Налоги на зп: Сколько налогов платит работодатель за работника в 2021 году? — СКБ Контур

Содержание

НДС, подоходный налог, взнос в ФСЗН — услуги компании ФинЭкспертиза-Бел

Любую интересующую информацию о бухгалтерских услугах можно уточнить у нас

Смотреть бухгалтерские услуги

   Отчетные периоды любой предпринимательской деятельности (юридические лица, индивидуальные предприниматели) сопряжены с необходимостью сдачи налоговой декларации, правильного расчета налогов, внимательного отношения к реквизитам платежек на перечисление налога. В противном случае на организацию налагаются штрафы, пени, а это чревато не только финансовыми потерями, но и значительными потерями нервов и времени.

Расчет налогов срочно – у нас!

   ООО «ФинЭкспертиза-Бел» осуществляет расчет налогов в Минске и других городах страны оперативно, без лишних проволочек и в соответствии с действующим законодательством РБ.

   Подготовка и сдача налоговой отчетности включает в себя:

  • Составление и заполнение налоговых деклараций и другой необходимой документации.
  • Расчет налогов на прибыль, расчет НДС и др.
  • Анализ действующей системы налогообложения вашей компании и поиск способов экономии средств.
  • Исчерпывающие консультации.
  • Сопровождение организации в случае необходимости расчетов налогов.

Расчет налогов: подоходный и отчисления в Фонд социальной защиты населения

   Важно! Как и в любой другой стране, у нас расчет налогов от ЗП имеет свои нюансы. Так, например, государство получает 48% от зарплаты каждого официально трудоустроенного сотрудника. Работник платит 13 % подоходного налога. Все остальные отчисления появляются в результате расчет налогов ФСЗН (1% от работника, 34% от работодателя).

   Эти и другие нюансы и подводные камни заставляют многих предпринимателей ломать голову каждый раз, когда подходит период налоговой отчетности. В этом случае оптимальным решением будет обращение к сторонней организации за услугой расчета налогов, цена на которую вполне демократична в сравнении с потерями, которые может понести компания в случае неграмотных аналогичных операций.

   ООО «ФинЭкспертиза-Бел» может помочь не только с расчетом налогов, но и предоставить исчерпывающую консультацию в любой удобной для клиента форме:

  1. Письменная консультация, в результате которой ответы на все интересующие вопросы со ссылками на действующие нормы законодательства РБ и примерами предоставляются клиенту в виде письма.
  2. Устная консультация в доступной интерпретации по телефону или на территории нашей компании.
  3. Консультация с выездом специалиста к клиенту.
Расчет налогов: цены

Наименование услугиСтоимость (USD)Тарификация
Подготовка и представление декларации по акцизам от 50 декларация
Формирование и представление форм персонифицированного учета ПУ-3, ПУ-6 от 3 сотрудник
Подготовка и представление декларации по единому налогу от 100 декларация
Подготовка и представление декларации по земельному налогу от 100 декларация
Подготовка и представление декларации по  налогу на доходы иностранных юридических лиц от 50
декларация
Подготовка и представление декларации по налогу на недвижимость от 100 декларация
Подготовка и представление декларации по налогу на прибыль от 300 декларация
Подготовка и представление декларации по налогу на добавленную стоимость от 300 декларация
Подготовка и представление заявления о ввозе из ЕАЭС от 50 декларация
Расчет подоходного налога по наемным работникам от 3 сотрудник
Расчет взносов в ФСЗН от 3 сотрудник
Подготовка и представление деклараций по  экологическому налогу от 100 декларация

    Наши проекты

Компании «GLORIA JEANS».

Аудит достоверности бухгалтерской отчетности «GLORIA JEANS».

Компании «HERBION PAKISTAN (PVT) LIMITED».

Бухгалтерский учет Представительства частной акционерной компании с ограниченной ответственностью «HERBION PAKISTAN (PVT) LIMITED» (Пакистан) в РБ.

Компании ООО «ГЕА Фарм Технолоджиз Рус».

Бухгалтерский учет Представительства ООО «ГЕА Фарм Технолоджиз Рус» в Республике Беларусь.

Компании ЧП «Трансжелезобетон».

Ведение бухгалтерского учета в компании ЧП «Трансжелезобетон».


Когда платить зарплату и НДФЛ в мае 2021 года

В соответствии с президентским указом от 23.04.2021 № 242 майские каникулы в текущем году продлятся с 1 по 10 мая включительно. Рассказываем, как бухгалтерам в указанный период платить налоги, сдавать обязательную отчетность и выплачивать зарплату сотрудникам.

Как в майские каникулы платить налоги и сдавать отчетность

Периоды с 1 по 3 мая и с 8 по 10 мая являются нерабочими праздничными и выходными днями.

Период с 4 по 7 мая – нерабочими днями в соответствии с президентским указом.

По закону же когда последний день срока уплаты налога/взносов и иных обязательных платежей приходится на день, признаваемый выходным или нерабочим праздничным днем, то днем окончания срока уплаты считается ближайший следующий за ним рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ).

При этом в апреле 2020 года в порядок исчисления сроков уплаты налогов были внесены изменения. Теперь срок уплаты переносится не только в тех случаях, когда он выпадает на выходной или нерабочий праздничный день, но и на день, объявленный нерабочим в соответствии с указом президента (Федеральный закон от 01.04.2020 № 102-ФЗ).

Поэтому в период с 1 по 10 мая включительно организации и ИП могут не уплачивать налоги, страховые взносы и т.д. Соответственно, если на указанные дни выпадает крайний срок уплаты налогов и других обязательных платежей, то данный срок переносится на более поздний момент. А именно – на 11 мая.

То же самое касается и сдачи обязательной отчетности. Если компании необходимо отчитаться за прошедшее время и крайний срок направления отчетности выпадает на период с 1 по 10 мая, срок сдачи отчетности разрешается перенести на 11 мая (вторник). Никаких штрафов и прочих санкций за это не будет.

Как в майские каникулы выплачивать зарплату персоналу

По закону заработная плата должна выплачиваться работникам не реже чем каждые полмесяца. Конкретная дата выплаты устанавливается правилами внутреннего трудового распорядка или трудовым договором не позднее 15 календарных дней со дня окончания периода, за который она начислена.

При совпадении дня выплаты с выходным или нерабочим праздничным днем выплата заработной платы производится накануне этого дня (ст. 136 ТК РФ).

Как мы уже говорили ранее, майские каникулы в этом году продлятся с 1 по 10 мая включительно. И организации в указанный период работать попросту не будут.

Учитывая же то, что многие работодатели выплачивают зарплату своим сотрудникам за прошедший месяц как раз в период с 1 по 10 числа следующего месяца, выплата зарплаты за апрель должна производиться в особом порядке.

Так, если зарплата выплачивается с 1 по 3 числа следующего месяца, то зарплату за апрель нужно выплатить заранее, то есть 30 апреля. Если зарплата выплачивается с 4 по 7 число месяца, то за апрель ее можно заплатить в любой из этих дней. Указ от 23.04.2021 № 242 допускает такую возможность, поскольку объявленные им дни не относятся ни к выходным, ни к нерабочим праздничным дням.

Тем более что согласно п. 2 указа организациям поручается определить количество работников, обеспечивающих с 1 по 10 мая их функционирование. Поэтому если работодатель решит, что бухгалтерия в эти дни работает, то проблем с выплатой зарплаты возникнуть не должно.

Если зарплата в компании выплачивается с 8 по 10 число, за апрель ее нужно выплатить либо 30 апреля, либо опять же в период с 4 по 7 мая включительно.

Когда платить НДФЛ с зарплаты за апрель

По закону налоговые агенты обязаны удерживать начисленную сумму НДФЛ непосредственно из доходов работников при их фактической выплате (п. 4 ст. 226 НК РФ). Поэтому исчисление сумм НДФЛ производится в последний день месяца, за который работнику была начислена зарплата. До истечения месяца доход в виде оплаты труда не может считаться полученным налогоплательщиком.

При этом налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного НДФЛ не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода (абз. 1 п. 6 ст. 226 НК РФ).

В свою очередь, когда последний день срока уплаты НДФЛ приходится на день, признаваемый выходным, нерабочим праздничным или нерабочим днем в соответствии с указом президента, этот день переносится на ближайший следующий за ним рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ).

В связи с этим, если зарплата за апрель была выплачена работникам 30 апреля или в период с 4 по 7 мая включительно, НДФЛ с этой зарплаты разрешается заплатить 11 мая.

Что говорит Минтруд

Что касается порядка расчета зарплаты сотрудников за время майских каникул, то, как пояснил Минтруд, неработающим в это время работникам нужно выплатить зарплату в том же размере, как если бы они полностью отработали все нерабочие дни.

В частности, работникам необходимо выплатить должностной оклад, компенсационные и стимулирующие выплаты, если они установлены в организации.

Если сотрудники в период с 4 по 7 мая продолжают работать, то оплата их труда производится в обычном, а не повышенном размере. Это объясняется тем, что указанный период не относится к нерабочим праздничным дням или выходным.

Если же работники работают в период с 1 по 3 или с 8 по 10 мая включительно, то зарплата им выплачивается в двойном размере.

Кроме того, в Минтруде подчеркнули, что наличие в мае нерабочих дней не является основанием для снижения заработной платы сотрудникам, работающим сдельно. Таким сотрудникам за указанные нерабочие дни должна выплачиваться денежная компенсация в размере, определяемом локальным нормативным актом работодателя. Суммы расходов на эти цели относятся к расходам на оплату труда в полном размере.

ставка в 2021 — Tranio

2 937 просмотров ·

Rawpixel.com / Shutterstock

Немецкие граждане и иностранцы, которые живут в Германии как резиденты страны, платят подоходный налог на немецкие и зарубежные доходы. Подоходный налог в Германии делится на два подвида: Lohnsteuer и Einkommensteuer. Lohnsteuer применяется к служащим и наёмным работникам. Einkommensteuer применяется к индивидуальным предпринимателям, фрилансерам, адвокатам, налоговым консультантам, врачам, если у них есть своя практика. 

При расчёте суммы налога учитывается класс налогообложения, налоговые вычеты, взносы на социальное страхование, надбавка солидарности и церковный налог. Итоговые суммы могут корректироваться в конце года в связи с недоплатой или переплатой налогов.

Налог на доход в Германии

Налоговый резидент Германии платит подоходный налог на весь доход, независимо от того, в какой стране он получен. Иностранец, имеющий ВНЖ и проживающей более 183 дней в году в Германии автоматически становится налоговым резидентом страны. Нерезиденты платят налог только на доход, который получен в Германии.

Декларации наёмных работников отправляет в налоговую службу работодатель. Остальные налогоплательщики самостоятельно подают свои декларации онлайн. 

В каких случаях нужно обязательно подавать налоговую декларацию:

  • Работа не по найму;
  • Доход получен из-за границы;
  • Развод, при условии что налогоплательщик или его бывший(ая) супруг(а) вступили в повторный брак в этом же году;
  • Получено социальное пособие: по беременности и родам, на ребёнка или по безработице;
  • Для подачи заявки на налоговые вычеты;
  • Налоговая отправила письмо с просьбой прислать декларацию.

В Германии налогоплательщики подают декларацию ежегодно в местную налоговую инспекцию. Узнать, в какое именно отделение инспекции нужно предоставлять информацию о своих налогах, можно в муниципалитете по месту регистрации.

Какие доходы не облагаются налогом?

Налоговые резиденты Германии не платят подоходный налог на ту часть дохода, которая не превышает необлагаемый минимум — 9 744 евро в год на одного и 18 816 евро в год для семейной пары (на 2021 год). Всё, что превышает эту сумму, облагается подоходным налогом.

Что облагается подоходным налогом?

  • Работа по найму;
  • Инвестиции и сбережения;
  • Бизнес и самозанятость;
  • Продажа или аренда недвижимости;
  • Лицензионные платежи;
  • Частные сделки, алименты или аннуитеты;
  • Льготы и вознаграждения.

Дивиденды, получаемые из любой точки мира, облагаются немецким подоходным налогом в размере 25% плюс надбавка за солидарность — 5,5%. Стандартный налоговый вычет для резидентов составляет 800 евро в год — для одного плательщика и 1 600 евро в год — для пар. 

Доход от аренды недвижимости облагается подоходным налогом, если не предусмотрено иного по договору об избежании двойного налогообложения. К подоходному налогу также добавляется надбавка за солидарность — 5,5% от аренды.

При продаже недвижимости, которая находилась в собственности менее 10 лет, оплачивается налог на прирост капитала.

Доходы, которые не облагаются налогом, но используются для определения его ставки:

  • Пособие по безработице;
  • Выплаты по беременности и родам;
  • Доходы, облагаемые налогом в другой стране по соглашению об избежании двойного налогообложения.

Налоги в Германии с зарплаты

В трудовом договоре, который заключается между компанией и работником, фиксируется брутто-зарплата (Brutto), т.е. без учёта налогов и сборов. Из неё будут удерживаться налоги и социальные сборы, которые в Германии, как и в других странах Западной Европы, безусловно, высокие. Это особенно заметно при прогрессивной системе налогообложения, которой пользуются в стране. Нетто-зарплата (Netto) — деньги, которые работник получает на банковский счёт, с учётом всех вычетов окажется заметно меньше суммы, указанной в трудовом договоре.

Налоги и сборы с зарплаты в Германии

Подоходный налог (Einkommensteuer / Lohnsteuer) на заработную плату в Германии варьируется от 14 до 45%. При этом налог платится только от суммы, превышающей необлагаемый минимум — 9 744 евро в год на одного или 18 816 евро в год для семейной пары.

Налог на солидарность (Solidaritätszuschlag) составляет 5,5% от суммы подоходного налога. По новым правилам этот налог платят только лица с высоким доходом. Правительство страны с 2021 года отменило надбавку за солидарность почти для 90% наёмных работников. Налог был введён после объединения Германии в 1990 году для поддержки новых, менее развитых федеральных земель.

Церковный налог (Kirchensteuer) платят те налогоплательщики, которые состоят в церкви. В Баварии и Баден-Вюртемберге ставка налога равна 8% от суммы подоходного налога, в остальных федеральных землях — 9%. От уплаты этого налога можно отказаться, выйдя из церкви.

Медицинское страхование — 14,6%. Из оклада работника на эти цели удерживается 7,3%, ещё 7,3% платит работодатель.

Пенсионное страхование — 18,6%. Этот социальный сбор также делится пополам — работник платит 9,3% из своей зарплаты, работодатель — ещё 9,3%.

Страхование от безработицы — 2,4%. При этом работник платит 1,2% и работодатель также — 1,2%. От этого взноса освобождаются государственные служащие и военные.  

Страхование на случай длительного ухода за больными — 3%. Страховку платят пополам работник и работодатель по 1,5%. Если работнику больше 23 лет и у него нет детей, то он вносит дополнительный сбор в размере 0,25%. Полис Pflegeversicherung должны получить все люди, постоянно живущие в Германии. Эта страховка позволяет оплачивать пребывание в доме престарелых.

Отчисления в эти четыре социальных фонда Германии составляют все вместе около 20%, которые удерживаются из зарплаты работника.

Шкала ставок подоходного налога в Германии

В Германии пользуются прогрессивной шкалой налога на доход. Это означает, что чем больше человек зарабатывает, тем выше налоговая ставка, которую он платит. Ставка налога варьируется в зависимости от уровня дохода от 14 до 45%. Однако максимальные ставки применяются не ко всей сумме, полученной за год, а к разнице между суммами, облагаемыми низкой ставкой и более высокой.

Шкала подоходного налога для резидентов Германии

Налогооблагаемый доход, евро в год

Ставка налога, %

Менее 9 744

0

От 9 744 до 14 754

14 — 24

От 14 754 до 57 919

24 — 42

От 57 919 до 274 613

42

Более 274 613

45

В Германии есть несколько налоговых классов, которые в основном определяются семейным положением налогоплательщика. Величина налоговой базы как раз и определяется в зависимости от класса.

Налоговые классы в Германии

Налоговый класс

Описание

Класс 1 (Lohnsteuerklasse I)

Не женат (не замужем), вдовец (вдова), разведён(а) или в процессe развода и живёт отдельно, супруг живёт в другой стране, а также по умолчанию в первый год работы в Германии

Класс 2 (Lohnsteuerklasse II)

Одинокий родитель, проживающий вместе с ребёнком

Класс 3 (Lohnsteuerklasse III)

Супруг(а), который получает низкий доход или не работает

Класс 4 (Lohnsteuerklasse IV)

Супружеская пара с равным доходом

Класс 5 (Lohnsteuerklasse V)

Муж или жена супруга(и), которому присваивается третий класс

Класс 6 (Lohnsteuerklasse VI)

У плательщика есть вторая работа или налоговый вычет

Доход супругов в целях налогообложения лучше оценивать совместно. Так, супруги с неравным доходом в 3 или 5 классе могут сэкономить на общей сумме налогов.

Подоходный налог с зарплаты в Германии: сроки оплаты

Налоговые декларации оплачивают после окончания налогового года. При этом налоговый год совпадает с календарным. Декларация обычно отправляется клиенту до ​​31 декабря и подлежит оплате до 31 июля. Так, отчитаться за 2020 год следует до 31 июля 2021 года. 

Налоговая служба пришлёт документ, содержащий налоговую оценку декларации спустя 2-6 месяцев после её подачи. Налоговая оценка содержит информацию о налоговых вычетах, которые будут сделаны на счёт заявителя. В ней также будет сообщаться о дополнительных сборах, для уплаты которых будет дано 4 недели.

Заполнить налоговую декларацию можно на бумаге или онлайн на сайте Федерального центрального налогового управления Германии. Все налогоплательщики заполняют общую налоговую форму (Mantelbogen). В зависимости от случая также может потребоваться заполнение дополнительных форм.

Налоговые вычеты

Супруги, воспитывающие детей, могут претендовать на получение особого налогового вычета — 8 388 евро на ребёнка (на 2021 год). Если родители ребёнка не проживают вместе или разведены, каждый из них может получить половину этой суммы. Государство также выплачивает пособия на детей.

Оформить налоговый вычет можно и на образование. Если ребёнок посещает частную немецкую школу, вычет составит 30% от стоимости обучения.

Налоговый вычет можно также получить на расходы по работе, которые не были возмещены работодателем на сумму до 1 000 евро:

  • Переезд в другое жильё из-за работы;
  • Поездки на работу на большие расстояния;
  • Обучение и профессиональное оборудование;
  • Содержание двух домов, если приходится работать в другом городе и снимать ещё одно жильё.

Вычет делают также на страховые взносы, включая медицинское страхование, взносы в пенсионную систему и по безработице.

Штраф за несвоевременную уплату налога

Если не подать вовремя налоговую декларацию, то придётся платить штраф за позднюю регистрацию. Налогоплательщик штрафуется за каждый месяц просрочки на 0,25% от суммы начисленного налога. Так, для общей суммы налога в 10 000 евро, нужно платить 25 евро в месяц.

Если задерживать уплату налога, то придётся выплачивать более значительный штраф — 1% от невыплаченной суммы за каждый месяц, в течение которого не было оплаты.

Ани Мурадян Все статьи этого автора

Налоги на зарплату в США. Виды и величина налогов в Америке. Возврат налогов в США

Автор: Dima Shyshkin

📺 Смотреть видео Длительность — 00:09:22 (Ссылка откроется в новом окне)

Виды налогов на зарплату в США. Какие бывают льготы на налоги.

Всем привет. Меня как-то просили рассказать о налогах в Америке и именно о таковых на зарплату, т. к. вы уже знаете, что налоги в магазинах на товары в каждом штате немного отличаются, и все цены в магазинах пишутся без учета налогов.

Когда вы работаете в США официально, нужно платить несколько налогов:

— Federal Income Tax (федеральный налог) от 10% до 39,6%;

— Social Security Tax (налог в фонд социального обеспечения) 6,2%;

— Medicare Tax (страхование здоровья по старости) 1,45%;

— State Tax от (налог штата) 0% до 11%.

То есть при получении зарплаты с нее вычитают четыре налога, а точнее – вычеты зависят от вида вашей работы. Если вы предприниматель, то потом самостоятельно платите налоги, а если вы работаете на кого-то (большинство людей работает через форму W2), то работодатель с вас высчитывает налог при выплате зарплаты.

Social Security Tax и Medicare Tax имеют фиксированную величину и вычитаются всегда вне зависимости от вашего дохода.

Federal Income Tax зависит от дохода, чем выше доход, тем больше федеральный налог. Если в год доход на семью из двух человек не превысил примерно $18 000, тогда федеральный налог не вычитается. Даже если, например, с каждого вашего чека на покупку снимали 5%, но в итоге за год вы и ваша жена или муж не заработали $18 000 или $19 000 на двоих, то потом вычтенные вам возвращают.

Продолжение на следующей странице!

Для консультации по переезду в США наймите иммиграционного адвоката. Также мы рекомендуем вам рассмотреть иммиграцию в Канаду, так как это отличная альтернатива Америке.

Подпишитесь на наши соц. сети, чтобы узнать больше:
 Telegram,  Instagram,  YouTube-канал,  Facebook.

Читайте последние новости на Иммигрант.Сегодня:

Поделитесь статьей в социальных сетях:

В Чехии снижаются налоги на зарплату

Президент республики не согласен.

Что случилось? Чешский парламент утвердил предложенный правительством налоговый пакет, который предусматривает отмену «супергрязной» зарплаты. Благодаря этому заработная плата большинства работников с января 2021 года будет облагаться налогом по ставке 15% вместо нынешних 20,1%, сообщает 420on.cz. Для работников, месячный доход которых выше 140 тысяч крон (€5320), ставка налога составит 23%.

Как считают? В Чехии долгие годы в качестве базы налогообложения использовалась «супергрязная» («супербрутто») зарплата. Она включала в себя не только вознаграждение работнику до выплаты налогов, но и те отчисления, которые работодатель выплачивает за работника. Теперь от этого понятия уходят, что приведёт к снижению налоговой ставки.

Бонус. Одновременно с 1 января 2021 года базовая налоговая скидка для налогоплательщика увеличится с нынешних 24 840 крон (€950) в год до 27 840 крон (€1050) в следующем году и до 30 840 крон (€1170) — в 2022 году.

Калькулятор. «Каждый может рассчитать, насколько увеличится зарплата после налоговых изменений, на сайте Министерства финансов», — сказала министр финансов Алена Шиллерова.

Трудное решение. За указанные изменения проголосовали 70 из 104 депутатов чешского парламента. Ранее налоговый пакет был в целом одобрен Сенатом Чехии, однако потребовалось внести несколько поправок. Президент Чехии Милош Земан отказался подписать его, так как закон увеличит и без того рекордный дефицит государственного бюджета, но и не наложил вето. Это позволяет изменениям вступить в силу с 1 января 2021 года.

Также с нового года в стране вырастет минимальная зарплата и связанная с ней гарантированная заработная плата.

Читайте также: Работа в Чехии: как найти, кем устроиться и сколько можно заработать?

Условия цитирования материалов Prian.ru

Налог на зарплату в Украине 2021: Обзор, ставки

Всего в Украине непосредственно из самой заработной платы вычитаются два налога, еще один платится работодателем

В Украине принято разделять получаемую зарплату на две суммы – «грязные» деньги и «чистые». Первое понятие обозначает зарплату, с которой еще не уплачены налоги.

Всего в Украине непосредственно из самой заработной платы вычитаются два налога – налог на доходы физических лиц (НДФЛ) и военный сбор. Их ставки составляют 18% и 1,5% соответственно. Также работодатель обязан платить за работника единый социальный взнос – 22% от суммы заработной платы (или 8,41% если работник – лицо с инвалидностью).

Налоги на зарплату — НДФЛ и военный сбор

Налог на зарплату под названием НДФЛ удерживается из заработной платы по ставке 18% (п. 167.1 НКУ). При этом снизить НДФЛ можно с помощью налоговой социальной льготы — это та сумма, которая уменьшает базу налогообложения НДФЛ при начислении заработной платы. НСЛ устанавливается в размере, равном 50% размера прожиточного минимума для трудоспособного лица (в расчете на месяц), установленного законом на 1 января отчетного налогового года (пп. 169.1.1 НКУ).

НСЛ применяется к доходу в виде зарплаты, начисленного в пользу налогоплательщика в течение отчетного налогового месяца, если размер такого дохода не превышает сумму, равную размеру месячного прожиточного минимума, действующего для трудоспособного лица по состоянию на 1 января отчетного налогового года,

Военный сбор появился в Украине с 2014 года. Его ставка всегда составляет 1,5%. Эту сумму как-то снизить невозможно. Как и НДФЛ, военный сбор взимается с полной суммы заработной платы. Вместе эти два налога составляют обязательные к уплате налоги с зарплаты — в том числе и с минимальной зарплаты.

Единый социальный взнос — ЕСВ

Выплата единого социального взноса за каждого наемного работника целиком и полность ложится на плечи работодателя. Строго говоря, ЕСВ вообще-то налогом не считается, а является страховым платежом, так как практически это обязательный платеж в систему общеобязательного государственного социального страхования.

Важно помнить, что ЕСВ не вычитается из зарплаты, а начисляется отдельно и уплачивается за счет работодателя (предприятия, ФЛП) и является его расходами, а не расходами сотрудника. Соответственно, на сумму зарплаты в итоге он не влияет.

Что в итоге

В целом, именно такая ситуация с уплатой налога на зарплату в Украине часто приводит к возникновению «теневой занятости» — когда работодатели, желая сэкономить на налогах, оформляют сотрудника на работу на зарплату по документам меньшую, чем в реальности, а разницу выдают в «конверте», или же вовсе не оформляют сотрудника документально. Не пугают даже введенные с 2021 года грандиозные штрафы за такие нарушения.

В общем-то это не мудрено – например, сотрудник с зарплатой в минимальные 6 тысяч гривен и премией в 3 тысячи гривен при полной уплате ЕСВ и других налогов обойдется предприятию не в 9 тысяч гривен – а чуть ли не в 10,5 тысяч.

Ранее мы рассказывали о том, как можно вернуть переплаченные государству налоги.

Как в 2-НДФЛ отражать доходы за декабрь, выплаченные в январе? — Эльба

Если заработная плата за декабрь 2020 начислена работнику и выплачена в январе 2021 (например, 10 января 2021 года), то при заполнении разд. 3 «Доходы, облагаемые по ставке __%» справки 2-НДФЛ должны быть отражены все доходы, начисленные и выплаченные работнику за выполнение трудовых обязанностей, в том числе доходы за декабрь, выплаченные в январе.

При этом в разд. 5 в поле «Сумма налога перечисленного» указывается сумма налога, перечисленного за налоговый период, включая сумму налога, перечисленного за декабрь в январе.

Действительно, в соответствии с п. 2 ст. 223 Кодекса при получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба рассчитает налог и подготовит отчётность для бизнеса на УСН, ЕНВД и патенте. А ещё поможет cформировать счета, акты и накладные.

Налоговые агенты согласно п. 4 ст. 226 Кодекса обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.

Согласно п. 6 ст. 226 Кодекса налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня фактического получения в банке наличных денежных средств на выплату дохода, а также дня перечисления дохода со счетов налоговых агентов в банке на счета налогоплательщика либо по его поручению на счета третьих лиц в банках.

Согласно разд. I Рекомендаций по заполнению формы 2-НДФЛ «Справка о доходах физического лица за 20__ год» (Приложение к форме 2-НДФЛ, утвержденной Приказом ФНС РФ от 02.10.2018 N ММВ-7-11/[email protected]) форма Справки заполняется налоговым агентом на основании данных, содержащихся в регистрах налогового учета.

Бесплатный калькулятор подоходного налога — рассчитайте свои налоги

Федеральный подоходный налог Фотография предоставлена: © iStock.com / Veni

Федеральный подоходный налог с физических лиц, который администрируется налоговой службой (IRS), является крупнейшим источником доходов федерального правительства США. Почти все работающие американцы обязаны ежегодно подавать налоговую декларацию в IRS. В дополнение к этому, большинство людей платят налоги в течение года в виде налогов на заработную плату, которые удерживаются из их зарплат.

Налог на прибыль в США рассчитывается на основе налоговых ставок в диапазоне от 10% до 37%. Налогоплательщики могут снизить свое налоговое бремя и сумму налогов, которые они должны, требуя вычетов и кредитов.

Финансовый консультант поможет вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Расчет ставки подоходного налога

В Соединенных Штатах действует прогрессивная система подоходного налога.Это означает, что для более высоких уровней дохода существуют более высокие налоговые ставки. Это так называемые «предельные налоговые ставки», то есть они применяются не к общему доходу, а только к доходу в определенном диапазоне. Эти диапазоны называются скобками.

Доход, попадающий в определенную группу, облагается налогом по ставке для этой группы В таблице ниже показаны налоговые категории для федерального подоходного налога, и в ней отражены ставки на 2020 налоговый год, которые представляют собой налоги, подлежащие уплате в начале 2021 года. Налогооблагаемая прибыль Ставка 0 — 9 875 долларов 10% 9 875 долларов — 40 125 долларов 12% 40 125 — 85 525 долларов США 22% — 85 525 долларов США 22% — 85525 долларов США 24% 163 300 долл. США — 207 350 долл. США 32% 207 350 долл. США — 518 400 долл. США 35% 518 400 долл. США + 3 7%

В браке, подает совместную регистрацию
Налогооблагаемый доход Ставка
$ 0 — $ 19750 10%
$ 19750 — $ 80,250 12%
80 250 — 171 050 долларов 22%
171 050 долларов — 326 600 долларов 24%
326 600 долларов — 414 700 долларов 32%
414 700 долларов США — 622 037 долларов США 35%
900 %
40 125–85 525 долларов 9002 4
В браке, подача отдельно
Налогооблагаемый доход Ставка
$ 0 — $ 9875 10%
$ 9875 — $ 40,125 12%
22%
85 525–163 300 долларов 24%
163 300 долл. США — 207 350 долл. США 32%
207 350 долл. США — 311 025 долл. США 35%
311 025 долл. США + 37%
24% 163 300 долл. США — 207 350 долл. США
Глава домохозяйства
Налоговая ставка
0 — 14 100 долл. 10%
14 100 долл. — 53 700 долл. 12%
53 700 долл. США — 85 500 долл. 22%
85 500 долл. США — 163 300 долл. США
32%
207 350 долл. США — 518 400 долл. США 35%
518 400 долл. США + 37%

Вы заметите, что скобки различаются в зависимости от того, являетесь ли вы холостым, женатым или женатым. глава семьи.Эти разные категории называются статусами подачи. Лица, состоящие в браке, могут подавать документы отдельно или совместно. Хотя часто имеет смысл подавать вместе, в определенных ситуациях подача по отдельности может быть лучшим выбором.

Исходя из ставок в таблице выше, для одного подателя с доходом 50 000 долларов максимальная предельная налоговая ставка составляет 22%. Однако этот налогоплательщик не стал бы платить по этой ставке со всех 50 000 долларов. Ставка на первые 9875 долларов налогооблагаемой прибыли будет составлять 10%, затем 12% для следующих 30 250 долларов, затем 22% для последних 9875 долларов, попадающих в третью скобку.Это связано с тем, что предельные налоговые ставки применяются только к доходам, попадающим в этот конкретный диапазон. Исходя из этих ставок, этот гипотетический получатель на сумму 50 000 долларов должен 6 790 долларов, что представляет собой эффективную налоговую ставку около 13,6%.

Расчет налогооблагаемого дохода с использованием освобождений и удержаний

Конечно, подсчитать, сколько вы должны в виде налогов, не так просто. Во-первых, ставки федерального налога применяются только к налогооблагаемому доходу. Это отличается от вашего общего дохода, также известного как валовой доход.Налогооблагаемый доход всегда ниже валового дохода, поскольку в США налогоплательщикам разрешается вычитать определенный доход из своего валового дохода для определения налогооблагаемого дохода.

Для расчета налогооблагаемого дохода вы начинаете с внесения определенных корректировок из валового дохода, чтобы получить скорректированный валовой доход (AGI). После того, как вы рассчитали скорректированный валовой доход, вы можете вычесть любые вычеты, на которые вы имеете право (детализированные или стандартные), чтобы получить налогооблагаемый доход.

Обратите внимание, что на федеральном уровне больше нет личных льгот.До 2018 года налогоплательщики могли требовать освобождения от уплаты налогов, что снижало налогооблагаемый доход. Однако новый налоговый план, подписанный президентом Трампом в конце 2017 года, отменил личное освобождение.

С вычетами несколько сложнее. Многие налогоплательщики требуют стандартного вычета, размер которого зависит от статуса регистрации, как показано в таблице ниже.

Стандартные вычеты (обновлено в декабре 2020 г.)

Статус подачи Стандартная сумма вычета
Холост $ 12 400
В браке, подает совместно $ 24 800
В браке, подает раздельно 12 400 долл.
Глава домохозяйства 18 650 долл.

Однако некоторые налогоплательщики могут захотеть детализировать свои вычеты.Это означает вычитание определенных приемлемых расходов и расходов. Возможные вычеты включают выплаты процентов по студенческому кредиту, взносы в IRA, транспортные расходы и взносы на медицинское страхование для самозанятых лиц. К наиболее распространенным детализированным вычетам также относятся:

  • Удержание уплаченных государственных и местных налогов — также известное как вычет ОСВ, он позволяет налогоплательщикам вычитать до 10 000 долларов США из любых государственных и местных налогов на недвижимость, плюс либо их государственные и местные налоги на прибыль, либо налоги с продаж.
  • Удержание по уплаченным процентам по ипотеке — Выплаченные проценты по ипотечным кредитам максимум на два дома, при этом они ограничиваются вашей первой задолженностью в размере 1 миллиона долларов. Для домов, приобретенных после 15 декабря 2017 года, эта сумма снизилась до первых 750 000 долларов ипотечного кредита.
  • Удержание на благотворительные взносы
  • Удержание медицинских расходов, превышающих 7,5% от AGI

Имейте в виду, что большинство налогоплательщиков не перечисляют свои вычеты. Если стандартный вычет больше, чем сумма ваших детализированных вычетов (как для многих налогоплательщиков), вы получите стандартный вычет.

После вычета вычетов из скорректированного валового дохода вы получаете налогооблагаемый доход. Если ваш налогооблагаемый доход равен нулю, это означает, что вы не должны платить подоходный налог.

Как рассчитать федеральные налоговые льготы © iStock.com / Pgiam

В отличие от корректировок и вычетов, которые применяются к вашему доходу, налоговые льготы применяются к вашему налоговому обязательству, что означает сумму налога, которую вы должны.

Например, если вы подсчитаете, что у вас есть налоговые обязательства в размере 1000 долларов США на основе вашего налогооблагаемого дохода и вашей налоговой категории, и вы имеете право на налоговый кредит в размере 200 долларов США, это уменьшит ваши обязательства до 800 долларов США.Другими словами, вы должны федеральному правительству всего 800 долларов.

Однако налоговые льготы предоставляются только при определенных обстоятельствах. Некоторые кредиты подлежат возврату, что означает, что вы можете получать за них оплату, даже если у вас нет подоходного налога. Напротив, невозмещаемые налоговые льготы могут снизить вашу ответственность не ниже нуля. В приведенном ниже списке описаны наиболее распространенные скидки по федеральному подоходному налогу.

  • Налоговый кредит на заработанный доход — это возвращаемый кредит для налогоплательщиков с доходом ниже определенного уровня.Кредит может составлять до 6 660 долларов в год для налогоплательщиков с тремя и более детьми или меньшую сумму для налогоплательщиков с двумя, одним или без детей.
  • Кредит на уход за детьми и иждивенцами — это невозмещаемый кредит в размере до 3000 долларов США (на одного ребенка) или 6000 долларов США (на двоих и более детей), связанный с расходами по уходу за ребенком, понесенными во время работы или поиска работы.
  • Кредит на усыновление — это невозмещаемый кредит, равный определенным расходам, связанным с усыновлением ребенка.
  • American Opportunity Tax Credit — это частично возвращаемый кредит в размере до 2500 долларов в год для оплаты вступительных взносов, обучения, учебных материалов и других необходимых расходов в течение первых четырех лет послешкольного образования.

Существует множество других кредитов, включая кредиты на установку энергоэффективного оборудования, кредит на уплаченные иностранные налоги и кредит на выплаты по страхованию здоровья в некоторых ситуациях.

Расчет возврата налога Фотография предоставлена: © iStock.com / ShaneKato

Получите ли вы возврат налогов, зависит от суммы налогов, уплаченных вами в течение года. Это потому, что они были удержаны из вашей зарплаты. Однако это также зависит от ваших налоговых обязательств и от того, получили ли вы какие-либо возмещаемые налоговые льготы.

При подаче налоговой декларации, если сумма налогов, которую вы должны (ваши налоговые обязательства), меньше суммы, удержанной из вашей зарплаты в течение года, вы получите возмещение разницы. Это наиболее частая причина, по которой люди получают возврат налога.

Если вы не платили налогов в течение года и не должны платить налоги, но имеете право на один или несколько возвращаемых налоговых кредитов, вы также получите возмещение, равное возвращаемой сумме кредитов.

Уплата налогов

Если вы не получаете возмещение налога и вместо этого у вас есть задолженность в налоговый день, возможно, есть способ уменьшить неудобства.Во-первых, вы все равно должны вовремя подавать налоговую декларацию. В противном случае вам также придется заплатить пошлину за опоздание.

Если вы не думаете, что можете позволить себе оплатить полный налоговый счет, вам следует заплатить как можно больше и обратиться в IRS. Агентство может предложить вам несколько вариантов оплаты, которые помогут вам оплатить счет. Например, IRS может предложить краткосрочное продление или временно отложить сбор. У вас также может быть возможность оплатить оставшийся счет несколькими платежами.Скорее всего, вы все равно будете платить проценты по просроченному остатку, но в некоторых случаях IRS может даже отказаться от штрафов или сборов. Опять же, вам следует позвонить в агентство по указанному выше номеру, чтобы обсудить возможные варианты.

Когда вы оплачиваете свой налоговый счет, еще одна вещь, которую следует учитывать, — это использовать налоговую службу, которая позволяет вам платить налоги с помощью кредитной карты. Таким образом, вы можете получить по крайней мере ценные вознаграждения по кредитной карте и баллы при оплате счета. IRS разрешило трем платежным системам собирать налоговые платежи с помощью кредитной карты: PayUSAtax, Pay1040 и OfficialPayments.Однако важно помнить, что все три обработчика взимают комиссию в размере почти 2% от вашего платежа за транзакции по кредитным картам. Тем не менее, дважды убедитесь, что любые заработанные вами награды стоят этих дополнительных затрат.

Самым дешевым способом оплаты налоговых счетов по-прежнему является чек или IRS Direct Pay, что позволяет оплачивать счет непосредственно со сберегательного или текущего счета. Все основные налоговые службы предоставят вам инструкции по обоим этим способам оплаты.

Государственные и местные подоходные налоги

Многие штаты, а также некоторые города и округа имеют свои собственные подоходные налоги.Они взимаются в дополнение к федеральному подоходному налогу. В штатах, где действует подоходный налог штата, необходимо подавать отдельную налоговую декларацию штата, поскольку в них действуют свои собственные правила. Если вам интересно узнать о налоговой системе и правилах конкретного штата, посетите одну из страниц, посвященных налогам штата.

Фото предоставлено: © iStock.com / Veni, © iStock.com / Pgiam, © iStock.com / ShaneKato

Бесплатный калькулятор налоговой декларации — рассчитайте свой возврат налога

Оценщик налоговой декларации Фото: © iStock / DNY59

Сохраните ли вы его для выхода на пенсию, используете его для погашения задолженности по кредитной карте или сразу потратите, возврат налога может стать большим финансовым стимулом.Многие американцы полагаются на возврат налогов как на важную часть своего годового бюджета. Если вы хотите оценить размер вашего возмещения в этом году, вам поможет наш бесплатный калькулятор налоговой декларации.

Финансовый консультант может помочь вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Чтобы найти ближайшего к вам финансового консультанта, воспользуйтесь нашим бесплатным онлайн-инструментом сопоставления или по телефону 1-888-217-4199 .

Как рассчитать возврат налога

Каждый год, когда вы подаете налоговую декларацию, могут произойти три вещи. Вы можете узнать, что вы должны деньги IRS; что IRS должна вам деньги; или что вы почти равны, заплатив нужную сумму налогов в течение года. Если IRS должен вам деньги, он будет возвращен в форме налогового возврата, а если вы должны IRS деньги, вам будет необходимо оплатить счет. Наш оценщик налоговой декларации может помочь вам выяснить, сколько денег может прийти к вам или сколько вы, вероятно, должны будете.

Почему IRS должно вам вернуть налог? Есть несколько возможных сценариев. Возможно, вы переплатили предполагаемые налоги или слишком много удержали из зарплаты на работе. Вы также можете иметь право на получение стольких налоговых вычетов и налоговых льгот, что вы избавляетесь от налоговых обязательств и имеете право на возмещение. Калькулятор налоговой декларации учитывает все это, чтобы показать вам, можете ли вы рассчитывать на возврат или нет, и дать вам оценку того, сколько ожидать.

Разъяснение налоговых вычетов и налоговых льгот

Помните, что налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, косвенно сокращая ваш налоговый счет за счет уменьшения дохода, облагаемого предельной налоговой ставкой.Налоговая скидка — это скидка в долларах на ваш налоговый счет. Итак, если вы должны 1000 долларов, но имеете право на налоговый кредит в 500 долларов, ваш налоговый счет уменьшится до 500 долларов. (Узнайте больше о налоговых льготах и ​​налоговых вычетах.)

Что делать, если вы имеете право на налоговые льготы, превышающие вашу задолженность — скажем, 1000 долларов в виде налоговых льгот с обязательством в 500 долларов? Получите ли вы возмещение разницы в 500 долларов, будет зависеть от того, подлежат ли налоговые льготы, которым вы соответствуете, возмещению или нет. Возвращаемые налоговые льготы включаются в ваш возврат налога, если они превышают вашу задолженность.Напротив, некоторые налоговые льготы не подлежат возврату, что означает, что они могут снизить ваши налоговые обязательства до нуля, но не могут быть возвращены вам, если они превышают ваши обязательства. Наш калькулятор налоговой декларации учтет все это при определении того, чего вы можете ожидать при уплате налогов.

Понимание результатов возврата налогов Фотография предоставлена: © iStock / DNY59

Наш калькулятор налоговой декларации рассчитает размер вашего возмещения и определит, какие кредиты подлежат возврату, а какие нет.Поскольку налоговые правила меняются из года в год, ваш возврат налога может измениться, даже если ваша зарплата и отчисления не изменятся. Другими словами, вы можете получить другие результаты за 2020 налоговый год, чем за 2019 год. Если ваш доход изменится или вы что-то измените в способе уплаты налогов (например, вы решите разбить свои отчисления по статьям, а не брать стандартные или вы корректируете удержание налога для своей зарплаты), рекомендуется еще раз взглянуть на наш калькулятор налоговой декларации.Вы также можете использовать наш бесплатный калькулятор подоходного налога, чтобы вычислить общую сумму ваших налоговых обязательств.

Использование этих калькуляторов должно дать точную оценку вашего ожидаемого возмещения или обязательств, но оно может немного отличаться от того, что вы в конечном итоге заплатите или получите. Внесение налогов с помощью налогового программного обеспечения или бухгалтера в конечном итоге будет единственным способом увидеть ваш истинный возврат налогов и обязательства.

Как отследить возврат налога Фотография предоставлена: © iStock / DNY59

Многие налогоплательщики предпочитают получать свои налоговые возмещения путем прямого депозита.При заполнении налоговой декларации вам будет предложено указать реквизиты своего банковского счета. Таким образом, IRS может поместить ваши возмещенные деньги прямо на ваш счет, и вам не придется ждать получения чека по почте.

Если вы подаете налоговую декларацию раньше, вам не нужно ждать окончания налогового срока, чтобы получить возврат налога. В зависимости от сложности вашей налоговой декларации вы можете получить возврат всего за пару недель. Чтобы узнать, когда будет получено возмещение, перейдите на сайт www.irs.gov/refunds. Вы можете проверить статус возврата в течение 24 часов после того, как IRS уведомит вас о получении вашей электронной налоговой декларации (или через четыре недели после отправки бумажной декларации по почте, если вы из старой школы).

В конкретном налоговом году вам может потребоваться узнать, насколько велик будет ваш возврат, чтобы вы могли спланировать, что с ним делать. Вы можете использовать его, чтобы увеличить свой чрезвычайный фонд, отложить на пенсию или сделать дополнительный студенческий ссуду или выплату по ипотеке.

Итог по калькуляторам налоговой декларации

Точная оценка налоговой декларации может уберечь вас от необходимости рассчитывать на возврат, который в ваших мыслях больше, чем реальный возврат, поступающий на ваш банковский счет.Это также может предупредить вас, если вы, вероятно, должны деньги. Если вы не бухгалтер по налогам или кто-то, кто внимательно следит за изменениями в налоговом законодательстве, вы можете быть удивлены изменениями в вашем возмещении из года в год. Используйте инструмент заранее, чтобы не тратить деньги (в уме или в реальной жизни!), Которые вы, возможно, никогда не увидите. Вы также можете проверить цифры через калькулятор возврата налогов в начале года, чтобы узнать, хотите ли вы или должны ли вы внести какие-либо изменения в налоговые удержания из своей зарплаты.

Калькулятор подоходного налога

Мэриленд — SmartAsset

Налоги в Мэриленде

Краткая информация о налогах штата Мэриленд

  • Подоходный налог штата: 2.00% — 5,75%
  • Подоходный налог округа: 2,25% — 3,20%
  • Налог с продаж: 6,00%
  • Налог на имущество: Средняя эффективная ставка 1,06%
  • Налог на газ: 26,70 центов за галлон обычного бензина, 27,45 цента за галлон дизельного топлива

Мэриленд входит в число штатов, в которых местные органы власти взимают налоги с личных доходов. В частности, округа в Мэриленде собирают подоходный налог по ставкам от 2.От 25% до 3,20%. Кроме того, в штате Мэриленд действует подоходный налог по максимальной ставке 5,75%.

В то время как эти объединенные налоги штата и местные налоги помещают Мэриленд в верхнюю половину штатов США по налогу на прибыль, его налог с продаж в размере 6% является относительно низким. Государственные налоги на имущество по средней эффективной ставке 1,06% немного выше средней. Конечно, все эти налоги и ставки регулируются своими особыми правилами и исключениями. Здесь мы подробнее рассмотрим налоговую систему штата Мэриленд.

Финансовый консультант из Мэриленда может помочь вам понять, как эти налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Подоходный налог штата Мэриленд

В штате Мэриленд действуют подоходные налоги штата и округа. Налог штата строится на основе доходных категорий, как и в федеральной налоговой системе.,

Кронштейны подоходного налога

Единые подающие
Налогооблагаемый доход Мэриленда Ставка
$ 0 — $ 1,000 2,00%
$ 1,000 — $ 2,000 3,00%
2000–3000 долларов 4,00%
3000–100000 долларов 4,75%
100000–125 000 долларов 5,00%
125 000–150 000 долларов 5.25%
$ 150 000 — $ 250 000 5,50%
$ 250 000 + 5,75%
В браке, подача совместно
Налоговый доход Мэриленда Ставка
0 — 1 000 долларов 2,00%
1 000 — 2 000 долларов 3,00%
2 000 — 3 000 долларов 4,00%
3000 — 150 000 долларов 4.75%
150 000 долл. США — 175 000 долл. США 5,00%
175 000 долл. США — 225 000 долл. США 5,25%
225 000 долл. США — 300 000 долл. США 5.50%
300 000 долл. США + 5.75%
В браке, подача отдельно Налогооблагаемый доход Мэриленда Ставка $ 0 — $ 1000 2,00% 1000 долларов США — 2000 долларов США 3.00% 2000 — 3000 долларов 4,00% 3000 — 100000 долларов 4,75% 100 000 — 125 000 долларов 5,00% 125 000 долларов — 150 000 долларов 5.25% 150 000–250 000 долларов США 5,50% 250 000 долларов США + 5,75% 175 000 — 225 000 долларов
Глава домохозяйства
Налогооблагаемый доход Мэриленда Ставка
0–1 000 долларов США 2 .00%
1000 долларов США — 2000 долларов США 3,00%
долларов США 2000 — 3000 долларов США 4,00%
3000 долларов США — 150 000 долларов США 4,75%
150 000 долларов США — 175 000 долларов США 5,00%
5,25%
225 000 — 300 000 долларов 5,50%
300 000 долларов США + 5,75%

Помимо налоговых ставок в масштабе штата, налогоплательщики в Мэриленде уплачивают дополнительные налоги на прибыль на основе округ, в котором они живут (не где они работают).Подоходные налоги округа устанавливаются по фиксированной ставке, что означает, что ставка не меняется в зависимости от уровня дохода — скобок нет. В таблице ниже показаны налоговые ставки для каждого округа Мэриленда.

Ставки подоходного налога округа

Юрисдикция Ставка резидента
Округ Аллегани 3,05%
Округ Энн Арундел 2,81%
Город Балтимор 3.20%
Округ Балтимор 3.20%
Округ Калверт 3.00%
Округ Кэролайн 3,20%
Округ Кэрролл 3,03%
Округ Сесил 3,00%
Округ Чарльз 3,03%
Округ Дорчестер 3,20%
Округ Фредерик 2,96%
Округ Гаррет 2.65%
Округ Харфорд 3,06%
Округ Ховард 3,20%
Округ Кент 3,20%
Округ Монтгомери 3,20%
Округ Принс-Джордж 3,20%
Округ Королевы Анны 3,20%
Округ Сент-Мэри 3,17%
Округ Сомерсет 3.20%
Округ Талбот 2,40%
Округ Вашингтон 3,20%
Округ Уикомико 3,20%
Округ Вустер 2,25%

Вышеуказанные ставки применяются к налогооблагаемому доходу Мэриленда. Облагаемый налогом доход Мэриленда основан на вашем федеральном скорректированном валовом доходе (AGI), но с некоторыми отличиями. В то время как количество личных освобождений в Мэриленде будет равно количеству освобождений в вашей федеральной налоговой декларации, размер освобождения будет другим.

Для заявителей, подавших индивидуальную декларацию с доходом менее 100 000 долларов США, или лиц, подающих совместную декларацию с доходом менее 150 000 долларов США, освобождение от уплаты налогов составляет 3200 долларов США. Для индивидуальных подателей с доходом от 100 000 до 125 000 долларов освобождение от уплаты налогов падает до 1600 долларов; со 125 000 до 150 000 долларов — до 800 долларов; а для индивидуальных заявителей с AGI более 150 000 долларов освобождение от уплаты не применяется. Для лиц, подающих совместную декларацию, или глав домохозяйств освобождение от уплаты налогов составляет от 3200 до 150 000 долларов дохода, 1600 долларов США от 150 000 до 175 000 долларов США, от 800 до 200 000 долларов США и ноль сверх этого.

Кроме того, в штате Мэриленд налогоплательщикам доступен ряд вычетов и кредитов. Налогоплательщики, делающие взносы в Доверительный фонд Мэрилендского колледжа предоплаты или в инвестиционный план брокерско-дилерского фонда Мэриленда, могут потребовать удержания до 2500 долларов в год (дополнительные взносы могут быть перенесены на последующие годы). Кредиты могут быть востребованы, среди прочего, на подоходный налог, уплачиваемый в других штатах, и на расходы по уходу за детьми.

Налог с продаж в Мэриленде

Налог с продаж в Мэриленде составляет 6%.В отличие от многих других штатов, в Мэриленде нет местных налогов с продаж. Таким образом, эта ставка не зависит от вашего местоположения в штате. Это относится к большинству товаров, включая личное имущество, такое как мебель и одежда, но не к большинству услуг.

Алкогольные напитки облагаются более высоким налогом: 0,49 доллара за галлон пива, 1,35 доллара за галлон вина и 4,62 доллара за галлон спиртных напитков. Однако большая часть продуктов питания, продаваемых в продуктовых магазинах или на рынках, вообще не облагается налогом с продаж.Приготовленные блюда, которые подаются в ресторане, облагаются налогом по ставке 6%.

Налог на недвижимость Мэриленда

В штате Мэриленд 179 отдельных налоговых органов собирают налоги на имущество, включая все 23 округа, город Балтимор и 155 инкорпорированных городов. Ставки варьируются в зависимости от района, в котором расположен дом, но средняя эффективная ставка по штату (налоги, уплачиваемые в процентах от стоимости дома) составляет 1,06%. Это немного ниже среднего среди штатов США 1.07%. В округе Балтимор одна из самых высоких эффективных ставок налога на недвижимость в штате — 1,17%, а в округе Талбот — 0,68% — самая низкая.

Если вы хотите приобрести дом или рефинансировать свое жилье в Мэриленде, ознакомьтесь со всем, что вам нужно знать об ипотеке в Мэриленде, в нашем справочнике по ставкам ипотечных кредитов в Мэриленде.

Налог на наследство штата Мэриленд и налог на наследство

В штате Мэриленд существует как налог на наследство, так и налог на наследство. Налоги на наследство уплачиваются наследственным имуществом, а налоги на наследство — наследниками.Освобождение от налогообложения в 2020 году составляет 5 миллионов долларов. Помещения ниже этого уровня не должны платить налог на наследство. Поместья выше этого освобождения платят по ставке до 16%, при этом большинство имений платят около 10% от стоимости всего поместья.

Даже если наследство освобождено от налога на наследство, наследникам все равно придется платить налог на наследство. Имущество, переданное ребенку или прямому потомку, супругу ребенка или прямому потомку, супругу, родителю, бабушке и дедушке, брату или сестре, пасынку или отчиму, освобождено от налога на наследство.Имущество, переданное кому-либо еще, включая друзей или коллег, облагается налогом на наследство в размере 10%.

Налог на сигареты в штате Мэриленд

В штате Мэриленд сигареты облагаются налогом по 10 центов за каждую, или 2 доллара за пачку 20. Сигары облагаются налогом в размере 70% от оптовой цены, а на другие табачные изделия взимается ставка в размере 30% от оптовой цены. .

Налог на газ в Мэриленде

Налог на газ в штате Мэриленд составляет 26,70 цента за галлон обычного топлива, что является довольно средним показателем по сравнению с остальной частью страны.Налог на дизельное топливо составляет 27,45 цента за галлон, что также является довольно средним показателем.

Фотография предоставлена: flickr
  • Столица Мэриленда — Аннаполис, который также является домом для Военно-морской академии США и местом проведения Континентального конгресса в 1783-84 годах.
  • Мэриленд имеет площадь 12 406 квадратных миль, что примерно соответствует размеру Бельгии.
  • Чесапикский залив является крупнейшим устьем в Соединенных Штатах и ​​доминирует в географии Восточного Мэриленда.

Калькулятор подоходного налога в Нью-Джерси

Налоги в Нью-Джерси

Краткая информация о налогах штата Нью-Джерси

  • Подоходный налог: 1.40% — 10,75%
  • Налог с продаж: 3,3125% — 6,625%
  • Налог на имущество: Средняя эффективная ставка 2,42%
  • Налог на газ: 10,50 центов за галлон обычного бензина, 13,50 центов за галлон дизельного топлива

У штата Гарден есть много возможностей для этого, но низкие налоги не входят в число его достоинств. Домовладельцы в Нью-Джерси платят в среднем 8 432 доллара США в виде налога на недвижимость в год, что равняется эффективной ставке налога на недвижимость в размере 2,42%, самой высокой в ​​стране.Подоходный налог штата составляет от 1,40% до 10,75%, что является одной из самых высоких ставок в стране.

Конечно, если у вас нет дома или ваш доход помещает вас в одну из нижних налоговых категорий штата Нью-Джерси, картина может быть не такой мрачной. Ставка налога с продаж в Нью-Джерси относительно близка к средней по стране.

Финансовый консультант из Нью-Джерси может помочь вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестированием и финансовым планированием, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Подоходный налог штата Нью-Джерси

Подоходный налог штата Нью-Джерси структурирован аналогично федеральному подоходному налогу. Ставки основаны на категориях подоходного налога, при этом доход в каждой группе облагается налогом по соответствующей ставке. В таблице ниже показаны скобки и ставки для подателей заявок в Нью-Джерси.

Подоходные налоговые скобки

500 000–5 000 000 долларов США
Единичные налоговые органы
Налогооблагаемый доход Нью-Джерси Ставка
$ 0 — $ 20 000 1.400%
20 000 — 35 000 долларов 1,750%
35 000 — 40 000 долларов 3.500%
40 000 — 75 000 долларов 5.525%
75 000 — 500 000 долларов 6,370%
8,970%
5 000 000 долларов США + 10,750%
000 150 000–500 000 долл.
В браке, подача совместной заявки
Налоговый доход Нью-Джерси Ставка
0–0 долларов США — долл. США 1.400%
20 000 — 50 000 долларов 1,750%
50 000 — 70 000 долларов 2,450%
70 000 — 80 000 долларов 3.500%
80 000 — 150 000 долларов 5.525%
6,370%
500 000–5 000 000 долл. 8,970%
5 000 000 долл. США + 10,750%
500 000–5 000 000 долларов США
В браке, подача отдельной налоговой декларации
Нью-Джерси Тариф
0–20 000 долларов 1.400%
20 000–35 000 долларов США 1,750%
35 000–40 000 долларов США 3.500%
40 000–75 000 долларов США 5.525%
75 000 долларов США — 500 000 долларов США 6.370%
8,970%
5 000 000 долларов США + 10,750%
150 000 — 500 000 долларов
Глава домохозяйства
Налоговый доход Нью-Джерси Ставка
0–20 000 долларов США 1.400%
20 000 — 50 000 долларов 1.750%
50 000 — 70 000 долларов 2,450%
70000 — 80 000 долларов 3.500%
80 000 — 150 000 долларов 5.525%
6,370%
500 000 — 5 000 000 долларов 8,970%
5 000 000 долларов США + 10,750%

Все указанные выше ставки применяются к налогооблагаемой прибыли штата Нью-Джерси, которая составляет общий доход ( включая прирост капитала) за вычетом определенных вычетов, а также личное освобождение штата Нью-Джерси в размере 1000 долларов.Некоторые формы дохода, не облагаемые налогом, включают пособие по безработице, пособия по социальному обеспечению, компенсацию рабочим и выигрыши в лотерею в размере 10 000 долларов или меньше. Расходы, которые могут быть вычтены в Нью-Джерси, включают определенные невозмещенные медицинские расходы, налоги на недвижимость в Нью-Джерси, взносы Archer MSA и, если вы работаете не по найму, выплаты по страхованию здоровья.

Налог с продаж в Нью-Джерси

В Нью-Джерси действует единая ставка налога с продаж на уровне штата. 1 января 2018 г. этот показатель снизился с 6.С 875% до 6,625%. Фиксированная ставка налога с продаж означает, что вы будете платить одинаковую ставку, где бы вы ни находились, за двумя исключениями. Во-первых, это «городские предпринимательские зоны» Нью-Джерси, где для покупок, совершаемых у квалифицированных предприятий (как правило, розничных продавцов), ставка налога с продаж снижена до 3,3125%. По состоянию на 30 мая 2018 года в Нью-Джерси насчитывается 37 городских предпринимательских зон, включая части Ньюарка, Трентона, Камдена и многих других.

Другим исключением из налога с продаж штата Нью-Джерси является округ Салем. В округе Салем почти все покупки также подлежат пониженной ставке налога с продаж до 3.3125%. Единственные товары, на которые не распространяется эта сниженная ставка, — это алкогольные напитки, сигареты, автомобили, услуги и любые транзакции, совершенные за пределами округа.

За исключением этих исключений, ставка налога с продаж в масштабе штата применяется к большинству продуктов и услуг, включая электронику, мебель, членство в фитнес-клубах, парковку, услуги ландшафтного дизайна и цифровую собственность (например, музыку, видео, программное обеспечение и т. Однако некоторые предметы не облагаются налогом. Продовольственные товары, лекарства, отпускаемые по рецепту и без рецепта, а также большинство видов одежды и обуви не облагаются налогом.

Налог на недвижимость в Нью-Джерси

В Нью-Джерси самые высокие налоги на недвижимость в стране. Средняя эффективная ставка налога на недвижимость составляет 2,42%, что означает, что в среднем домовладельцы в Нью-Джерси ежегодно платят почти 2,50% от стоимости своего дома в виде налогов на недвижимость.

Почти в половине округов Нью-Джерси налоги на недвижимость для среднего домовладельца составляют более 8000 долларов в год. В округах Берген и Эссекс, к западу от Нью-Йорка, средний годовой счет по налогу на недвижимость составляет более 10 000 долларов.Как упоминалось выше, налоги на недвижимость обычно вычитаются из вашей налоговой декларации в Нью-Джерси. Начиная с 2018 налогового года, вы можете вычесть налог на недвижимость в размере до 15 000 долларов США. До 2018 года максимальный размер вычета по налогу на имущество составлял 10 000 долларов США.

Если вы хотите приобрести недвижимость в штате Гарден или рефинансировать ее, ознакомьтесь с нашим руководством по ипотеке в Нью-Джерси, чтобы узнать подробнее о получении ипотеки в штате. Вы также можете рассчитать налоги на недвижимость с помощью нашего калькулятора налога на недвижимость в Нью-Джерси.

Налог на наследство и наследство штата Нью-Джерси

В штате Нью-Джерси существует налог на наследство. Ставка налога на наследство варьируется от 11% до 16% и применяется только к бенефициарам, которые не являются одним из следующих по отношению к умершему: мать, отец, бабушка или дедушка, супруга, партнер по гражданскому союзу, ребенок, внук, правнук, пасынок или домашний партнер. Между тем, братья и сестры, близкие друзья или приемные родители должны будут платить налог на наследство, хотя первые 25000 долларов наследства освобождены от налога.Любой, кто не входит в эти категории, не получит исключения.

Нью-Джерси недавно отменил налог на недвижимость. С 1 января 2018 года налог на имущество в штате Нью-Джерси больше не будет взиматься с лиц, умерших в эту дату или позднее.

Налог на прирост капитала в Нью-Джерси

Прирост капитала облагается налогом в штате Нью-Джерси. Они рассматриваются как регулярный доход и вместе с прочим доходом облагаются налогом по ставкам, указанным в таблицах выше.

Нью-Джерси Налог на сигареты

Нью-Джерси взимает налоги в размере 2 долларов.70 штук в пачке из 20 сигарет. Это 12-е место в стране.

Фотография предоставлена: flickr
  • Во время войны за независимость в Нью-Джерси произошло около 300 боев, больше, чем в любом другом штате.
  • Нью-Джерси был первым штатом, подписавшим Билль о правах.
Калькулятор зарплаты

, Калифорния — SmartAsset

California Paycheck Calculator Фото: © iStock.com / AleksanderNakic

Краткие сведения о зарплате в Калифорнии

  • Ставка подоходного налога в Калифорнии: 1.00% — 13.30%
  • Средний доход семьи в Калифорнии: 80440 долларов (Бюро переписи населения США)
  • Количество городов с местным доходом налоги: 0

Как работает ваша зарплата в Калифорнии

Вероятно, на вашей работе вам выплачивается почасовая или годовая зарплата. Но если вам не платят по расписанию, фактическая получаемая вами заработная плата будет ниже, чем почасовая или годовая заработная плата, указанная в вашем трудовом контракте.Причина этого несоответствия между вашей зарплатой и получаемым вами доходом связана с налоговыми удержаниями из вашей заработной платы, которые происходят до того, как ваш работодатель заплатит вам. Также могут быть отчисления на страховое покрытие, пенсионные фонды и другие необязательные взносы, которые могут снизить вашу окончательную зарплату.

При расчете получаемой на руки заработной платы в первую очередь из вашего заработка будут выплачиваться налоги FICA на социальное обеспечение и Medicare. Ваш работодатель удерживает налог на социальное обеспечение в размере 6,2% и налог в размере 1.45% налог на Medicare с вашего заработка после каждого платежного периода. Если вы зарабатываете более 200 000 долларов, вы также платите 0,9% дополнительного налога по программе Medicare. Ваш работодатель уплачивает налог на социальное обеспечение в размере 6,2% и налог на медицинское страхование в размере 1,45%, чтобы покрыть все налоговые требования FICA. Если вы работаете на себя, вам придется заплатить налог на самозанятость, который равен доле налогов FICA для работников и работодателей, в общей сложности 15,3% от вашей заработной платы. (К счастью, есть вычет той части налогов FICA, которую обычно платил бы ваш работодатель.)

К другим факторам, которые могут повлиять на размер вашей зарплаты в Калифорнии или в любом другом штате, относятся ваше семейное положение, частота ваших выплат, а также то, какие вычеты и взносы вы делаете. Например, если вы делаете взносы в план медицинского страхования своей компании, этот платеж будет вычитаться из каждой вашей зарплаты до того, как деньги поступят на ваш банковский счет. То же самое касается взносов, которые вы делаете на счет 401 (k) или на сберегательный счет для здоровья (HSA).

В прошлом году IRS выпустило обновленные инструкции по удержанию налогов, и налогоплательщики должны были увидеть изменения в своих зарплатах в феврале 2018 года.IRS также внесла изменения в форму W-4. В новой версии исключается использование надбавок, а также возможность требовать освобождения для личного пользования или освобождения от зависимости. Вместо этого он требует, чтобы податель заявки вводил определенные суммы в долларах, и использует пятиэтапный процесс, который позволяет вам вводить личную информацию, требовать иждивенцев и указывать любой дополнительный доход.

Эти изменения в основном касаются всех, кто корректирует свои удержания, и тех, кто получил новую работу после 1 января 2020 года. Для справки, сотрудники, нанятые до 2020 года, не обязаны заполнять новый W-4.Наконец, налоговая декларация, которую вы подадите в апреле 2021 года, будет содержать все корректировки, которые вы внесли в свои удержания в 2020 году.

Средний семейный доход в Калифорнии

2014
Год Средний семейный доход
2019 $ 80,440
2018 $ 75,277
2017 71,805 $
2016 $ 67,739
2015 $ 64,500
$
2012 58 328 долл. США
2011 57 287 долл. США
2010 57 708 долл. США

Итак, чем же система расчета заработной платы в Калифорнии отличается от систем, с которыми вы могли столкнуться в других штатах? Во-первых, налоги здесь значительно выше.В штате есть девять категорий подоходного налога, и система прогрессивная. Поэтому, если ваш доход находится на низком уровне, вы будете платить более низкую ставку налога, чем вы, вероятно, заплатили бы в государстве с фиксированным налогом. Общеизвестно высокая предельная ставка налога в Калифорнии в размере 13,3%, которая является самой высокой в ​​стране, применяется только к доходам, превышающим 1 миллион долларов для индивидуальных заявителей и 2 миллиона долларов для совместных заявителей.

Хотя налоги на прибыль в Калифорнии высоки, ставки налога на имущество, к счастью, ниже средних по стране. Если вы думаете об использовании ипотечного кредита для покупки дома в Калифорнии, ознакомьтесь с нашим руководством по ставкам по ипотечным кредитам в Калифорнии.

В Калифорнии также нет городов, взимающих собственные подоходные налоги. Однако налог с продаж в Калифорнии зависит от города и округа. Это не повлияет на вашу зарплату, но может повлиять на ваш общий бюджет.

Калифорния — один из немногих штатов, где требуются вычеты при страховании инвалидности. Это может показаться затруднительным, но наличие страховки по инвалидности — хорошая идея, чтобы защитить себя и свою семью от любой потери заработка, которую вы можете понести в случае краткосрочной или долгосрочной нетрудоспособности.

Если вы зарабатываете деньги в Калифорнии, ваш работодатель удерживает государственные выплаты по страхованию нетрудоспособности в размере 1% от вашей налогооблагаемой заработной платы, но не более 122 909 долларов в календарный год. Максимальная сумма, которую ваш работодатель может удержать для государственного страхования по инвалидности (SDI), составляет 1229,09 долларов. SDI также предоставляет Калифорнийскую программу оплачиваемых семейных отпусков.

Некоторые сотрудники получают дополнительную заработную плату. Сюда входят сверхурочные, комиссионные, премии, бонусы, выплаты не вычитаемых из налогооблагаемой базы расходов на переезд (часто называемые бонусом за переезд), выходное пособие и оплату накопленного отпуска по болезни.В Калифорнии эта дополнительная заработная плата облагается налогом по фиксированной ставке. Бонусы и доходы от опционов на акции облагаются налогом по фиксированной ставке 10,23%, в то время как все другие дополнительные заработки облагаются налогом по фиксированной ставке в размере 6,6%. Эти налоги будут отражены в удержании из вашей зарплаты, если это применимо.

Кронштейны подоходного налога

Единые налоговые декларации
Налогооблагаемый доход Калифорнии Ставка
$ 0 — $ 8 932 1.00%
8932 долл. США — 21 175 долл. США 2,00%
21 175 долл. США — 33 421 долл. США 4,00%
33 421 долл. США — 46394 долл. США 6,00%
46394 долл. США — 58 637 долл. США 8,00% 58 634 долл. США — 299 508 долл. США 9,30%
299 508 долл. США — 359 407 долл. США 10,30%
долл. США 359 407 долл. США — 599 012 долл. США 11,30%
599 012 долл. США — 1 000 000 долл. США 12.30%
1000000 долларов + 13,30%
000
В браке, подача совместной заявки
Налогооблагаемый доход Калифорнии Ставка
0–17 864 долларов 1.00%
17864 долл. США — 42350 долл. США 2,00%
42350 долл. США — 66 482 долл. США 4,00%
долл. США 66 482 долл. США — долл. США 6,00%
долл. США — 117 268 долл. США 00%
117 268 долл. США — 599 016 долл. США 9,30%
599 016 долл. США — 718 814 долл. США 10,30%
718 814 долл. США — 1,198 024 долл. США 11,3026%
1,198 024 — 2 00027 долл. США 2 000 000 долл. США + 13,30%
В браке, подача отдельно
Налогооблагаемый доход Калифорнии Ставка
0 долл. — 8 932 долл. США 1.00%
8932 долл. США — 21 175 долл. США 2,00%
21 175 долл. США — 33 421 долл. США 4,00%
33 421 долл. США — 46394 долл. США 6,00%
46394 долл. США — 58 637 долл. США 8,00% 58 634 долл. США — 299 508 долл. США 9,30%
299 508 долл. США — 359 407 долл. США 10,30%
долл. США 359 407 долл. США — 599 012 долл. США 11,30%
599 012 долл. США — 1 000 000 долл. США 12.30%
1000000 долларов США + 13,30%
долларов США 1 000 000 долларов США +
Глава семьи
Налогооблагаемый доход Калифорнии Ставка
$ 0 — 17 864 долларов США 1.00%
17 864 долл. США — 42 353 долл. США 2,00%
42 353 долл. США — 54 597 долл. США 4,00%
54 597 долл. США — 67 569 долл. США 6,00%
67 569 долл. США — 79 812 долл. США 8.00%
79812 долларов — 407 329 долларов 9,30%
407 329 долларов — 488 796 долларов 10,30%
488 796 долларов — 814 658 долларов 11,30%
13,30%

Город Сан-Франциско взимает налог с валовой выручки в размере 1,50% с расходов на заработную плату в крупных компаниях. Хотя это иногда называют ставкой подоходного налога с населения, город взимает этот налог только с предприятий.Таким образом, вы не несете ответственности за его оплату.

Финансовый консультант из Калифорнии может помочь вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Как вы можете повлиять на вашу зарплату в Калифорнии

Хотя некоторые удержания из вашей зарплаты не подлежат обсуждению, есть определенные шаги, которые вы можете предпринять, чтобы повлиять на размер вашей зарплаты.Например, если вы решите откладывать больше из каждой зарплаты для выхода на пенсию, ваша заработная плата на дом снизится. Вот почему эксперты по личным финансам часто советуют сотрудникам увеличивать процент, который они откладывают на пенсию, когда получают прибавку к зарплате, чтобы они не испытали меньшую зарплату и не отказались от сбережений.

Если вы выберете более дорогой план медицинского страхования или добавите в свой план членов семьи, вы можете увидеть, что из каждой вашей зарплаты будет удерживаться больше денег, в зависимости от страховых предложений вашей компании.

Если ваши зарплаты кажутся небольшими, а вы получаете большой возврат налогов каждый год, вы можете повторно заполнить новую форму W-4 и новую форму DE-4 подоходного налога штата Калифорния. Форма California DE-4 сообщает вашему работодателю, сколько пособий вы запрашиваете и какую сумму удерживать из каждой вашей зарплаты. Если вы возьмете больше пособий, вы можете получить меньший возврат, но вы должны получить большую зарплату. И наоборот, если в апреле у вас всегда есть задолженность по налогам, вы можете потребовать меньше пособий, чтобы удерживать больше денег в течение года.

В штате Калифорния ваш работодатель не может удерживать что-либо из вашей заработной платы, кроме того, что требуется в соответствии с законодательством штата и федеральным законодательством (например, в отношении подоходного налога) или того, что вы разрешаете себе (например, в отношении взносов на медицинское страхование). Однако профсоюзные работники могут видеть законные вычеты, не подпадающие ни под одну из этих категорий, если такие вычеты разрешены вашим коллективным договором. Примером такого вычета является пенсионная выплата.

Максимальная ставка подоходного налога в Калифорнии

Год Максимальная ставка подоходного налога
2020 13.30%
2019 13,30%
2018 12,30%
2017 12,30%
2016 13,30%
2015 13,30%
2014 13,30%
2013 13,30%
2012 10,30%
2011 10,30%
2010 10.55%
Калькулятор зарплаты

— Расчет чистой прибыли

Какова зарплата ваших сотрудников после уплаты налогов? Этот мощный инструмент выполняет все расчеты валовой и чистой заработной платы во всех 50 штатах. Для получения дополнительной информации см. Наше руководство по калькулятору зарплаты.

Ищете управляемый расчет заработной платы и льготы для вашего бизнеса?

Получите бесплатное предложение

Многие работодатели предпочитают работать с поставщиком услуг по начислению заработной платы, чтобы помочь автоматизировать расчет зарплаты и ориентироваться в правилах соответствия.Узнайте больше о том, как рассчитать заработную плату.

Зарплата Справочник по калькулятору зарплаты

Как рассчитать чистую прибыль

Вычтите добровольные отчисления и пенсионные взносы вашего сотрудника из его валового дохода, чтобы определить налогооблагаемый доход. Затем вычтите задолженность физического лица в виде налогов (федеральных, государственных и местных) из налогооблагаемого дохода, чтобы определить чистый доход.

Как рассчитать годовой доход

Для расчета годовой заработной платы умножьте валовую заработную плату (до налоговых вычетов) на количество периодов оплаты в год.Например, если сотруднику платят 1500 долларов в неделю, его годовой доход составит 1500 x 52 = 78000 долларов.

Как рассчитать налоги, удерживаемые из чека

Разделите сумму всех начисленных налогов на валовую заработную плату работника, чтобы определить процент налогов, удерживаемых из зарплаты. Налоги могут включать налоги FICA (Medicare и Social Security), а также информацию об удерживаемых налогах на федеральном уровне и уровне штата, указанную в W-4.

Важное примечание о калькуляторе зарплаты: Калькулятор на этой странице предоставляется Центром ресурсов для работодателей ADP и предназначен для предоставления общих рекомендаций и оценок.На него не следует полагаться при расчете точных налогов, заработной платы или других финансовых данных. Эти калькуляторы не предназначены для предоставления налоговых или юридических консультаций и не представляют никаких услуг или решений ADP. Вам следует обратиться к профессиональному консультанту или бухгалтеру по поводу любых конкретных требований или проблем.

2020-2021 Федеральные налоговые ставки и налоговые ставки

Существует семь федеральных налоговых категорий на 2020 налоговый год: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%. Ваш рейтинг зависит от вашего налогооблагаемого дохода и статуса регистрации.Это ставки налогов, подлежащих уплате в мае 2021 года.

Налоговые категории и ставки на 2021 налоговый год, а также на 2019 год и предыдущие годы находятся в другом месте на этой странице.

2020 шкалы федерального подоходного налога

(для налогов, подлежащих уплате в мае 2021 года или в октябре 2021 года с продлением)

Расширьте статус подачи, который относится к вам.

987 долларов.50 плюс 12% от суммы свыше 9875 долларов США

4617,50 долларов США плюс 22% от суммы свыше 40 125 долларов США

14 605,50 долларов США плюс 24% от суммы свыше 85 525 долларов США

33 271,50 долл. США плюс 32% от суммы свыше 163 300 долл. США

47 367,50 долл. США плюс 35% от суммы свыше 207 350 долл. США

156 235 долл. США плюс 37% от суммы свыше 518 400 00026 900 долл. США 9000

1 975 долл. США плюс 12% от суммы свыше 19750 долл. США

9 235 долл. США плюс 22% от суммы свыше 80 250 долл. США

8

29 211 долларов США плюс 24% от суммы свыше 171 050 долларов США

90 037

66 543 доллара плюс 32% от суммы свыше 326 600 долларов

94735 долларов плюс 35% от суммы свыше 414 700 долларов

167 307 долларов.50 плюс 37% от суммы свыше 622 050 долларов США

В браке, подача отдельно

4 926

66

987,50 долларов США плюс 12% от суммы свыше

долларов США

4 617,50 долл. США плюс 22% от суммы свыше 40 125 долл. США

14 605,50 долл. США плюс 24% от суммы свыше 85 525 долл. США

33 271 долл. США.50 плюс 32% от суммы свыше 163 300 долл. США

47 367,50 долл. США плюс 35% от суммы свыше 207 350 долл. США

83 653,75 долл. США плюс 37% от суммы свыше 311 025 долл. США

1410 долл. Плюс 12% от суммы свыше 14 100 долл. США

6 162 долл. США плюс 22% от суммы свыше 53700 долл. США

4

900

13 158 долл. США плюс 24% от суммы свыше 85 500 долл. США

31 830 долл. США плюс 32% от суммы свыше 163 300 долл. США

45 926 долл. США плюс 35% от суммы свыше 207 350 долл. США

154 793 долл. США.50 плюс 37% от суммы свыше 518 400 долларов США

2021 федеральные налоговые ставки

(для налогов, подлежащих уплате в апреле 2022 года)

Разверните статус подачи, который относится к вам.

995 долларов США плюс 12% от суммы свыше 9,950 долларов США

0 долларов США плюс 22% от суммы свыше 9,950 долларов США

14 751 долл. США плюс 24% от суммы свыше 86 375 долл. США

33 603 долл. США плюс 32% от суммы свыше 164 925 долл. США

47 843 долл. США плюс 35% от суммы свыше 20926 долл. США

157 804 долл. США.25 плюс 37% от суммы свыше 523 600 долл. США

926 927 9328 долларов плюс 22% от суммы свыше 81 050 долларов

95 686 долларов плюс 35% от суммы свыше 418 850 долларов

1 990 долл. США плюс 12% от суммы свыше 19 900 долл. США

29 502 доллара плюс 24% от суммы свыше 172 750 долларов

67 206 долларов плюс 32% от суммы свыше 329 850 долларов

168 993 долларов.50 плюс 37% от суммы свыше 628 300 долл. США

В браке, подача отдельно

995 долл. США плюс 12% от суммы

900 долл. США

4664 доллара плюс 22% от суммы свыше 40 525 долларов

14 751 доллар плюс 24% от суммы свыше 86 375 долларов

33 603 долларов плюс 324 925 долларов сверх

47 843 долл. США плюс 35% от суммы свыше 209 425 долл. США

84 496 долл. США.75 плюс 37% от суммы свыше 314 150 долл. США

9006 918

967 6220 долл. США плюс 22% от суммы свыше 54 200 долл. США

46385 долларов США плюс 35% от суммы свыше 209 400 долларов США

1420 долл. США плюс 12% от суммы свыше 14 200 долл. США

13 293 долл. США плюс 24% от суммы свыше 86 350 долл. США

32 145 долл. США плюс 32% суммы свыше 164 900 долл. США

156 355 долларов США плюс 37% суммы свыше 523 600 долларов США

Как работают налоговые шкалы

В США действует прогрессивная налоговая система, Это означает, что люди с более высокими налогооблагаемыми доходами платят более высокие ставки федерального подоходного налога.

  • Нахождение в налоговой категории не означает, что вы платите федеральный подоходный налог со всего, что вы делаете. Прогрессивная налоговая система означает, что люди с более высокими налогооблагаемыми доходами облагаются более высокими ставками федерального подоходного налога, а люди с более низкими налогооблагаемыми доходами — более низкими ставками федерального подоходного налога.

  • Правительство решает, сколько налогов вы должны, разделив ваш налогооблагаемый доход на части, также известные как налоговые скобки, и каждая часть облагается налогом по соответствующей налоговой ставке.Прелесть этого в том, что независимо от того, в какой категории вы находитесь, вы не будете платить эту налоговую ставку со всего своего дохода. (Это идея, лежащая в основе концепции эффективной налоговой ставки.)

  • Пример №1: Предположим, вы один податель налоговой декларации с налогооблагаемым доходом в 32 000 долларов. Таким образом, в 2020 году вы попадете в категорию 12% налогов. Но платите ли вы 12% со всех 32 000 долларов? Нет. На самом деле, вы платите только 10% с первых 9 875 долларов; вы платите 12% на остальное. (Посмотрите на налоговые скобки выше, чтобы увидеть разбивку.)

  • Пример № 2: Если бы у вас был 50 000 долларов налогооблагаемого дохода, вы бы заплатили 10% с первых 9875 долларов и 12% с части дохода между 9 876 долларов и 40 125 долларов.А затем вы заплатите 22% от остальной части, потому что часть вашего налогооблагаемого дохода в размере 50 000 долларов США попадает в 22% налоговую категорию. Общий счет составит около 6800 долларов — около 14% вашего налогооблагаемого дохода, даже если вы находитесь в группе 22%. Эти 14% называются вашей эффективной налоговой ставкой.

  • Это касается только федерального подоходного налога. В вашем штате могут быть разные скобки, фиксированный подоходный налог или полное отсутствие подоходного налога.

Что такое предельная ставка налога?

Ваша предельная ставка налога — это ставка налога, которую вы заплатили бы на еще один доллар налогооблагаемого дохода.Обычно это соответствует вашей налоговой категории.

Например, если вы податель налоговой декларации и имеете налогооблагаемую прибыль в размере 30 000 долларов, вы попадаете в категорию 12% налога. Если ваш налогооблагаемый доход увеличится на 1 доллар, вы также заплатите 12% с этого дополнительного доллара.

Если бы у вас был 41 000 долларов налогооблагаемого дохода, большая часть этого дохода все равно попадала бы в категорию 12%, но последние несколько сотен долларов попадали бы в группу 22% налога. Ваша предельная налоговая ставка составит 22%.

Как попасть в более низкую налоговую категорию и платить более низкую ставку федерального подоходного налога

Двумя распространенными способами уменьшения вашего налогового счета являются кредиты и вычеты.

  • Налоговые льготы напрямую уменьшают сумму вашего налога; они не влияют на то, в какой группе вы находитесь.

  • Налоговые вычеты, с другой стороны, уменьшают размер вашего дохода, облагаемого налогами. Как правило, вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход на процент от вашей наивысшей ставки федерального подоходного налога. Таким образом, если вы попадаете в группу 22% налога, вычет в размере 1000 долларов может сэкономить вам 220 долларов.

Налоговые инструменты

Другие налоговые истории

Налоговые категории за прошлые годы

Интересно, как с годами менялись ставки и ставки федерального подоходного налога? Оглянись назад.

2019 налоговые скобки и ставки

2019 Федеральные налоговые скобки

66

женат, подача отдельно

9002

0

0

В браке, подача отдельно

66

66

66

4

2017 налоговые группы и ставки

2017 Федеральные налоговые скобки

966 918

Налоговые группы и ставки на 2016 год

Федеральные налоговые ставки на 2016 год

0 0 02 К 2015 году Федеральный подоходный налог

В браке, подача отдельно

1866

В браке, регистрация отдельно

918

2014 налоговые скобки и ставки

2014 Федеральные налоговые скобки

9002 2014
06 Женат, подача отдельно

66

66

Налоговые категории и ставки 2013 г.

Кронштейны федерального подоходного налога 2013 г.

В браке, подача отдельной заявки

27

66

900 06 Группы и ставки налога на прибыль 2012 г.

Рейтинги федерального подоходного налога на 2012 г.

В браке, подача отдельно

900

Хотите подать налоговую декларацию?

Вот краткий обзор некоторых из наших лучших поставщиков налогового программного обеспечения.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *