются» налоговые каникулы автоматически. Заявления подавать не надо. Когда приходит время платить авансы УСН — вы не платите. По итогам года сдаёте декларацию УСН со ставкой налогообложения 0%. Если на патенте — ничего не сдаёте. 

Каникулы длятся два налоговых периода, а это не всегда два года.

— На УСН. Если открыли ИП 1 января 2021 года — весь 2021 и 2022 год. 

— На патенте.

Налоговый период — время, на которое вы взяли первый патент. Каникулы при патенте на месяц — два месяца, при патенте на год — два года. Пишите заявление сразу на максимальный срок.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба рассчитает налог и подготовит отчётность для бизнеса на УСН, ЕНВД и патенте. А ещё поможет cформировать счета, акты и накладные.

2. Высокая доля расходов

Предприниматели порой уходят в ноль или даже работают в минус — особенно, на старте бизнеса. На УСН «Доходы минус расходы» в этом случае платят «минимальный налог» — 1% от доходов. На УСН «Доходы» пришлось бы заплатить в 6 раз больше, на ЕНВД и патенте — тоже сравнительно высокие суммы. 

Чтобы уменьшить налог, расходы учитывают по максимуму. Что учесть и как — читайте в нашей статье. 

Параллельно предприниматели искусственно занижают доходы. Это тоже уменьшает налог, но временами приводит к штрафам. Минимальный налог много лет подряд — тоже. У налоговой возникает вопрос: за счёт каких средств вы поддерживаете убыточный бизнес. 

Важный нюанс: если много расходов — это не значит, что «Доходы минус расходы» выгодны. Расчёты усложняют страховые взносы: они сильно уменьшают УСН «Доходы». При отсутствии сотрудников и оборотах меньше 831 000 ₽ «Доходы минус расходы» невыгодны. 

Хороший способ понять, сколько вы выиграете при высоких расходах и низких доходах — калькулятор УСН. Не разбивайте суммы по кварталам, впишите всю выручку за год в первое поле. Помните, что размер страховых взносов зависит от доходов: к фиксированным 40 874 прибавляется 1% свыше 300 000 ₽.

3. Бизнес в льготном регионе

Федеральная ставка налога УСН — 6% для «Доходов», 15% для «Доходов минус расходов». Некоторые регионы снижают её, чтобы стимулировать развитие бизнеса. Например, в Крыму и Севастополе с доходов платят 4%, в Свердловской области и Петербурге с прибыли платят 7%.

 

Взять и воспользоваться льготами чужого региона нельзя. Придётся переехать и прописаться, чтобы уменьшить налог. Льгота будет действовать со следующего года. 

Стоит ли менять свою жизнь ради ставки налога? Наверное, нет, поэтому предприниматели придумали второй вариант, незаконный. Они получают прописку в льготном регионе, а работают в своём. Налоговая, если узнает, назовёт это необоснованной налоговой выгодой. Сэкономленные налоги придётся заплатить вместе со штрафами.

4. Высокая прибыль на патенте

На патенте налог зависит от расчётов налоговой, а не от реальных доходов и расходов. Чем больше вы зарабатываете с одного квадратного метра, сотрудника или транспортного средства, тем ниже реальный процент вашего налога. 

Алексей владеет двумя точками кофе с собой в Петербурге. У него 5 сотрудников, поэтому он платит 100 000 ₽ на патенте. Годовая выручка — 3 миллиона. 

Максим владеет двумя точками со спешиалти-кофе и ведёт известный блог для кофеманов. У него тоже 5 сотрудников и налог 100 000 ₽. Вот только выручка в два раза больше. Если считать от выручки, Алексей платит 3,3% налога, а Максим — 1,7%. 

В некоторых случаях при расчёте патента вообще не учитывают показатели бизнеса. Например, патент на салон красоты в Москве всегда стоит 59 400 ₽, неважно, сколько сотрудников вы наймёте. Главное — соблюдать общее ограничение для патента — 15 сотрудников. 
 

Россияне готовы не платить налоги

Россияне стали чаще оправдывать уклонение от налогов, на что влияет не только падение доходов и рост неуверенности в будущем, но и нежелание государства отчитываться перед налогоплательщиками за расходование их денег.

Допускающих неуплату налогов россиян в кризис стало почти на треть больше, показало исследование Центра стратегических разработок (ЦСР) «Налоги глазами россиян». В декабре 2019 г. 35% респондентов на вопрос «Как вы относитесь к ситуации, когда физические лица уклоняются от уплаты налогов?» отвечали, что не уплачивать налоги иногда допустимо. В мае 2020 г. так ответили уже 45%. Еще сильнее – с 54 до 35% – упала доля тех, кто считает налоги обязательными к уплате и нельзя оправдать тех, кто их не уплачивает. Одновременно с 11 до 20% выросла доля тех, кто затруднился ответить.

Динамику эксперты ЦСР связывают в первую очередь с шоковым падением уровня доходов россиян в марте – мае и опасениями о будущем. Более 60% респондентов отметили снижение доходов в мае по сравнению с февралем 2020 г. Около 53% респондентов ЦСР в мае высоко оценили риск снижения заработной платы в дальнейшем.

В такой ситуации идея не платить налоги оправдывается людьми стремлением выжить, которое оказывается сильнее при изначально слабой поддержке государства и невозможности заработать. Но само по себе все это едва ли привело бы к такому сильному изменению настроений – падение доходов и страхи о будущем, похоже, усилили имеющиеся представления россиян и ухудшили отношение к институту налогообложения в России.

Чтобы добросовестно и осознанно выполнять налоговые обязательства перед государством, людям важно понимать, как уплачиваемые ими налоги влияют на их жизнь, говорит руководитель направления «Налоговая политика» ЦСР Левон Айрапетян. Но только 12% опрошенных ЦСР в декабре 2019 г. россиян сказали, что знают, на какие цели государством расходуются поступившие в бюджет налоговые платежи, и регулярно следят за этой информацией.

Еще 38% респондентов о расходах государством собранных налогов не знают ничего – чаще других это люди со средним образованием, безработные, бюджетники, госслужащие и военные (среди них – 60%). Также чаще встречаются люди с низким уровнем дохода и сложным материальным положением. Абсолютное большинство из незнающих все же хотели бы знать, куда государство тратит налоги.

В кризис у одной части людей – со слабой налоговой и финансовой грамотностью – обострилось непонимание, куда идут их налоги, которые воспринимаются нередко просто как обязательное изъятие денег, которые нужно платить под угрозой наказания.

У другой – меньшинства, имеющего представление, как работает бюджет, – сомнения, что налоги действительно эффективно расходуются. Это люди, разочаровавшиеся в действиях правительства в кризис из-за того, что они платят налоги, а в результате помощи от государства не дождались или получили ее мало и поздно, считает руководитель направления фискальной политики Экономической экспертной группы Александра Суслина.

Да, в кризис государство демонстрирует интенсивную поддержку (счет мер пошел на десятки). Но обычным гражданам сложно уследить из новостей за информацией и разобраться, на что конкретно идут деньги из бюджета, считает Айрапетян: в результате непонимание, куда тратятся средства бюджета, растет, что в условиях снижающихся доходов граждан дополнительно снижает мотивацию платить налоги.

Государство в лице ФНС старалось улучшить налоговую культуру – в последние годы налоговики стали более сервисно-ориентированными, удобными в онлайне. Но налоговая культура – это не вопрос доступности и удобства сайта, замечает Суслина. Россияне часто не знают основ рыночной экономики, не понимают, для чего платить налоги, почему их нельзя не платить, как их контролировать, чтобы расходовать эффективно.

Понять, что такое налоги, мешает само государство, которое не отчитывается перед гражданами за расходы, а его высшие руководители и чиновники регулярно заявляют, что деньги в бюджете – государственные (а не налогоплательщиков) т. е. не надо к ним даже подходить. Высокопоставленные лица в России самого высокого ранга тоже впитали советскую парадигму, у них нет понимания, что они ответственны перед налогоплательщиками, говорит Суслина.

Сейчас эта проблема обострилась: политики демонстрируют непонимание, что оказание помощи обычным налогоплательщикам – это не проедание денег, а то, что будет способствовать выходу из кризиса. Обывателям с федерального экрана повторяют: государственные деньги, бюджет поможет – это создает впечатление, что бюджет к ним не имеет никакого отношения, они тут ни при чем. Зачем тогда платить налоги в бюджет?

Сильный рост готовности россиян не платить налоги показывает среди прочего и роль денег в сегодняшней России. Когда резко падают доходы, возникает высокая неопределенность, а поддержки особо ждать не от кого, то деньги компенсируют слабую институциональную среду в стране и низкое доверие к государственным институтам. Человек мало на что может опереться, кроме как на деньги, – если они у него останутся, у него есть шанс, например, откупиться. Такое представление также работает на усиление стимулов не платить налоги в кризис.

Ухудшение отношения к институту налогообложения еще не означает автоматически переход к неуплате налогов, тем более что мониторинг ФНС значительно улучшила, а репрессивные функции автоматизировала. Но время играет, похоже, против налоговой культуры. Возвращение к прежним показателям отношения к уплате налогов прямо зависит от динамики безработицы и уровня доходов, прогнозирует Айрапетян. Когда они вернутся на прежние, докризисные, показатели, полагает он, тогда можно попытаться обнаружить возврат налоговой дисциплины к прежнему уровню. К концу 2020 г. ЦСР на основе экономических ожиданий прогнозирует рост количества безработных до 10–12 млн человек, что в 2,7 раза выше, чем в 2014–2015 гг.

Россиянам напомнили, кто может не платить транспортный налог

МОСКВА, 18 янв — ПРАЙМ. В России некоторые категории лиц могут быть освобождены от уплаты транспортного налога. Как напоминает портал avto.ru, как сами налоговые льготы, их размер, так и категории граждан, которые могут на них рассчиты­вать, устанав­ливаются по большей частью региональ­ными властями.

Автомобилистов предупредили о новом ограничении с 1 февраля

На федеральном уровне от уплаты транс­портного налога освобождены только владельцы легковых машин, специально оборудо­ванных для исполь­зования инвалидами, а также автомобили с мощностью двигателя менее 100 лошадиных сил, полученные через органы соцзащиты.

Что касается регионов, то издание приводит пример Москвы. В столице могут не платить транспортный налог:

• Герои Советского Союза, Герои РФ, граждане, награждённые орденом Славы трёх степеней.
• ветераны и инвалиды ВОВ
• ветераны и инвалиды боевых действий
• инвалиды I и II групп
• бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто и других мест принуди­тельного содер­жания, которые были созданы фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны.
• один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребёнка-инвалида,
• владельцы «малолитражек», автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил включи­тельно. Но в этом случае льгота распространяется только на один автомобиль.
• один из родителей (усыновителей) в многодетной семье,
• граждане, имеющие право на получение социальной поддержки,
• россияне, принимавшие участие в составе подраз­делений особого риска непосред­ственное в испытаниях ядерного и термо­ядерного оружия, ликви­дации аварий ядерных установок на средствах вооруже­ния и военных объектах,
• граждане, получившие или перенёсшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику,
• один из опекунов инвалида с детства, признан­ного недееспособным по суду,
• лица, имеющие транспортные средства, оснащённые исключи­тельно электриче­скими двигателями.

Поясняется, что льгота предостав­ляется физлицам только на одно зареги­стрированное на них транспортное средство.

В случае, если во владении находится авто­мобиль с мощностью двигателя более 200 л.с., то льгота распространяется только на одну группу — родители много­детных семей.

Как ИП не платить налог на имущество

По состоянию на 03.10.2013 г.

Всем известно, что согласно п. 3 ст. 346.11 НК РФ индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности.

Однако, если Вы планируете в ближайшее время продавать какие-то объекты, то по ним может оказаться выгоднее платить налог на имущество (указав, что оно не используется в предпринимательстве), и потом заявить вычеты при сдаче декларации по НДФЛ как физическое лицо, а не предприниматель. Судебная практика и позиция финансового ведомства однозначны: если имущество использовалось в предпринимательской деятельности, по нему не уплачивался налог, то никое владение более трех лет не спасет Вас от уплаты налога со всей суммы, полученной при продаже.

НО! Не хочется тратить время на общение с налоговыми органами для защиты своего права на это освобождение и оспаривание требования об уплате этого налога.

Поэтому мы рекомендуем подавать в налоговый орган по месту учета имущества заявление (в произвольной форме) с приложением документов, подтверждающих, что имущество используется или не используется Вами в предпринимательской деятельности, в связи с чем налогом на имущество не облагается или облагается.

Согласно разъяснениям, изложенным в Письме Минфина РФ от 05.03.2012 № 03-11-11/67, основанием для освобождения от обязанности по уплате налога на имущество физических лиц могут являться документы, подтверждающие фактическое использование имущества в предпринимательской деятельности (например, договор аренды недвижимого имущества).

В то же время, налоговый кодекс не обязывает Вас представлять такую информацию. Но, в таком случае, высока вероятность возникновения дополнительных временных трат, вызванных спорами с налоговыми органами по поводу факта использования Вами имущества в предпринимательской деятельности. 

 

Ольга Проскурина, руководитель налоговой практики, управляющий партнёр 

Антон Лашин, юрист

 

Опыт налоговой практики 

Услуги практики «Налоговое планирование и споры»

Как Безос, Маск и другие миллиардеры в США почти не платят подоходный налог

9 июня 2021

Автор фото, Getty Images

Подпись к фото,

Cайт ProPublica утверждает, что в его распоряжении оказались конфиденциальные данные налоговой службы за последние 15 лет

25 богатейших американцев, в том числе основатель Amazon Джефф Безос, владелец Tesla Илон Маск, портфельный инвестор Уоррен Баффет и хозяин одноименного информационного агентства Майкл Блумберг, платят подоходный налог по более низкой ставке, чем обычные граждане США.

Об этом сообщил специализирующийся на журналистских расследованиях американский сайт ProPublica, в чьем распоряжении оказались конфиденциальные данные налоговой службы более чем за 15 лет.

Согласно им, Безос вообще не платил подоходный налог в 2007 и 2011 годах, Маск в 2018 году. В других случаях уплаченный налог составил меньше одного процента заработанного за год дохода.

Как пишет ProPublica, за 15 лет 25 богатейших людей Америки платили налоги в среднем по ставке 15,8% — это меньше, чем большинство американцев.

Но закон миллиардеры не нарушают.

Дело в том, что львиная доля их доходов приходится на рост стоимости принадлежащих им акций, а это не считается доходом, пока активы не проданы. Таким образом, к примеру, Баффет, став в 2014-2018 годах богаче на 99 млрд долларов, заплатил всего 973 млн подоходного налога.

Совокупное состояние 25 богатейших американцев за это же время выросло на 401 млрд, а их суммарный подоходный налог составил всего 13,6 млрд.

Публикация данных дала новый толчок давним дискуссиям о налоговой политике и растущем неравенстве.

ProPublica заявляет, что проанализировала еще не все полученные данные, и обещает новые сенсации.

«Мы были порядком удивлены, когда узнали, что вы можете на совершенно законном основании сводить свой подоходный налог к нулю, если вы миллиардер», — заявил программе Би-би-си Today редактор сайта Джесси Айсинджер.

«К тому же они получают большие налоговые льготы,» — говорит он. По словам Айсинджера, богатые люди создают или наследуют активы, после чего используют их как гарант для получения крупных кредитов по сравнительно низким ставкам.

Информация о доходах и налогах граждан, если те не занимают выборных должностей, является в США охраняемой законом тайной частной жизни. ФБР и налоговая служба начали расследования с целью выяснить, кто допустил утечку.

Планы Байдена

Президент Джо Байден хочет заставить богатых платить больше налогов, чтобы сократить неравенство в США и финансировать его масштабные инфраструктурные проекты.

В частности, Белый дом намерен поднять верхнюю планку подоходного налога, удвоить налог на инвестиционный доход и увеличить налог на наследство.

ProPublica указывает, впрочем, что больше налогов начнут платить только некоторые категории богатых американцев, например менеджеры хедж-фондов, а для большей части богатых ничего не изменится.

Офис Джорджа Сороса, также упомянутого в публикации, не ответил на запрос Би-би-си, но направил письмо сайту ProPublica, в котором говорится, что в некоторые годы Сорос и не должен был платить подоходный налог, поскольку стоимость его активов не росла, а падала.

В письме также говорится, что знаменитый филантроп давно поддерживает идею повышения налогов на богатых.

Автор фото, Getty Images

Подпись к фото,

Президент Джо Байден хочет, чтобы богатые американцы платили больше налогов

Незаконная утечка

Сайт ProPublica ранее уже опубликовал несколько статей о том, как сокращение финансирования Службы внутренних доходов (IRS) негативно сказалось на ее способности контролировать уплату налогов богачами и корпорациями.

Редакция говорит, что некий озабоченный этой проблемой аноним передал ей дополнительный материал по теме.

Бывший мэр Нью-Йорка Майкл Блумберг, по сообщением, американских СМИ, сказал, что примет все предусмотренные законом меры для установления виновника или виновников утечки.

Пресс-секретарь Белого дома Джен Псаки заявила, что любое несанкционированное разглашение конфиденциальной правительственной информации незаконно.

Представитель министерства финансов Лили Адамс в электронном письме агентству Рейтер сообщила, что делом об утечке независимо друг от друга занимаются ФБР, федеральные прокуроры и два контрольных отдела минфина.

Руководитель Службы внутренних доходов Чарльз Реттиг сказал: «Я не могу давать комментарии в отношении конкретных налогоплательщиков. Могу подтвердить, что проводится проверка утверждений, будто источником информации был некто в Службе внутренних доходов».

5 групп, которые не платят налоги

Каждый год миллионы американцев терпеливо ждут неделями, чтобы получить по почте все необходимые налоговые бланки, покорно собирают их и готовят декларации, а также с тоской обдумывают, что они могли бы сделать с долларами, которые пошли дяде Сэму и их штату. правительства. Но не все подвержены этому процессу; в Америке есть некоторые группы людей, которые освобождены от этого процесса в соответствии с нашим налоговым кодексом. Есть пять основных категорий налогоплательщиков, которым посчастливилось избежать налоговой инспекции.

Руководство по подоходному налогу с физических лиц

1. Некоммерческие организации

Раздел 501 (c) 3 Налогового кодекса гласит, что любая организация, которая может быть отнесена к этой категории, освобождается от уплаты любого налога на прибыль. Соответствующие организации включают религиозные, образовательные и гуманитарные организации, такие как церкви, синагоги, университеты, больницы, Красный Крест, приюты для бездомных и другие группы, которые стремятся улучшить наше общество.

2. Граждане США, работающие за границей

Если вы живете и работаете за границей, возможно, вы не будете платить налоги дяде Сэму с этого дохода. В 2020 году американцы могут заработать до 107 600 долларов, работая за границей, прежде чем им придется платить налоги. В 2021 году эта сумма исключения вырастет до 108 700 долларов. Иностранцы также получают дополнительные льготы, такие как возможность исключать или вычитать расходы на жилье из своих доходов. Чтобы получить право, налогоплательщик должен соответствовать определенным требованиям. Они должны быть добросовестными резидентами иностранного государства или физически находиться в иностранном государстве не менее 330 полных дней в году.

3. Налогоплательщики с низкими доходами

Если вы получаете доход, не превышающий стандартный вычет, вам не нужно не только платить налоги, но и подавать документы. Например, супружеская пара в возрасте до 65 лет должна будет заработать не менее 24 800 долларов (25 100 долларов на 2021 год), прежде чем IRS потребует от них подать налоговую декларацию.

Ниже приведены требования к подаче документов, установленные IRS.

Статус подачи (2020)	Затем подайте декларацию, если ваш доход составил:
Холост, до 65 лет	$ 12 400 или больше
Холост, 65 лет и старше	$ 14 050 или больше
Женат, зарегистрированы совместно, оба супруга моложе 65 лет	$ 24 800 или больше
Женат, зарегистрированы совместно, один супруг 65 лет и старше	26 100 $ или больше
Женат, зарегистрирован совместно, оба супруга 65 лет и старше	$ 27 400 или больше

4.Налогоплательщики с множеством вычетов

Некоторые налогоплательщики могут списывать большую часть или весь свой налогооблагаемый доход с помощью личных вычетов. Например, кто-то, кто понес значительный счет за медицинское обслуживание, может заявить об этом в Приложении А в качестве невозмещенных медицинских расходов, что может резко снизить его налогооблагаемый доход, возможно, до такой степени, что он упадет ниже налогооблагаемого порога.

5. Многосторонние налогоплательщики

Семьи с низкими доходами и детьми-иждивенцами могут не платить налоги из-за налоговых льгот на детей (CTC), на которые они имеют право претендовать.Возьмем, к примеру, семейную пару с тремя детьми. В зависимости от уровня дохода эта пара может претендовать на максимальный налоговый кредит в размере 6660 долларов в 2020 году, который компенсирует их налоговый счет в долларах за доллар. В 2021 году максимально допустимый налоговый кредит для этой пары составит 6728 долларов. Кредиты прекращаются после достижения пороговых значений дохода. Для нашей гипотетической пары с тремя детьми порог составляет 56 844 доллара в 2020 году.

Лимит детской налоговой скидки, ранее составлявший 2 000 долларов, был увеличен до 3 000 долларов для детей в возрасте от 6 до 17 лет и 3 600 долларов для детей до 6 лет.Кредит теперь полностью возвращается; ранее возмещению подлежали только 1400 долларов. Эти изменения являются частью Закона об оказании помощи США от 2021 года и вступают в силу только в 2021 налоговом году, если они не продлены дополнительным актом Конгресса. Он прекращается для одиноких с доходом выше 75 000 долларов и пар с доходом выше 150 000 долларов.

Стоит отметить, что налогоплательщики, не имеющие детей, также могут претендовать на налоговый кредит. Одинокий человек без детей может претендовать на максимальный кредит в размере 538 долларов в 2020 году.Пороговые значения дохода для этого налогоплательщика в 2020 году составят 15 820 долларов.

Итог

Хотя некоторые налогоплательщики автоматически освобождаются от налогообложения по умолчанию, например, организации 501 (c) 3, также можно освободить себя от налогообложения, произведя значительные вычеты и / или соответственно уменьшив свой доход. Хотя не всегда разумно позволять налоговому хвосту вилять вашей финансовой собакой, снижение вашего дохода ниже налогооблагаемого порога всегда будет приятным ощущением, когда придет время уплаты налогов.

Что происходит, когда вы не можете платить налоги?

Что произойдет, если вы вернетесь и обнаружите, что не можете позволить себе платить налоги? Вы должны платить подоходный налог постепенно в течение года, чтобы в апреле у вас не было большой задолженности или даже не было права на возмещение переплаченных налогов. Подоходный налог с сотрудников, как правило, удерживается работодателем и уплачивается от их имени, в то время как самозанятые налогоплательщики платят расчетные налоги ежеквартально непосредственно в налоговую службу (IRS).

Иногда меняется ваша жизненная ситуация или в течение года происходит необычное разовое событие. Когда вы готовите свой годовой отчет, вы можете получить неприятный сюрприз — вы должны сотни или тысячи долларов, которых не ожидали и у вас просто нет. Хотя это не очень хорошая ситуация, это еще не конец света — есть несколько способов решить эту проблему.

Чего вы не хотите, так это пропустить подачу налоговой декларации или вообще не платить налоги. Правительство имеет право принудительно арестовать ваши активы, если вы не попытаетесь погасить свои обязательства по подоходному налогу.В самых экстремальных ситуациях вас могут даже посадить в тюрьму.

Ключевые выводы

• Если вы не уплатите налоги в установленный срок, вы начнете начислять пени и штрафы на невыплаченные суммы.
• Со временем на вас могут наложить арест на вашу собственность или удержание вашей заработной платы.
• В самых крайних случаях уклонения от уплаты налогов вас могут даже приговорить к тюремному заключению на срок до 5 лет.
• Обязательно подайте налоговую декларацию вовремя, даже если вы не можете оплатить свои налоговые обязательства в это время, чтобы избежать дополнительных штрафов за непредставление налоговой декларации.
• Чтобы вовремя оплатить налоговый счет, вы можете списать задолженность с кредитной карты за удобство или подать заявку на ссуду для консолидации долга.
• Вы также можете снимать средства со своих существующих сбережений, таких как чрезвычайный фонд, HELOC или пенсионный счет.

Что произойдет, если вы не заплатите налоги?

Существует несколько сценариев, которые могут привести к невыплате налоговых обязательств и, следовательно, к штрафам и пени. Нам необходимо рассмотреть два основных типа ситуаций: поздняя подача налоговой декларации и несвоевременная уплата налогов.

Поздняя подача налоговой декларации

Если вы не сможете подать налоговую декларацию к крайнему сроку уплаты налогов, вам следует подать заявление о продлении срока подачи, отправив форму 4868 в IRS до стандартного срока подачи (обычно 15 апреля). Важно отметить: заполнение этой формы не продлевает вам время для уплаты налоговых обязательств.

Даже если вы подадите форму 4868, вы должны быть уверены, что ваше налоговое обязательство было уплачено (или, более консервативно, переплачено, с возмещением, которое должно быть возмещено в то время, когда вы фактически подаете свою налоговую декларацию).

Если вы подадите налоговую декларацию с опозданием или не подадите ее полностью, к вам будут применены штрафные санкции. Эти сборы начисляются на возвраты, которые не были поданы к установленному сроку (или продленному сроку, если вы заполнили форму 4868). Сборы начисляются по ставке 5% от неуплаченных налогов за каждый месяц или часть месяца, в течение которого налоговая декларация просрочена. Максимальный размер сборов истекает через 5 месяцев, после чего штраф за непредоставление налоговой декларации составляет 25% от неуплаченного налогового обязательства. Если ваша налоговая декларация подана более чем через 60 дней после установленного срока (или продленного срока), минимальный штраф за непредоставление налоговой декларации составляет 435 долларов США или 100% от вашей общей суммы налоговых обязательств (для налоговых деклараций со сроком оплаты после 31 декабря, 2019), в зависимости от того, что меньше.

Как видите, опоздание не окупается. Даже если у вас нет средств для уплаты невыплаченных налоговых обязательств к установленному сроку, вы все равно должны подавать налоговую декларацию, чтобы не понести дополнительных штрафов за неуплату налогов помимо штрафов и процентов за неуплату. .

Оплата налогов поздно

Кроме того, вы можете оказаться в ситуации, когда у вас есть задолженность по налогам на момент подачи налоговой декларации. В этом случае ваша декларация может быть подана, но налоги все равно не уплачены.Если вы не уплатите налоги в установленный срок, вы начнете начислять проценты и штрафы на оставшуюся сумму.

Процентная ставка за неуплату — это федеральная краткосрочная ставка плюс 3%, начисляемая ежедневно после установленной даты (независимо от того, подавали ли вы продление срока для подачи декларации). На второй квартал 2021 года ставка недоплаты составит 3%.

Штраф за неуплату рассчитывается по ставке 0,5% от непогашенного налогового обязательства за каждый месяц, когда задолженность остается невыплаченной, но не более 25%.Если вы не подали налоговую декларацию и не уплатили свои налоговые обязательства, применяются сборы как за неуплату, так и за неуплату. В этом случае ежемесячная плата составляет максимум 5% (4,5% за неуплату и 0,5% за неуплату). Максимальный штраф за непредставление и неуплату составляет 47,5% от общей суммы ваших налоговых обязательств (22,5% за просрочку подачи — максимум через 5 месяцев и 25% за просрочку платежа — максимум через 50 месяцев).

В определенный момент правительство направит вам письмо с требованием уплаты неуплаченного остатка налога.Если вы проигнорируете это письмо, IRS может подать Уведомление о федеральном налоговом удержании, чтобы предупредить кредиторов о том, что IRS имеет право на вашу личную собственность, недвижимость или другие активы. Залог обеспечивает интерес государства в вашей собственности.

Если долг остается невыплаченным намного дольше, IRS может взимать сбор. Сбор IRS позволяет наложить арест на вашу собственность для погашения непогашенной налоговой задолженности. Сборы бывают разных форм и могут включать: получение вашей заработной платы через вашего работодателя, конфискацию ваших активов непосредственно с банковского счета или арест и продажу вашей собственности, такой как автомобиль или недвижимость.

В самых крайних случаях IRS может возбудить против вас уголовное дело за уклонение от уплаты налогов. Преднамеренное уклонение от уплаты налоговых обязательств, более известное как уклонение от уплаты налогов, является серьезным преступлением с наказанием в виде лишения свободы сроком до 5 лет. Хотя этот последний шаг часто резервируется для наиболее серьезных случаев уклонения от уплаты налогов с большими непогашенными остатками, лучше проявить осторожность. Если вы получили первоначальное письмо о просрочке платежа, создайте план с IRS, чтобы ваши налоги уплачивались как можно скорее.

Варианты помощи в уплате налогов

Занять деньги для уплаты налогов

За дополнительную плату в размере около 2% вы можете списать налоговые обязательства со своей кредитной карты. Вы также можете подать заявление на получение ссуды для консолидации долга в банке или кредитном союзе.

Если вы выберете один из этих вариантов, вы получите выгоду от правительства, но перекладываете свой долг на более дорогой источник. Если у вас нет кредитной карты с очень низкой годовой процентной ставкой (APR) или вы не можете получить личный заем по очень низкой процентной ставке, вы можете ухудшить свое положение.

Например, если у вас есть задолженность по налогам в размере 5000 долларов, плата за удобство списания этой суммы с вашей кредитной карты составит от 100 до 200 долларов. Если бы вам пришлось держать на своей карте остаток в размере 5100 долларов в течение года, скажем, под 20% годовых, это добавило бы еще 1020 долларов к вашему счету, в результате чего общая сумма вашей задолженности составила бы 6 120 долларов. Это грубый, упрощенный пример того, как работает математика, но вы поняли идею.

Запросить продление платежа

Подача шестимесячной налоговой декларации с использованием формы 4868 не поможет.Это расширение только дает вам больше времени на заполнение документов; это не дает вам больше времени, чтобы заплатить то, что вы должны. Своевременная подача декларации может помочь минимизировать штрафы и проценты, начисленные IRS. Штраф за просрочку платежа IRS составляет 0,5% в месяц, но не более 25%; штраф за несвоевременную подачу составляет 5% в месяц, но не более 25%. Простая своевременная подача декларации может сэкономить вам значительную сумму на штрафах.

Если вы считаете, что у вас есть законное дело из-за чрезмерных трудностей, вы можете попробовать заполнить форму 1127, чтобы запросить продление платежа на шесть месяцев.Вместе с этой формой вам нужно будет подать отчет обо всех ваших текущих активах и обязательствах и подробный отчет обо всех деньгах, которые вы получили и потратили за последние три месяца.

IRS редко предоставляет отсрочки платежей, и они будут предоставлены только в том случае, если вы продемонстрируете неоправданные трудности. Если вы только что купили 60-дюймовый телевизор с плоским экраном в прошлом месяце, потому что не подозревали, что собираетесь задолжать 5000 долларов в виде налогов, вы не сможете претендовать на продление срока в связи с нуждами.

Если вы считаете, что уплата налоговых обязательств займет у вас больше нескольких месяцев, подумайте о подаче заявки на рассрочку.Вы можете подать заявление онлайн на IRS.gov или по почте, используя форму 9465-FS. Соглашение о рассрочке может помешать IRS предпринять принудительные действия по взысканию. Вы по-прежнему должны будете платить штрафы и проценты, но ваши ежемесячные платежи сообщают IRS, что вы намерены погасить свою задолженность.

Взять в долг у себя

Если у вас есть резервный фонд, возможно, сейчас самое подходящее время, чтобы потратить эти сбережения. Это правда, что может произойти еще одна чрезвычайная ситуация, и тогда вам придется списать ее с кредитной карты, но если ничего плохого не произойдет, вы можете использовать свой чрезвычайный фонд в качестве беспроцентной ссуды для себя, чтобы оплатить свой налоговый счет и затем начните пополнять свой фонд с каждой зарплаты.

Если у вас есть дом и у вас достаточно собственного капитала, другой способ получить взаймы у себя — это кредитная линия под залог собственного капитала (HELOC). Эти ссуды имеют относительно низкие процентные ставки по сравнению с кредитными картами и личными ссудами. Обратной стороной является то, что ваш дом служит залогом. Невыполнение обязательств по ссуде под залог жилого фонда или HELOC похоже на невыполнение обязательств по ипотеке — это может привести к потере вашего дома. Однако заимствование денег таким образом может превратить большую единовременную сумму, которую вы должны IRS, в управляемый ежемесячный платеж ипотечному кредитору.

Третий вариант — заимствовать с пенсионного счета, такого как 401 (k) или IRA. Однако, поскольку пенсионные счета имеют налоговые преимущества, снятие денег с них может привести к налоговым обязательствам, включая 10% штраф за досрочное снятие, если вы не будете следовать протоколу. Взятие займа под пенсионное яйцо также может помешать вашему плану пенсионных сбережений.

Плати как можно больше, как только сможешь

К сожалению, IRS взимает с вас проценты и штрафы за просроченную выплату.Подобно списанию того, что вы должны по кредитной карте, эти дополнительные расходы затруднят выплату того, что вы должны. Однако, если бы не было штрафов, все заплатили бы поздно.

Чем больше вы сможете заплатить вовремя, тем меньше будет остаток, на который вам будут начислены проценты и штрафы. В конечном итоге IRS отправит вам счет под названием «Уведомление о сборе налогов и требовании для оплаты», но вам не нужно ждать, чтобы получить счет для совершения дополнительных платежей. Заплатите сколько сможете при подаче декларации, а затем отправьте любой дополнительный платеж, который вы можете себе позволить каждый день выплаты жалованья, используя форму 1040-V.

Итог

Что бы вы ни делали, не игнорируйте проблему. Правительство имеет право принудительно арестовать ваши активы, если вы не попытаетесь погасить свои обязательства по подоходному налогу. IRS может заморозить ваши банковские счета; украсьте свою зарплату; арестовать материальные ценности, такие как ваш автомобиль; и наложить залог на любые активы, которыми вы владеете, например, ваш дом.

Если вы обнаружите, что не можете заплатить свою задолженность, подайте декларацию и заплатите, сколько сможете. Затем поработайте с IRS, возможно, с помощью специалиста по налогообложению, чтобы сформулировать план оплаты остатка вашего налогового счета с течением времени.

Сколько денег нужно заработать, чтобы не платить налоги?

4 мин. Читать

1. Ступица
2. Налоги
3. Сколько денег нужно заработать, чтобы не платить налоги?

Сумма, которую вы должны внести, чтобы не платить федеральный подоходный налог, зависит от вашего возраста, статуса регистрации, вашей зависимости от других налогоплательщиков и вашего валового дохода. Например, в 2018 году максимальный заработок до уплаты налогов для одинокого человека в возрасте до 65 лет составлял 12000 долларов.

Если ваш доход ниже порогового значения, установленного IRS, вам, возможно, не нужно подавать налоговую декларацию, хотя это все же хорошая идея.

О чем идет речь в этой статье:

ПРИМЕЧАНИЕ. Члены группы поддержки FreshBooks не являются сертифицированными специалистами по подоходному налогу или бухгалтерскому учету и не могут давать советы в этих областях, кроме дополнительных вопросов о FreshBooks. Если вам нужна консультация по подоходному налогу, обратитесь к бухгалтеру в вашем районе .

Сколько денег можно заработать без уплаты налогов?

Не всем нужно платить налоги.Есть пять факторов, которые определяют, нужно ли вам платить налоги. Это:

• Статус регистрации
• Возраст
• Иждивенцы
• Валовой доход
• Слепой

На основе дохода

Согласно прогрессивной системе подоходного налога, размер подоходного налога, который вам необходимо платить каждый год, зависит от вашего дохода — это означает, что чем больше вы зарабатываете, тем больше вы платите. Если ваш доход равен или превышает эти суммы, вам нужно будет подать налоговую декларацию.Эти таблицы публикуются IRS в Публикации 17 и Публикации 501 и обновляются каждый год.

Источник: https://www.forbes.com/sites/kellyphillipserb/2018/01/24/do-you-need-to-file-a-tax-return-in-2018/#40a9f91c1b2a

Требования к подаче документов для иждивенцев

Налогоплательщики, заявленные как иждивенцы, подчиняются другим правилам подачи налоговой декларации.

Иждивенцы включают детей в возрасте до 19 лет (или до 24 лет, если они являются студентами) или которые являются инвалидами вместе с соответствующими родственниками (членами семьи или которые проживают с вами круглый год).Если их заработанный доход превышает их стандартный вычет, необходимо подавать налоговую декларацию. Доход иждивенца считается незаработанным, если он исходит из таких источников, как дивиденды и проценты.

Не женат, моложе 65 лет, не старше или не слеп, вы должны подавать налоговую декларацию, если:

• Незаработанный доход составил более 1050 долларов США
• Трудовой доход был больше 12 000 долларов США
• Валовой доход был больше, чем 1050 долларов США, или заработанный доход составил 11 650 долларов США плюс 350 долларов США

Если вы не замужем, в возрасте 65 лет и старше или слепой, вы должен подать декларацию, если:

• Нетрудовой доход составлял более 2650 долларов или 4250 долларов, если вы оба старше 65 лет и слепые
• Трудовой доход превышал 13 600 долларов или 15 200 долларов, если вы оба старше 65 лет и слепые

Если вы женаты, младше в возрасте 65 лет, не старше или не слепым, вы должны подать декларацию, если:

• Незаработанный доход составил более 1050 долларов США
• Трудовой доход составил более 12 000 долларов США
• Ваш валовой доход составлял не менее 5 долларов США, и ваш (а) супруг (а) перечисляет вычеты
• Ваш валовой доход был больше, чем 1050 долларов США, или ваш заработанный доход составлял 11650 долларов США плюс 350 долларов США

Женатые иждивенцы в возрасте 65 лет и старше или слепые должны подавать декларацию, когда:

• Ваш валовой доход составлял не менее 5 долларов, и ваш (а) супруг (а) перечисляет вычеты
• Нетрудовой доход составлял более 2350 долларов или 3650 долларов, если вам 65 лет и старше, и вы слепой
• Трудовой доход составлял более 13 300 долларов или 14 600 долларов, если вы оба 65 лет и старше и слепой
• Ваш валовой доход составил более 2350 долларов (3650 долларов для слепых старше 65 лет) или заработанный доход составлял 11650 долларов плюс 1650 долларов (2950 долларов для слепых 65 лет и старше)

Сколько раньше мог заработать малый бизнес Платить налоги?

Если вы ведете малый бизнес, вы должны платить налоги с дохода, независимо от прибыли и убытка.Налоговая декларация, которую вы должны подать, зависит от структуры вашего бизнеса. Например, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы должны подать таблицу C вместе со своей личной налоговой декларацией.

Если вы фрилансер, вы также должны платить налог на самозанятость, если доход превышает 400 долларов. Эти налоги покрывают налоги на бесплатную медицинскую помощь и социальное обеспечение.

Индивидуальные предприниматели должны подать форму IRS 1040, Приложение C и Приложение SE, если ваш чистый доход превышает 400 долларов. Если у вас есть сотрудник, вам нужно будет удержать федеральный подоходный налог и налог штата, а также налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь за каждого сотрудника.

Как я могу уменьшить свой налогооблагаемый доход?

Один из способов уменьшить налогооблагаемый доход — пополнить свои пенсионные сбережения традиционными (не Roth) IRA и 401 (k) s до максимально допустимого размера взноса.

Взносы

на сберегательные счета здравоохранения (HSA) и счета с гибкими расходами (FSA) — еще один способ уменьшить ваш налогооблагаемый доход.

Вы потенциально можете заработать тысячи долларов до уплаты налогов. Однако даже если ваш доход ниже порогового уровня и вам не нужно платить налоги, вам необходимо подать налоговую декларацию, чтобы получить чек на возмещение.

---

СТАТЬИ ПО ТЕМЕ

Вот что произойдет, если вы не заплатите налоги.

Налоги должны быть уплачены в начале следующей недели, и, если вы не подадите и не заплатите налоги, вы можете столкнуться с некоторыми последствиями.

Налоговая ситуация у всех разная, но вот некоторые вещи, которые могут произойти, если вы не подадите свои налоговые декларации за 2017 год к крайнему сроку подачи — вторник, 17 апреля.

Во-первых, существуют разные штрафы за не подачу . ваших налогов, а не уплачивающих их , — говорит Лиза Грин-Льюис, сертифицированный бухгалтер и редактор блога TurboTax.

• Если вы не подадите , вы столкнетесь с штрафом за отказ от регистрации. Штраф составляет 5 процентов от суммы неуплаченных налогов за каждый месяц задержки налоговой декларации, но не более 25 процентов. Кроме того, если вы подадите заявление с опозданием более чем на 60 дней, вы заплатите минимум 135 долларов или 100 процентов налогов, которые вы должны (в зависимости от того, что меньше).
• Если вы подаете налоговую декларацию, но не платите ее , IRS взимает с вас штраф за неуплату. Штраф намного меньше: как правило, IRS взимает с вас 0.5 процентов ваших неуплаченных налогов за каждый месяц, который вы не платите, до 25 процентов. Проценты также начисляются на ваши неуплаченные налоги. Процентная ставка равна федеральной краткосрочной ставке плюс 3 процента.

Короче говоря, даже если вы задержите уплату налогов всего на пару месяцев, последствия могут накапливаться из-за сборов и процентов. И вы можете пропустить возврат, не подавая заявку. В конце концов, «IRS ежегодно сообщает, что у них есть невостребованные возмещения на сумму около 1 миллиарда долларов», — говорит Грин-Льюис.«И эти возмещения составляют в среднем около 700 долларов. Это большие деньги».

Даже если вы не можете платить налоги, подайте заявление. «В большинстве случаев штраф за неуплату в 10 раз превышает штраф за неуплату», — сообщает IRS. Вы всегда можете подать заявку на план платежей в IRS для урегулирования вашей налоговой задолженности.

Если вы постоянно игнорируете свои налоги, вам придется иметь дело не только с налогами. IRS может:

• Подать заявление об удержании федерального налога (претензия в отношении вашей собственности)
• Изъять вашу собственность
• Заставить вас лишить вас возмещения
• Сборы за уклонение от уплаты налогов
• Аннулируйте свой паспорт

Теперь, когда вы воодушевлены тем, чтобы начать работу с налоговой декларацией за 2017 год, прочтите, если вы еще этого не сделали, об общих ошибках, которые могут замедлить процесс подачи.

Это обновление ранее опубликованной истории.

Видео Джонатана Фазио Нравится эта история? Поставьте лайк CNBC Make It на Facebook!

Не пропустите: Как подготовить налоговый блок часов в день в течение налогового сезона

Pay As You Go, поэтому вы не будете обязаны: Руководство по удержанию, расчетным налогам и Способы избежать расчетного налогового штрафа

IRS отмечает, что все больше налогоплательщиков подлежат расчетным налоговым штрафам, которые применяются, когда кто-то недоплачивает свои налоги.Число людей, которые заплатили этот штраф, подскочило с 7,2 миллиона в 2010 году до 10 миллионов в 2015 году, то есть почти на 40 процентов. Размер штрафа варьируется, но может составлять несколько сотен долларов.

IRS призывает налогоплательщиков проверить свои варианты, чтобы избежать этих штрафов. Корректировка удержания их зарплаты или суммы предполагаемых налоговых платежей может помочь предотвратить штрафы. Это особенно важно для людей в экономике совместного потребления, тех, у кого более одной работы, и тех, в жизни которых произошли серьезные изменения, такие как недавний брак или рождение ребенка.

Есть несколько простых советов в помощь налогоплательщикам.

Наличие достаточного количества удерживаемых налогов или ежеквартальных расчетных налоговых платежей в течение года может помочь вам избежать проблем при уплате налогов.

Налоги оплачиваются по мере использования. Это означает, что вам нужно платить большую часть налога в течение года по мере получения дохода, а не платить в конце года.

Есть два способа уплаты налога:

• Удержание из вашей заработной платы, пенсии или некоторых государственных выплат, таких как социальное обеспечение.
• Осуществление квартальных расчетных налоговых платежей в течение года.

Это поможет вам избежать неожиданного получения налогового счета при подаче декларации. Вы также можете избежать выплаты процентов или расчетного налогового штрафа за уплату слишком небольшого налога в течение года. Обычно вы можете избежать этого штрафа, заплатив не менее 90 процентов вашего налога в течение года.

Почему вам следует изменить размер удержания или произвести расчетные налоговые платежи

Если вы хотите избежать большого налогового счета, вам может потребоваться изменить размер удержания.Изменения в вашей жизни, такие как брак, развод, работа на второй работе, ведение дополнительного бизнеса или получение любого другого дохода без удержания, могут повлиять на размер вашей задолженности по налогу. А если вы работаете в качестве наемного работника, вам не нужно производить расчетные налоговые платежи, если из вашей зарплаты удерживается больше налогов. Это может быть удобным вариантом, если у вас также есть подработка или неполный рабочий день.

Часть дохода удержанию не подлежит. Это включает некоторый доход от самозанятости, экономики совместного использования или некоторой арендной деятельности.Обязательно производите расчетные налоговые платежи по этим источникам дохода в течение года. Вы также можете произвести расчетные налоговые платежи, если удержание из вашей заработной платы, пенсии или другого дохода не покрывает ваш подоходный налог за год.

Вы производите расчетные платежи, основанные на доходе, который вы ожидаете заработать, и любых кредитах, которые вы ожидаете получить в течение года. Вы можете использовать свою налоговую декларацию за предыдущий год в качестве ориентира, а в форме 1040-ES «Расчетный налог для физических лиц» есть рабочий лист, который поможет вам рассчитать предполагаемые платежи.

Вы можете использовать расчетные налоговые платежи для уплаты как подоходного налога, так и налога на самозанятость (Социальное обеспечение и Медикэр).

Когда и как изменить размер удержания или уплаты ориентировочных налогов

Часто проверяйте размер удержания и корректируйте его при изменении ситуации. Для этого заполните новую форму W-4 и передайте ее своему работодателю. Оценщик налоговых удержаний — полезный инструмент.

Расчетные налоговые платежи подлежат уплате:

• 1 января по 31 марта — 15 апреля
• 1 апреля по 31 мая — 15 июня
• 1 июня по 31 августа — 15 сентября
• 1 сентября по 31 декабря — 15 января следующего года

Примечание: Если эти сроки выпадают на субботу, воскресенье или официальный праздничный день, платежи подлежат оплате на следующий рабочий день.

Вы можете отправлять расчетные налоговые платежи с помощью формы 1040-ES, еще лучше; вы можете платить онлайн, по телефону или со своего мобильного устройства с помощью приложения IRS2Go. Посетите IRS.gov/payments, чтобы просмотреть все варианты.

Другие предметы, которые могут оказаться полезными, включают:

Регистраторы

Налоговые публикации и формы об удержании и исчислении налогов	Расчетные налоговые проблемы для отдельных категорий налогоплательщиков или ситуаций
Форма 1040-ES, Расчетный налог для физических лиц PDF	Советы по налогообложению для малых предприятий, активно использующих денежные средства, в условиях экономики совместного потребления
Публикация 505, Удержание налогов и расчетный налог PDF	— Прибыль или убыток от бизнеса — График C PDF
Публикация 3, Налоговый справочник вооруженных сил	Компенсация по безработице — форма 1099-G, некоторые государственные выплаты
Публикация 17 — Ваш федеральный подоходный налог	Прирост капитала
Публикация 225, Справочник по налогам для фермеров	Рыболовство с судов — Налоги — Тема 416 Доходы от сельского хозяйства и рыболовства
Публикация 334 (2016), Налоговое руководство для малого бизнеса PDF	Компании с сотрудниками — платите сами
Публикация 525 (2016), Налогооблагаемый и необлагаемый доход	Процентные доходы
Публикация 550, Инвестиционные доходы и расходы	Приложение К-1 (Форма 1041), Доля бенефициара в доходе
Публикация 915, Социальное обеспечение и приравненные к ним пенсионные пособия на железных дорогах	Пенсии / Аннуитеты — IRS Pub.4190 — Налоговый справочник для пенсионеров … PDF
Публикация 4929, Слишком большой счет на возврат или уплату налогов PDF	Налоговые темы — Тема 419 Доходы и убытки от азартных игр.

Как избежать уплаты налогов на законных основаниях — и 11 самых безумных способов, с помощью которых люди это сделали

Известная фраза Бенджамина Франклина: «Нет ничего определенного, кроме смерти и налогов». Не заполняйте налоговую декларацию, и IRS вам позвонит. А когда это произойдет, вы, скорее всего, столкнетесь со штрафами и пени — и даже потеряете шанс получить возврат налога.

Но есть способы уменьшить часть или всю сумму вашего налогового счета на законных основаниях. Если вы хотите сэкономить, узнайте больше о том, как избежать уплаты налогов, не нарушая никаких законов.

Последнее обновление: 20 февраля 2020 г.

Сколько средний американец платит налоги?

IRS выпустило отчет о том, сколько американцы заплатили федерального подоходного налога за отчетный 2017 год. Согласно данным, средняя ставка федерального подоходного налога в США для всех уровней дохода составляла 14.64%. Вот как разбиваются цифры:

• Верхний 1% подателей налоговых деклараций: уплачен по средней ставке подоходного налога 26,76%

• Нижняя половина подателей налоговых деклараций: уплачен в среднем 15,99%

• Остальное: выплачено средняя ставка от 16,69% ​​до 25,92%

Бюро статистики труда сообщает, что средний доход в США в 2017 году составлял 73 573 доллара США, а средняя ставка федерального подоходного налога составляла 14,64%. Это означает, что американцы платили в среднем 10 771 доллар налогов.Хотя это среднее значение, оно рассчитано только для федерального подоходного налога и не учитывает налоги штата и местные налоги.

Как избежать уплаты налогов по закону

IRS предлагает американцам различные налоговые льготы и вычеты, которые могут по закону уменьшить размер вашей задолженности. Все американцы должны знать, на какие вычеты и кредиты они имеют право — не знать — все равно, что оставлять деньги на столе. Продолжайте читать, чтобы узнать, как сэкономить часть или всю — в зависимости от того, на сколько вычетов и вычетов вы имеете право — из своего налогового счета.

1. Право на получение налоговой скидки

Многие люди не осознают, что налоговая скидка — это эквивалент бесплатных денег. Налоговые вычеты уменьшают сумму налогооблагаемого дохода, которую вы можете требовать, а налоговые льготы уменьшают сумму налога, которую вы должны, и, во многих случаях, приводят к хорошему возмещению.

IRS предлагает большое количество налоговых льгот, которые охватывают все: от покупки энергоэффективных продуктов для вашего дома до выплат взносов по медицинскому страхованию и проживания в семье с низким и средним уровнем дохода.Ключом к получению этих кредитов является проверка всех покупок, совершенных вами в течение года, на предмет наличия задолженности.

История продолжается

Есть 17 налоговых льгот для физических лиц, которыми вы можете воспользоваться в пяти категориях:

Посетите страницу налоговых льгот и вычетов IRS для разбивки всех кредитов, на которые вы можете иметь право.

2. Возьмите детализированные вычеты

Большинство людей используют стандартные вычеты, доступные им при заполнении налоговой декларации, чтобы не предоставлять доказательств всех покупок, которые они совершили в течение года.Кроме того, подробные вычеты часто не превышают стандартный вычет.

Но если вы внесли значительные платежи по ипотечным процентам, налогам на недвижимость, медицинским расходам, местным налогам и налогам штата или внесли крупные благотворительные взносы, этот шаг, возможно, стоит того. Эти налоговые вычеты вычитаются из вашего скорректированного валового дохода, что уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Так что, если вы хотите знать, как избежать налога на недвижимость или как не платить школьные налоги, возможно, вам не повезло.Но вы также можете вычесть их из своего дохода и использовать, чтобы избежать других налогов.

В IRS есть интерактивный налоговый помощник, который проведет вас через процесс, чтобы определить общий стандартный вычет, на который вы можете иметь право, всего за пять минут.

По словам налогового помощника, 39-летняя супружеская пара, подающая совместную декларацию за 2019 год, имеет право на стандартный вычет в размере 24 400 долларов США. Используйте сумму, рассчитанную для вашей налоговой ситуации, чтобы решить, какой вычет больше — стандартный вычет или подробный список всех ваших покупок и расходов.

Посетите нижнюю половину страницы налоговых вычетов и кредитов IRS для получения дополнительной информации обо всех налоговых вычетах, на которые вы можете иметь право.

3. Запись в колледж

Один из способов воспользоваться налоговыми вычетами или кредитами — это записаться в колледж. В настоящее время правительство предлагает кредиты и отчисления — обычно вам нужно брать один или другой — чтобы вернуться в школу онлайн или в вашем районе.

Студенты могут воспользоваться одним из двух налоговых вычетов на образование: первый — это американский налоговый вычет, который предлагает до 2500 долларов США на оплату обучения, сборов и учебных материалов, уплаченных в течение налогооблагаемого года, на одного подходящего студента.Еще один кредит, который следует учитывать, — это пожизненный кредит на обучение, который предлагает до 2000 долларов от стоимости обучения, сборов и учебных материалов. Вы можете претендовать только на один кредит в год.

Также имейте в виду, что финансовая помощь в виде грантов и работы-учебы предлагает не облагаемые налогом наличные деньги, которые не считаются налогооблагаемым доходом. Стипендии также помогают оплачивать учебу и не подлежат налогообложению, если деньги используются для школьных целей, таких как обучение, сборы, книги, принадлежности и оборудование.

Нет никаких сомнений в том, что уклониться от уплаты налогов на законных основаниях сложно, но, воспользовавшись льготами и вычетами, вы можете повысить свои шансы на это.

Можно ли ничего не платить налоги?

Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход, поэтому вы платите меньше налогов. Если вы хотите избежать уплаты налогов, вам необходимо сделать налоговые вычеты равными или превышающими ваш доход. Например, используя случай, когда интерактивный налоговый помощник IRS рассчитал стандартный налоговый вычет в размере 24 400 долларов США, если вы и ваш супруг (а) заработали 24 000 долларов США в этом налоговом году, вы не будете платить налоги. Помните, что это относится к федеральным налогам — вы можете облагаться местными налогами и налогами штата.

Если отчислений, на которые вы имеете право, недостаточно, чтобы полностью исключить ваши налоговые счета, вам нужно запланировать зарабатывать меньше денег в следующем году. Не думайте, что переезд за пределы США поможет вам избежать уплаты налогов — согласно IRS, «если вы являетесь гражданином США или иностранцем-резидентом, проживающим за пределами Соединенных Штатов, ваш мировой доход облагается подоходным налогом в США, независимо от того. где вы живете. »

Всегда лучше проконсультироваться со специалистом по налогам, который поможет вам сократить или отменить налоговые платежи, не допуская проблем с налоговым мошенничеством.

Узнайте: 10 налоговых лазеек, которые могут сэкономить вам тысячи

Законно ли уклоняться от уплаты налогов?

Да и нет. Уклонение от уплаты налогов, когда вы пытаетесь минимизировать свои налоги, является законным при условии, что вы используете вычеты. Уклонение от уплаты налогов, когда вы умышленно не платите часть или все налоги, является незаконным.

Подавайте ежегодные налоговые декларации, даже если вы не можете себе это позволить или не думаете, что должны платить налоги, чтобы избежать неприятностей. Уклонение от уплаты налогов может повлечь за собой штрафы и высокие проценты на сумму вашей задолженности.IRS может даже заблокировать ваши банковские счета и удержать вашу зарплату, пока вы не подадите и не заплатите налоги.

Вместо того, чтобы пропускать налоги, вы должны стремиться минимизировать свою задолженность. Существует множество налоговых вычетов и налоговых льгот, которыми вы можете воспользоваться, чтобы снизить свой налоговый счет. В зависимости от вашего права на вычеты и кредиты, возможно, вам повезет полностью избавиться от налогового счета, но не рассчитывайте на это.

Как не платить налоги: странные примеры

Так или иначе, ожидается, что большинство американцев будут платить налоги.Уклонение от уплаты налогов может быть законным, но уклонение от уплаты налогов является серьезным преступлением. Сделайте это, и вы, скорее всего, в конечном итоге заплатите налоговый штраф.

Итак, как не платить налоги легально? Оказывается, вы можете избежать уплаты налогов, если разбираетесь в тонкостях налогового кодекса. И во многих случаях некоторые американцы превратили неуплату налогов в некое подобие искусства, обеспечивая вычеты за вещи, которые обычно казались полностью запрещенными. Итак, вот несколько довольно новых идей, как не платить налоги.

1. Пьяный водитель превращает DUI в налоговый вычет

Некоторым людям выпадает вся удача — или невероятная настойчивость. Джастину Рорсу удалось съехать на своем грузовике с набережной в 2005 году, но он получил взыскание за вождение в нетрезвом виде. Несмотря на обстоятельства, при которых его автомобиль был поврежден, он решил подать иск о страховании своего грузовика на сумму 33 629 долларов. После того, как его страховщик отклонил его требование, он попытался потребовать потерю транспортного средства в качестве налогового вычета.

Поначалу IRS не получал ничего из этого.Рорс обратился в Налоговый суд США, утверждая, что он заслужил вычет за ущерб, нанесенный его поврежденному грузовику. Поразительно, но судья согласился и позволил ему снять удержание.

2. Кошки могут стоить больших денег

Ян Ван Дузен, любительница кошек, у которой в доме живет более 70 особей из семейства кошачьих, большую часть времени уделяла уходу за бездомными животными, которых она находила в дикой природе. В некоторых случаях после ухода за кошками она отпускала их обратно в дикую природу. Но чаще всего она воспитывала своих пушистых друзей и пыталась найти для них хороший дом.

Стоимость ухода за кошками для Ван Дузен стала расти, поэтому, когда она подала налоговую декларацию за 2004 год, она попыталась списать 12 068 долларов на предметы спасения кошек, такие как еда, ветеринарные счета, бумажные полотенца и многое другое. После того, как IRS сообщил ей, что эти расходы считаются личными и она не может их вычесть, она подала в суд на IRS. После долгой битвы Ван Дузен доказала, что ее уход за кошкой был благотворительным, в результате чего Налоговое управление США, наконец, предоставило вычеты по большинству ее требований.

3. Грудные имплантаты экзотической танцовщицы окупаются

Синтия Хесс, также известная под своим сценическим псевдонимом Тонда Мари, была танцовщицей экзотических танцев, которая хотела улучшить свой бизнес.Другими словами, она хотела больше груди. После того, как ей сделали операцию по увеличению груди, ее бизнес вырос — вместе с увеличением размера бюстгальтера до 56FF.

Гесс, теперь известная как Чести Лав, решила вычесть свои имплантаты в качестве коммерческих расходов. IRS отклонило ее запрос, заявив, что деловые вычеты работают только в обычных и необходимых обстоятельствах.

Хесс подала в суд на IRS, утверждая, что ее новая грудь должна считаться деловой формой. Далее она сказала, что планировала удалить их сразу после ухода из экзотических танцев.После долгих убеждений налоговый суд согласился с тем, что она добавила бы такую ​​большую грудь только для деловых целей — каждая по 10 фунтов — и решил предоставить вычет.

4. Даже наркодилеры получают налоговые вычеты

Наркоторговец Джеффри Эдмондсон может проводить уроки, посвященные тому, как уклоняться от уплаты налогов на законных основаниях. У него возникли проблемы с законом после того, как его арестовали и обвинили в торговле наркотиками. Стремясь получить от дилера еще больше, IRS проверило его на предмет задолженности по налогам на сумму 17 000 долларов после того, как он не смог задекларировать свой доход от торговли наркотиками.

Эдмондсон решил, что правительство не будет смеяться последним. В преддверии судебного разбирательства он подал налоговую декларацию, в которой был указан его налогооблагаемый чистый доход вместе со списком деловых вычетов. Конечно, он оставил свое занятие незаполненным. Посмотрев на его возвращение, IRS отклонил его выводы. Но Эдмондсон не был готов сдаваться.

Он подал иск в Налоговый суд, где заявил, что открыл домашний бизнес и хотел потребовать вычетов из домашнего офиса, включая лекарства.Удивительно, но судья согласился разрешить ему вычесть его расходы, которые включали шкалу в 50 долларов, более 19 000 миль коммерческого пробега на его машине и 100 фунтов марихуаны.

Должен ли я подавать налоги? 3 раза можно пропустить

5. Взятки могут привести к списанию бизнеса

Мутный бизнесмен Уильям Д. Зак использовал схему поддельного выставления счетов, в результате которой он попал в горячку с Налоговым управлением. Правительство США подало на него в суд за неуплату налогов на неучтенный доход на общую сумму 311 601 доллар за 1985 и 1986 налоговые годы.Но Зак утверждал, что его общий незарегистрированный доход за эти годы должен быть уменьшен на 90 286 долларов — деньги, которые пошли на взятки за эти годы, заявив, что он давал взятки, чтобы получить работу для своих предприятий. Удивительно, но суд вынес решение в его пользу, и общий незарегистрированный доход, по которому он должен был выплатить налоги, был уменьшен.

6. Профессиональный игрок делает выигрышную ставку против IRS

В 2001 году профессиональный игрок Роберт Мэйо сделал ставку более 131 000 долларов и выиграл 120 000 долларов.В своей налоговой декларации он перечислил свои проигрыши в азартных играх, а также свои расходы на поездки и исследования в качестве налоговых вычетов. Мэйо утверждал, что 10 000 долларов, которые он получил, следует рассматривать как операционные убытки, а не ставку на убытки, потому что азартные игры были его профессией. Согласно Casino Players Report, налоговый суд вынес решение в его пользу, и его дело создало прецедент для нового закона, который позволил профессиональным игрокам, работающим на полную ставку, требовать от игры убытков и расходов в качестве деловых расходов.

7.Звезда НБА вычитает свои штрафы

В 2010 году бывший звезда НБА Ламар Одом подал в суд на IRS после того, как агентство заявило, что он задолжал 87 000 долларов в виде налогов и процентов. Одом получил налоговые вычеты на сумму 12 000 долларов в виде спортивных штрафов и 178 000 долларов на расходы на фитнес, и в обоих случаях IRS заявило, что он не может брать вычеты. Одом утверждал, что для этой работы необходимы как штрафы, так и оплата личного фитнеса, сообщает Forbes.

«Эти штрафы (НБА) обычно налагаются на профессиональных спортсменов и связаны с работой», — заявил Одом суду.«Следовательно, понесенные штрафы являются обычными и необходимыми коммерческими расходами сотрудников».

В 2012 году дело было урегулировано, и IRS согласилась взыскать только около 9000 долларов в виде причитающихся налогов и процентов — около 10% от того, что оно изначально требовало. К сожалению, в 2020 налоговом году такие вычеты не будут применяться. Только самозанятые лица могут вычитать связанные с работой расходы в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости.

8. Поездки на подводное плавание с аквалангом на Флорида-Кис, считающиеся бизнес-расходами

Налоговый инспектор Джоди Падар, CPA, сказал CNN Money, что пожарный, который работал в холодном климате, смог списать учебные поездки по подводному плаванию на Флорида-Кис как деловые расходы по его налогам.Он смог потребовать вычет, потому что для его работы в дайв-бригаде пожарной охраны требовалось разрешение на подводное плавание с аквалангом.

Как и в случае с Одом, этот вид вычета больше не будет применяться, поскольку невозмещенные коммерческие расходы не могут быть вычтены для сотрудников в соответствии с новым налоговым законодательством.

9. Путешественник вычитает поездку на 50 000 долларов

Если вы мечтаете о кругосветном путешествии — и списываете со счетов — это возможно. Налоговый составитель Джерри Левин рассказал CNN Money о своем клиенте, который совершил многолетнее кругосветное путешествие с остановками в Италии, Франции и Греции — и клиент хотел списать всю стоимость поездки в размере 50 000 долларов.В конце концов, клиент смог списать это со счетов, потому что он опубликовал книгу о своих путешествиях — и даже несмотря на то, что она была опубликована очень маленьким издательством и продано всего 20 копий, это засчитывалось как коммерческие расходы.

10. Деловой вычет для информаторов, занимающихся вином и ужином

Офицер полиции, который работал с Падаром, ел и обедал — а иногда и просто платил за информацию от ценных информаторов. Как сообщает CNN Money, те деньги, которые не были возмещены полицейским управлением, могли быть вычтены как коммерческие расходы.

Опять же, эти виды вычетов не подпадают под действие Закона о сокращении налогов и занятости.

11. iPhone как медицинские расходы

Одна из налогоплательщиков, получившая серьезную травму головного мозга в результате автомобильной аварии, фактически прописала iPhone своим врачом. Телефон позволил ей быть более независимой — он напоминал ей о том, что ей нужно было сделать, и отвечал на вопросы за нее через Siri — поэтому его можно было квалифицировать как медицинские расходы, сообщает CNN Money.

С 2020 года IRS позволяет налогоплательщикам, которые перечисляют свои вычеты, вычитать свои общие квалифицированные невозмещенные медицинские расходы, которые превышают 10% их скорректированного валового дохода.

Еще из GOBankingRates

Синтия Боуман и Габриэль Оля внесли свой вклад в создание репортажей для этой статьи.

Эта статья изначально появилась на GOBankingRates.com: Как избежать уплаты налогов на законных основаниях — и 11 самых безумных способов, которыми люди это сделали

Как уменьшить налогооблагаемый доход и не платить налоги

Большинство людей никогда не привыкают к большому часть федерального подоходного налога удерживается с каждой зарплаты.Чем больше вы зарабатываете, тем больше удерживает IRS.

Как старший специалист по налогам в Personal Capital, мне часто задают вопрос: можно ли уменьшить налогооблагаемый доход так, чтобы выплата налога составила 0 долларов?

Тщательное налоговое планирование может значительно снизить ваше налоговое бремя почти до нуля, даже если у вас достаточно высокий доход. Вот как.

Команда преданных своему делу консультантов Personal Capital может помочь вам составить эффективный с точки зрения налогообложения финансовый и инвестиционный план. Подпишитесь на наши бесплатные финансовые инструменты , чтобы назначить встречу с консультантом.

Сколько американцы платят налоги?

В течение 2019 финансового года IRS собрало более 3,5 трлн долларов США, обработало более 253 млн налоговых деклараций и других форм и возвратило более 452 млрд долларов США.

IRS собрало наибольшую сумму налогов из Калифорнии, Нью-Йорка и Техаса; в этих штатах также было произведено наибольшее количество возвратов.

Большая часть налогового бремени легла на людей с самыми высокими доходами. Согласно последним данным IRS по федеральному подоходному налогу, верхние 50 процентов всех налогоплательщиков заплатили 97.1 процент всех индивидуальных подоходных налогов, в то время как нижние 50 процентов уплатили оставшиеся 2,9 процента в 2018 году.

Вы инвестор? Узнайте, как потенциально снизить налог на прирост капитала, превратить проигравших в победителей с помощью сбора налоговых убытков, максимизировать налоговые декларации и многое другое с помощью нашего бесплатного загружаемого руководства «5 налоговых приемов, которые должен знать каждый инвестор».

Государственный налоговый кодекс

Налоговый кодекс сложен. Однако основная структура проста. Ваша налоговая ставка становится все выше по мере увеличения вашего дохода.Сложность возникает из-за различных видов доходов, а также вычетов и кредитов , доступных налогоплательщикам, которые тщательно планируют.

Еще один уровень сложности возникает, когда эти отчисления и кредиты постепенно прекращаются по мере увеличения доходов. Налоговая система настолько сложна по многим причинам: от людей, которые пользуются лазейками в кодексе (побуждая к созданию дополнительных правил), до инициатив и стимулов, инициированных государством. А радикальные изменения в налоговом кодексе, последовавшие за принятием президентом Дональдом Трампом Закона о налоговой реформе и Законе о рабочих местах от 2017 года, еще больше сбивают с толку.

Как средний американец может уменьшить свой налогооблагаемый доход и не платить налоги

Итак, перейдем к делу! Может ли средний американец не платить налоги? Действительно, некоторые налогоплательщики, даже с инвестиционным доходом более 100 000 долларов, могут платить нулевой налог. Но независимо от вашего дохода или чистой стоимости, с финансовой точки зрения целесообразно использовать любые доступные налоговые вычеты в размере и кредиты в размере , на которые вы имеете право.

Джон: 23 года, недавний выпускник колледжа

В первом примере у нас есть Джон, 23-летний мужчина, который хочет, чтобы его налоговые счета были равны нулю.Джон только что закончил колледж и недавно начал работать полный рабочий день с зарплатой начального уровня в 30 000 долларов. Во время учебы в школе ему удавалось вести скромный образ жизни, и он готов вести образ жизни студента колледжа еще несколько лет. К счастью для него, он изучал финансы в колледже и знает силу увеличения прибыли от инвестиций. Он знает, что инвестиционные взносы, сделанные, когда ему уже за двадцать, будут расти в ближайшие десятилетия, что обеспечит безопасный выход на пенсию.

Поскольку у Джона есть соседи по комнате, которые делят квартплату и коммунальные услуги, Джон чувствует себя комфортно, живя на 1300 долларов в месяц из своей ежемесячной зарплаты 2500 долларов.Джон участвует в плане своего работодателя 401k, делая ежемесячный вклад в размере 1000 долларов США. Это оставляет 200 долларов с каждой зарплаты для покрытия удержания налогов в системе социального обеспечения и медицинской помощи.

Холост, 23 года, детей нет
Годовая зарплата	30 000 долл. США
401k Взносы	–12 000 долл. США
Скорректированный валовой доход	18 000 долл. США
Стандартный вычет	–12 550 долларов США
Налогооблагаемый доход	5450 долларов США
Федеральные налоги	$ 545
Кредит для пенсионных накоплений	–545 долларов США
Итого Налог за 2021 год	$ 0

Для целей налогообложения то, что начиналось с зарплаты в 30 000 долларов, становится скорректированным валовым доходом в 18 000 долларов после вычета 12 000 долларов, которые Джон вносит в свои 401 000 долларов в течение года.В 2021 налоговом году индивидуальный налогоплательщик, не имеющий иждивенцев, будет должен 545 долларов США с дохода в размере 18 000 долларов США. Поскольку Джон финансирует свой счет в размере 401k в течение года, он имеет право взять кредит для пенсионных сбережений . Кредит для пенсионных взносов Джона составит 545 долларов. Этот кредит уменьшит его налоговый счет до нуля.

Кредит для пенсионных сбережений или сберегательный кредит предлагает налогоплательщикам кредит в размере 10%, 20% или 50% от взносов на пенсионные сберегательные счета, такие как 401k или IRA.

Вот пределы скорректированного валового дохода (AGI) для востребования сберегательного кредита для подачи налоговой декларации в 2021 году:

• 50% -ный кредит , или до 1000 долларов США для физических лиц или 2000 долларов США для супружеских пар, подающих совместно — AGI ниже 19 750 долларов США для физических лиц, 29 625 долларов США для глав семьи или 39 500 долларов США для супружеских пар, подающих совместную регистрацию.
• 20% кредит , или до 400 долларов для физических лиц или 800 долларов для супружеских пар, подающих совместно — AGI от 19 751 до 21 500 долларов для физических лиц, от 29 626 до 32 250 долларов для глав семьи и от 39 501 до 43 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию.
• 10% -ный кредит , или до 200 долларов для физических лиц или 400 долларов для супружеских пар, подающих совместно — AGI от 21 501 до 33 000 долларов для физических лиц, от 32 251 до 49 500 долларов для глав семьи и от 43 001 до 66 000 долларов для супружеских пар, подающих совместно.

Сумма кредита ограничена общей суммой налога, причитающейся налогоплательщику. В случае с Джоном он имеет право на получение до 1000 долларов в качестве сберегательного кредита. Поскольку его налоговый счет без учета сбережений составляет всего 545 долларов, размер сберегательного кредита ограничен 545 долларами.В отличие от некоторых зачетов (таких как зачет заработанного дохода и дополнительный налоговый зачет на ребенка), накопительный зачет не возвращается, если зачет превышает налоговые обязательства налогоплательщика.

Джон может сохранить свой налоговый счет на нулевом уровне, даже если он получит прибавку. Если он ежегодно увеличивает свои 401k взносов на на сумму своего повышения, его скорректированный валовой доход останется на уровне 18 000 долларов, и он продолжит получать кредит для пенсионных накоплений.

Налоговый счет Джона: 0 долларов США

Кузнецы: супружеская пара, 40 лет, двое детей

Семья Смитов — наш второй пример семьи, которая не платит федеральный подоходный налог.Мистеру и миссис Смит обоим по 40 лет, и у них двое детей в начальной школе. Вместе Смиты зарабатывают 103 250 долларов в год, работая полный рабочий день.

The Smiths уделяют большое внимание пенсионным сбережениям, вкладывая максимум в своих 401k (19 500 долларов США каждый) и традиционных IRA (6000 долларов США каждый) . В общей сложности они вносят на свои пенсионные счета 51 000 долларов.

Поскольку у Смитов двое детей в начальной школе, они должны оплачивать внеклассный уход в течение учебного года и некоторые услуги по уходу за детьми в летние месяцы.Общие расходы по уходу за ребенком составляют 5000 долларов в год. Смиты вносят 5000 долларов на счет гибких расходов по уходу за детьми, предоставленный работодателем миссис Смит, и эта сумма вычитается из ее зарплаты до вычета налогов.

Точно так же г-жа Смит вносит 2750 долларов в год на свой счет гибких расходов на здравоохранение, которые также вычитаются из ее зарплаты до вычета налогов. Учитывая типичные медицинские и стоматологические расходы семьи, они наверняка будут тратить 2750 долларов в год.

Супружеская пара, 40 лет, 2 детей
Годовая зарплата	$ 104 300
401k Вкладов (x2)	–39 000 долл. США
Традиционные взносы в IRA (x2)	–12 000 долл. США
Счет гибких расходов на здравоохранение	–2 750 долл. США
Счет гибких расходов по уходу за детьми	–5 000 долл. США
Скорректированный валовой доход (AGI)	45 550 долларов США
Стандартный вычет	–25 100 долл. США
Налогооблагаемый доход	$ 20 450
Федеральные налоги	$ 2 056
Налоговый кредит по уходу за детьми	–2056 долл. США
Возвращаемый детский кредит	–1944 долл. США
Итого возврат налогов за 2021 год	–1944 долл. США

После вычета этих вычетов из их валового дохода их совокупная заработная плата в размере 104 300 долларов сокращается до скорректированного валового дохода в размере 45 550 долларов.Супружеская пара с двумя детьми должна будет заплатить подоходный налог в размере 2056 долларов на 45 550 долларов скорректированного валового дохода. The Smiths могут получить налоговую скидку на ребенка в размере 4000 долларов США (2000 долларов США на ребенка). Сумма кредита в размере 2056 долларов США представляет собой невозвратный кредит, который компенсирует обязательство по подоходному налогу, и им также разрешается взять 1 944 доллара США в качестве возвращаемого кредита.

Их налоговые льготы на общую сумму 2056 долларов полностью компенсируют налоговые обязательства, которые в противном случае они имели бы в отношении их скорректированного валового дохода в размере 45 550 долларов. Смиты не будут должны платить налоги и получат возвращаемый налоговый кредит.Несмотря на то, что Смиты имеют шестизначный валовой доход, им все же удается свести свой федеральный подоходный налог к ​​нулю, воспользовавшись несколькими налоговыми льготами и вычетами.

Налоговый счет г-на и миссис Смит: 0 долларов США, а общий возврат налогов составляет 1 944 долларов США

Джексоны: супружеская пара, 55 лет, пустые гнезда

Семья Джексонов будет нашим третьим примером того, как обычные домохозяйства могут избежать уплаты федерального подоходного налога. Общая годовая зарплата Джексонов составляет 105 550 долларов.

Мистер и миссис Джексон вырастили двух замечательных детей и теперь с нетерпением ждут выхода на пенсию через пять лет. Двое детей Джексона закончили колледж и больше не являются иждивенцами своих 55-летних родителей. Джексоны также гордятся тем, что недавно выплатили 30-летнюю ипотеку за дом, который они купили, когда были молодоженами.

После того, как дети вышли из дома, а дом был оплачен, Джексоны обнаруживают, что располагаемый доход больше. Поскольку мистер и миссисДжексон приближается к пенсионному возрасту, они хотят заставить располагаемый доход работать на себя, увеличивая свои пенсионные сбережения.

Супружеская пара, 55 лет, без иждивенцев
Годовая зарплата	$ 113 750
401k Вкладов (x2)	–52 000 долл. США
Традиционные взносы в IRA (x2)	–14 000 долл. США
Перенос капитальных убытков	–3 000 долл. США
Взносы на сберегательный счет здоровья	–8 200 долл. США
Скорректированный валовой доход (AGI)	$ 36 550
Стандартный вычет	–25 100 долл. США
Налогооблагаемый доход	$ 11 450
Федеральные налоги	–1 145
Кредит для пенсионных накоплений	–1 145
Итого налоговый счет за 2021 год	$ 0

Джексонам повезло, потому что правила IRS позволяют налогоплательщикам в возрасте 50 лет и старше делать «наверстывающие» взносы в свои 401k и IRA.Человек в возрасте 50 лет и старше может сделать дополнительный взнос в размере 6500 долларов к своим 401000 долларов и дополнительный взнос в размере 1000 долларов в свой IRA. Это означает, что налогоплательщики в возрасте 50 лет и старше могут вносить в общей сложности 26 000 долларов в год в 401 тысячу и 7 000 долларов в IRA. Супруги в возрасте 50 лет и старше также имеют право вносить эти дополнительные взносы. Джексоны вносят максимальный вклад (включая дополнительные взносы) в свои 401s и свои традиционные IRA, что составляет 66000 долларов на 2021 год.

Подробнее: Пенсионное планирование

г.и у миссис Джексон сейчас нет серьезных проблем со здоровьем, но они хотят, чтобы у них было достаточно сбережений для оплаты медицинских расходов после выхода на пенсию. Г-н Джексон вносит максимум 8 200 долларов на свой сберегательный счет на здоровье, предлагаемый его работодателем.

Большинство семей могут внести не более 7200 долларов на сберегательный счет для здоровья (или HSA). Однако положения о наверстывании уплаты налогов для налогоплательщиков в возрасте 55 лет и старше предусматривают дополнительный взнос в размере 1000 долларов США при общем максимальном размере взноса в размере 8 200 долларов США.Суммы, внесенные в HSA, остаются на счете год за годом, если они не израсходованы (в отличие от счетов с гибкими расходами, остатки которых в большинстве случаев аннулируются в конце года).

У Джексонов есть некоторые инвестиции в брокерский счет, которым они управляют самостоятельно. Миссис Джексон нравится наблюдать за индивидуальными владениями, и она «получает урожай налоговых убытков» не менее 3000 долларов в год из этих облагаемых налогом инвестиций.

Подробнее: Руководство по сбору налоговых убытков

После вычета взносов 401k и IRA, взносов на счет сбережений здоровья и вычета капитальных убытков Джексонам удается снизить свой заработанный доход в размере 113 750 долларов до скорректированного валового дохода в 36 550 долларов!

Для супружеской пары без дополнительных иждивенцев налоговое обязательство по доходу в размере 36 550 долларов (после стандартного вычета) составляет 1145 долларов.Семья Джексонов имеет право взять кредит на пенсионные накопления для дальнейшего уменьшения своих налоговых счетов.

При скорректированном валовом доходе до 36 550 долларов супружеские пары могут взять кредит в размере 50% от суммы пенсионных взносов до 4000 долларов. Это дало бы Джексонам налоговую льготу в размере 2000 долларов. Кредит ограничен налогом, причитающимся с налогоплательщиков, который для Джексонов составляет 1145 долларов. Джексоны берут кредит на пенсионные накопления в размере 1145 долларов и сокращают свои налоговые счета до нуля.

Общая сумма налогового счета Джексона: 0 долларов США

Миллеры: семейная пара 30-летнего возраста, трое маленьких детей

Миллеры, пара в возрасте 30 лет с тремя маленькими детьми, заработают примерно 150 000 долларов в 2021 году между зарплатой и умеренным инвестиционным доходом.

В этой таблице показана их валовая заработная плата вместе со всеми вычетами из заработной платы на пенсионные накопления, уход за детьми, счет гибких расходов, счет медицинских сбережений, медицинское страхование и стоматологическое страхование. После всех вычетов их совокупная валовая заработная плата в размере 150 000 долларов сокращается до 83 700 долларов США (почти на 56%):

Заработная плата и удержания	Муж	Жена
Годовая зарплата	69000 долларов.00	81 000,00 долл. США
401k Взносы	–19 500 долл. США	–19 500 долл. США
Зависимая помощь	$ 0	–5 000 долл. США
Медицинский сберегательный счет (HSA)	–7 200 долл. США	$ 0
Медицинское страхование	–12 600 долл. США	$ 0
Стоматологическая страховка	–2 000 долл. США	$ 0
Страхование зрения	–500	$ 0
Оставшаяся валовая заработная плата	27 200 долл. США	56 500 долл. США

В этой второй таблице показан заработанный доход и инвестиционный доход вместе с другой серией вычетов, включая капитальные убытки от сбора налоговых убытков.Поскольку у Миллеров трое детей, они получили невозмещаемые налоговые льготы на сумму 4 714 долларов на детей. У них также был удержан иностранный налог в размере 300 долларов с их инвестиционного дохода, что обеспечило зачет иностранного подоходного налога в размере 300 долларов. Также была предоставлена ​​возмещаемая налоговая льгота на детей в размере 1286 долларов.

Кроме того, поскольку их налогооблагаемый доход составлял менее 80 800 долларов США (15% прирост капитала), их квалифицированные дивиденды облагались налогом по ставке 0 процентов.

В этой ситуации из-за как невозвратного, так и возмещаемого детского налогового кредита они не только смогли обнулить свои налоговые обязательства, но и получили возмещение в размере 1286 долларов.

2021 Налоги, семейная пара 30 лет, 3 ребенка
W2 Заработная плата	$ 83 700
Проценты	$ 500
Дивиденды (квалифицированные дивиденды в размере 6500 долларов США)	$ 7 500
Долгосрочный прирост капитала за текущий год	25 000 долл. США
Перенос капитального убытка	–50 000 долл. США
Чистый убыток от капитала	–25 000 долл. США
Ограничение капитальных убытков и перенесено на следующий год	22 000 долл. США
Допустимый капитальный убыток за текущий год	–3 000 долл. США
Общий доход	$ 88 700
Взнос ИРА (x2)	–12 000 долл. США
Скорректированный валовой доход	$ 76 700
Стандартный вычет	–25 100 долл. США
Налогооблагаемый доход	$ 51 600
Федеральные налоги	$ 5 014
Детский налоговый кредит	–4 714 долл. США
Кредит на иностранный подоходный налог	–300 долл. США
Возмещаемый детский налоговый кредит	–1 286
Итого налоговые льготы	–6 300 долл. США
Итого возврат налогов	–1 286 долл. США
Эффективная ставка налога	0%
Налог на 6500 долларов квалифицированных дивидендов	0 руб.00

Как уменьшить налогооблагаемую прибыль

При некотором планировании невозможно подать 1040, в котором указаны нулевые налоговые обязательства. Четыре примера, приведенные в этой статье, показывают налогоплательщиков на разных этапах жизни, которым удалось значительно снизить свою налоговую нагрузку. Три домохозяйства из примера сократили свои налоговые счета до нуля, несмотря на шестизначную зарплату.

Как эти налогоплательщики достигли нулевого налога в долларах и как вы могли уменьшить своих налогов?

Тщательное налоговое планирование может сократить ваши налоговые счета почти до нуля, даже если у вас достаточно высокий доход.