Какие налоги платят в россии – Сколько и какие налоги мы платим

Содержание

выплаты физических лиц, налог на землю, выигрыш, проценты по вкладам.

Понять, какие налоги платят граждане не сложно, но вряд ли рядовой налогоплательщик задумывается о том, куда государство использует его деньги. Существует перечень выплат, «поборов» как считают многие, которые физическое лицо обязано отдать в казну. Так о каких налогах идет речь и какая существует классификация?

Налоги, которые платят граждане России: классификация

Оплата налогов встроена в жизнь граждан России: одни выплачиваются осознанно, о других некоторые жители страны и не подозревают

Одни взносы гражданин делает осознанно, о наличии других не подозревает. Даже поход в супермаркет и покупка продуктов заканчивается выплатой налогов. Но чтобы не запутаться в хитросплетении системы, попробуем классифицировать взносы.

Условно можно разделить выплаты на две группы:

  1. Явные или прямые – речь идет о взносах, которые человек делает сознательно. Он платит деньги от сделок с имуществом, транспортом, ценными бумагами и так далее. НДФЛ также классифицируется как прямой, поскольку его платят все. Списывается взнос с заработной платы физического лица.
  2. Скрытые или косвенные – это взносы, которые человек платит, покупая в магазине алкоголь, табак и некоторые другие продукты. Сборы проводит государство и часто о них физическое лицо даже не подозревает.

При покупке товаров человек делает взносы. Он платит их, получая заработную плату или совершая сделку с имуществом и покупку автомобиля, оформляя документы. Так, например, чтобы получить свидетельство о рождении ребенка, придется заплатить.

Существует и другая классификация взносов:

ПрогрессивныеК таковым относят налоги на прибыль, которые увеличиваются пропорционально заработной плате или доходу гражданина.
РегрессивныеРазмер выплаты уменьшается, когда прибыль растет и увеличивается, если ее показатель падает. Так, человек платит больше, когда его доход снижается и наоборот, меньше отчисляет государству, в случае, если прибыль растёт.
ПропорциональныеСумма стандартная, фиксирована и не зависит от размера прибыли, которую получает гражданин.

В любом случае, платить придётся все налоги, в независимости от их классификации. В противном случае человека могут привлечь к уголовной ответственности.

Налог на доходы физических лиц

Какие доходы гражданина облагаются налоговыми сборами и с чего придется платить взносы? Многие граждане считают, что выплаты НДФЛ будет достаточно. Но все не так однозначно.

Выплатой в размере 13% облагаются и другие доходы человека:

  • от аренды жилого помещения;
  • от проведенных сделок с бумагами;
  • а также от другого вида деятельности, который приносит прибыль.

В Государственной Думе готовят законопроект, который будет обязывать блогеров платить налоги. При условии, что их профессиональная деятельность приносит определенный доход.

Не стоит забывать и о взносе, который будет сниматься с самозанятых граждан.

Обложение выигрышей, призов и процентов по вкладам

Если человек выиграл деньги в лотерею, то ему придется отдать в казну не меньше 35% от полученной суммы.

Если говорить о процентах, которые также считаются прибылью, то взнос делают не со всех вкладов. А только с тех, что приносят доход выше установленной, регламентируемой государством, суммы.

Если человек выиграл деньги в лотерею, получил их посредством букмекерской деятельности, то ему придется отдать в казну не меньше 35% от суммы.

Что касается выигрышей призов, то тут все совсем не просто. К самому призу государство претензий не имеет, но гражданину придется отдать налог. Сделать взнос в размере 35% от стоимости выигранного приза.

Обложение налогом дивидендов

В зависимости от того, как классифицируют физическое лицо (резидент или нет), его дивиденды облагаются взносами. Резидентам придется заплатить не меньше 15%, а вот не резидентам – стандартные 13%.

Транспортный налог

Если человек считается владельцем транспортного средства, которое было зарегистрировано на территории нашей страны, то с периодичностью раз в год ему придется вносить определенную сумму.

Размер суммы транспортного налога не фиксирован и зависит от нескольких факторов, в том числе и от стоимости автомобиля.

Земельная выплата

Такой выплатой облагается участок, который человек получил в собственность, купил или унаследовал. Земля может находиться в собственности или гражданин эксплуатирует ее, то есть пользуется на постоянной основе.

Имущественный налог

Этот тип налога оплачивают все собственники недвижимости

По своим характеристикам похож на земельные выплаты, поскольку выплачивать его обязаны все граждане, которые считаются собственниками:

  1. Квартир, комнат, домов, дач.
  2. Земельных участков, других помещений жилого и нежилого плана.

Взносы собираются с владельцев квартир и домов, которые находятся в собственности одного или нескольких хозяев. Монополия на имущество не освобождает от уплаты налогов.

Какие налоги оплачиваются реже других

Существуют так называемые «скрытые» взносы, о которых большинство людей не знает. Чтобы не оказаться в сложной ситуации, не иметь проблем с законодательством, стоит внимательно рассмотреть такие сборы:

ВодныйВзимается с тех, кто пользуется водным ресурсом. Осуществляет забор жидкости из озер, рек, использует поверхность водоема в личных целях. Генерирует энергию, а также переплавляет грузы по водной глади.
На охоту и рыбалкуПошлиной облагаются уловы рыбаков, а также убитые звери. Если тушу транспортируют за пределы границы территории РФ, то придется заплатить еще и таможне.
ПошлиныЭто не совсем то, о чем думают большинство граждан. Формулировка выплаты ассоциируется с таможней, но не только товары облагаются государственной  пошлиной. Речь идет скорее об услугах, которые человеку требуется получить от государственных структур. В случае, если человек хочет зарегистрировать автомобиль, получить справку, документ или какие-либо иные услуги (например, при проведении суда), то ему придется внести определенную сумму в казну. Размер пошлины зависит от вида услуги.

Таможенные пошлины, которыми облагаются товары, приобретенные за границей, также облагаются налогом. Если человек заказывает товаров больше, чем на определенную сумму, то ему придется «раскошелиться». В противном случае товар будет задержан таможенниками и получить его гражданин сможет вряд ли.

Ежедневно граждане нашей страны платят какие-то налоги, без претензий и возмущений. Но незнание предназначения платежей и отсутствие информации по поводу их размера, в ключевой момент приводит к непониманию. Чтобы потом не теряться в догадках, не столкнутся с проблемами и не оказаться за решеткой – нужно изучать свои обязанности, права и налоговое законодательство.

Интересное видео о том, какие налоги платят россияне на самом деле: 

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

uristdnya.com

Какие налоги платят граждане РФ. Сколько налогов платят граждане

Российская федерация является государством, в котором действует много видов налогов. Благодаря этому (да и не только) мы находимся в конце списка по легкости ведения бизнеса. Какие налоги платит человек у нас? Мы являемся страной с одной из самых сложных налоговых систем. Но при детальном рассмотрении выявляется, что здесь существует много нюансов. Давайте выясним, какие налоги платят граждане РФ и что в эти платежи включено.

Что платит гражданин?

Как уже выше упоминалось, налогов существует много. Но с большинством из них нам никогда не приходится встречаться, или мы можем узнать о них один или несколько за всю жизнь. Налоги, которые встречаются так редко, рассматриваться не будут. В рамках статьи перечислим то, что приходится регулярно платить. Итак, краткий список налогов, которые приходится оплачивать гражданам Российской Федерации:
  1. Налог на доходы физических лиц.
  2. Налог на выигрыши, призы и проценты по вкладам.
  3. Налог на дивиденды, получаемые с ценных бумаг.
  4. Транспортные налоги.
  5. Земельные налоги.

А сколько всего видов податей существует? На данный момент, так или иначе, можно встретиться с 14 типами обязательных платежей. Вот сколько налогов платят граждане! Также, если говорить в общем, следует произвести некоторое деление. Есть прямые и непрямые налоги. К первым относятся все те, которые были перечислены – государство открыто и без применения каких-то тайных механизмов собирает их с нас – рядовых граждан. Непрямые являются более сложными в своей реализации и позволяют подвергнуть население страны дополнительному налогообложению. Данный механизм может быть реализован в виде наложения дополнительных платежей на производителей продукции, которые все издержки переложат на плечи своих покупателей. Вот какие налоги платят граждане России. А если они ещё занимаются предпринимательством, то суммы значительно вырастают.

Что платит негражданин?

Забегая наперёд, следует поговорить об одной из групп людей, которые приносят доход в казну государства. А конкретнее – о негражданах. Они тоже оплачивают все налоги, которые были указаны ранее, с небольшими особенностями. А именно – все доходы облагаются ставкой в 30%, вот какие налоги платит иностранный гражданин. Так что можно сказать, что у нас существует специфический протекционизм, чтобы уменьшить вливания миграционной рабочей силы.

Налог на доходы физических лиц

Важным с точки зрения пополнения государственного бюджета является налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Его платят все законопослушные граждане, которые получают определённые суммы денег от своей какой-то деятельности. В качестве базы налога могут выступать:
  1. Заработная плата, получаемая как вознаграждение за предоставление профессиональных умений и своего времени.
  2. Доходы, которые получаются благодаря сдаче в аренду дома, квартиры, промышленных и складских помещений, а также офисных зданий. Также сюда относятся денежные суммы, которые человек получает за предоставление во временное пользование другим лицам своего личного транспорта (автомобиля, мотороллера, грузовой машины, мотоцикла, велосипеда, транспорта для перевозки людей и прочее).
  3. Доходы, получаемые от авторских и смежных прав, которые распространяются на объекты интеллектуальной собственности. В качестве субъекта налогообложения могут выступать суммы, полученные в качестве гонораров за книги и статьи, публикуемые в журналах, или за реализацию копий собственных музыкальных произведений. В общем – за любой творческий труд.
  4. Доход, полученный при реализации имущества (недвижимости или транспорта).

Итак, с тем, что подпадает под налог на доходы физических лиц, определились. Но какая здесь ставка? Что ж, это не секрет – она составляет 13% от суммы дохода. Вот какие налоги платят граждане нашей страны при получении денег одним из вышеуказанных путей.

Обложение выигрышей, призов и процентов по вкладам

В связи с популярностью лотерей, розыгрышей призов и банковских депозитов было введено налогообложение и для них. Ставка в данном случае составляет 35% от рыночной стоимости. Вот какие налоги платят граждане нашего государства даже в таких случаях. Информацию, что касается данных сфер жизни, можно поделить на два пункта:
  1. Выигрыши и призы. Дело в том, что согласно современному законодательству при безвозмездной передаче необходимо уплатить 35% от рыночной стоимости полученного предмета. Поэтому при проведении акций или подобных мероприятий они обычно продаются за символическую сумму. Даже если в качестве приза выступает квартира или машина.
  2. Проценты по вкладам. Тут тоже не всё так просто. Проценты облагаются налоговой ставкой в 35 процентов, но с некоторыми условиями. Так, под подати попадает только та часть из них, которая превышает ставку рефинансирования, установленную центральным банком.

Обложение налогом дивидендов

В последние годы пользуется популярностью инвестирование в акции и облигации. Они позволяют получать незначительный доход в виде дивидендов, а при надобности можно продать ценные бумаги и получить свои деньги. Понятное дело, что такое не могло остаться без внимания со стороны государства. Поэтому все доходы, которые являются дивидендами ценных бумаг, облагаются налогом в 9%.

Транспортный налог

Узнать про этот налог будет интересно тем, кто только планирует приобретение транспортного средства. Так, его необходимо платить всем, кто имеет собственный автомобиль (исключением из этого являются машины инвалидов, которые не подлежат налогообложению, а также другие льготные категории, которые установлены законодательством). Следует учесть, что ставки платежей прописаны в НК Российской Федерации, но они могут изменяться местными и региональными властями. Как правило, они такой привилегией не упускают возможности воспользоваться, потому что то, что прописано в законодательстве, не удовлетворяет из-за слишком малых сумм оплаты. Потому трудно в этой ситуации точно просчитать, какие налоги платят граждане, можно сказать, что в данном случае они резиновые. В качестве базы для налогообложения служит мощность двигателя транспортного средства, которая измеряется в лошадиных силах.

Земельный налог

Если есть земельный участок любого предназначения, будь то дача, земля сельхозназначения, промышленного или садово-декоративного, — вам придётся заплатить соответствующий налог. Ставка в зависимости от объекта колеблется в рамках 0,3-1,5 процентов. Всё зависит от предназначения земли, на которую начисляется налог. В качестве базы берётся кадастровая стоимость. Объектом налогообложения является сам земельный участок. Если не вносить вовремя платежи, то владельцу будут начисляться штрафы и пеня. Их размер целиком зависит от суммы, которую необходимо было оплатить.

fb.ru

классификация и суть всех взносов

В данной статье речь пойдет о том, какие налоги платят граждане Российской Федерации. Физические лица смогут легко идентифицировать, к какой группе налоговых сборов относится та или иная материальная выплата, отданная ими в государственный бюджет. Кроме этого, будут приведены основные характеристики некоторых типов налоговых взносов.

Налоги физических лиц

Все платежи, выражающиеся в денежном эквиваленте, которые снимаются государственными органами с прибыли физических или юридических лиц и идут на обеспечение некоторых потребностей государства, а также муниципальных образований, называются налогами.

Те физические лица, которые выплачивают установленные на их доходы налоговые взносы, являются налогоплательщиками. Платежи подобного рода должны поступать в государственную казну систематически и быть безвозмездными.

Внимание! В некоторых ситуациях физические лица могут возместить НДФЛ, переплаченный ими на протяжении определенного налогового периода. Речь идет об оформлении вычета. Например, налогоплательщик может получить материальную компенсацию за трату денег на покупку дома, на образование, медицинские процедуры и некоторые другие затраты.

Общая классификация налогов

Для начала предлагаем остановиться на более общем подходе к подразделению налоговых взносов на различные группы. Абсолютно все платежи безвозмездного характера, собранные с физических лиц и организаций, можно условно подразделить на два типа:

  • Прямые – это сборы, которые снимаются с прибыли, полученной от сделок, произведенных с различного рода имуществом (не только недвижимостью, но и ценными бумагами), а также с заработной платы физических лиц. Например, к данной категории относится НДФЛ.
  • Косвенные – это процентные выплаты, которые собственники организаций, специализирующихся на производстве различных товаров, поступающих в продажу по надбавочной цене, отдают государству с полученной выручки. Как правило, это налог на добавленную стоимость (НДС), налоговый сбор, распространяющийся на такие объекты многочисленного употребления, как алкоголь или табачные изделия, а также некоторые другие обязательные платежи.

Помимо вышеперечисленной классификации, существует и другое общее распределение действующих на территории Российской Федерации налоговых сборов. Оно основано на двух видах взносов – налогах официального типа и скрытого.

Последний вид подразумевает налоговые платежи, автоматически включенные в стоимость того или иного продукта, который купил потребитель. То есть если часть потраченных на покупку денежных средств идет в государственный бюджет, то это означает, что физическое лицо стало плательщиком скрытых налогов.

Например, при оплате чека в супермаркете в нем написано, что определенный процент от начисленной суммы к выплате идет в Пенсионный фонд. Что касается официальных платежей, то это те сборы, о которых налогоплательщик знает и осуществляет их осознанно.

Дополнительная классификация

Действующим законодательством введена дополнительная градация налогов, связанная с их размерами. Любой выплаченный физическим лицом подоходный налог относится к одной из следующих трех групп:

  1. Прогрессивному виду платежей. Все те налоговые сборы, средняя величина которых в расчете на единицу увеличивается при условии роста суммы дохода налогоплательщиков, входят в категорию прогрессивных. То есть чем больше составляет размер прибыли физического лица, тем больший процент он отдает с нее в государственную казну.
  2. Регрессивному виду платежей. Налоговые сборы, ставка на которые имеет тенденцию повышаться при уменьшении размера суммы, полученной налогоплательщиком в качестве прибыли, и, наоборот, уменьшаться при росте, относятся к регрессивному типу.
  3. Пропорциональному виду платежей. Денежные суммы, которые снимаются с прибыли физических лиц, идущие на налоговые сборы и не зависящие от размера налогооблагаемой базы, принадлежат к группе пропорциональных сборов. Иначе говоря, это те платежи, которые имеют фиксированный размер, установленный государством.

Какие налоги платят граждане России

Поскольку за неуплату налоговых взносов физические лица несут ответственность перед законом, предлагаем разобраться с тем, частью материальных средств, полученных от каких доходов, обязательно нужно делиться с государством. А о том, согласно каким правилам должна происходить процедура выплаты платежей подобного рода, можно прочитать в Налоговом кодексе Российской Федерации, находящемся в свободном доступе для всех.

С каких доходов необходимо выплатить взносы

Большинство налогоплательщиков ошибочно думают, что, отдав со своей заработной платы НДФЛ, они полностью выполнили свои обязанности перед государством касательно выплаты налогов.

Однако кроме как с заработной платы НДФЛ снимается еще с целого ряда различных видов прибыли – доходов, поступивших физическим лицам, предоставивших какой-либо объект в аренду, от денежных сумм, заработанных с помощью различных сделок с ценными бумагами, а также от многих других материальных поступлений.

Помимо платы НДФЛ в обязанности налогоплательщиков, которые являются собственниками недвижимости, входит осуществление взносов следующего характера:

  • Транспортных налогов. Все владельцы транспортных средств, зарегистрированных на территории России, с периодичностью раз в год должны вносить в государственную казну определенную материальную сумму за пользование автомобилем.
  • Земельных налогов. Те физические или юридические лица, которые по закону обладают правом собственности на землю либо пользуются ей на постоянной основе, или владеют данной территорией в результате получения наследства, обязаны заплатить земельный налог.
  • Имущественный налог. Все собственники домов, квартир, земельных участков, комнат, а также некоторых других имущественных объектов согласно действующему законодательству вынуждены отдавать налоговые взносы не только за владение имуществом, но и в случае осуществления сделок, связанных с его покупкой либо продажей.

Необходимо отметить, что в большинстве случаев налог на доходы физических лиц удерживается в размере тринадцати процентов, однако в случае осуществления предпринимательской деятельности ставка на него значительно повышается.

Какие налоги обычно забывают платить

В некоторых ситуациях у физических лиц возникают проблемы с законом по причине неуплаты в государственный бюджет налоговых взносов. Подобные случаи в основном происходят в результате недостаточной осведомленности налогоплательщиков о том, при осуществлении каких именно действий нужно рассчитаться с государством путем внесения в его бюджет определенного платежа.

Например, если физическое лицо берет воду из речек, озер, водохранилищ и других объектов подобного характера, пользуется поверхностями водных участков в личных целях, занимается производством водной энергии, а также осуществляет транспортировку каких-либо объектов по воде, то ему необходимо оплатить так называемый водный налог.

Кроме этого, если физические лица увлекаются рыбалкой или охотой, то они должны иметь в виду, что за каждого убитого зверя, а также за каждый улов снимается налоговый сбор. Также при вывозе товаров за пределы границы России удерживается таможенный налог.

Или, иначе говоря, граждане вносят так называемые акцизные выплаты. Однако подобные сборы распространяются далеко не на все товары, а только на те, которые зафиксированы в статье  181 Налогового кодекса.

grazhdaninu.com

Какие налоги платит нерезидент в РФ

Нерезиденты, которые получают доход от источников в Российской Федерации, а также имеют на территории страны имущество – дом, квартиру, автомобиль, землю и т.д. – обязаны уплачивать государственные пошлины. Сегодня расскажем, какие налоги обязательно должен платить нерезидент в РФ, какая ставка НДФЛ определена для таких лиц, могут ли они получить вычет.

Пополнять казну, уплачивая налоги, согласно законодательству России, должны и резиденты, и нерезиденты. Но в чем разница статусов? В первую очередь отличается ставка подоходного налога для нерезидента. Если для гражданина со статусом это в основном 13 процентов с полученного дохода, то для того, кто не является резидентом – 30 (за исключением доходов, указанных в статье 224, п.3 НК РФ). Кроме того, такие плательщики не могут претендовать на НДФЛ-вычеты. Получить возврат налога при покупке квартиры или при расходах на лечение и т.д. нерезиденту не удастся.

Как определяется статус гражданина-плательщика? Основной критерий – это время пребывания на территории страны за облагаемый период. Чтобы получить статус резидента, нужно находиться в РФ минимум 183 дня за 12 месяцев (идущих подряд) статья 207 НК. При этом если физическое лицо уехало за границу по причине:

  • лечения – не более полугода;
  • обучения – до 6-ти месяцев;.
  • добычи углеводородного сырья;
  • заграничной командировки – госслужащие, военные,

то эти поездки не влияют на исчисление. То есть если человек лечился или учился до полугода за границей, он не потеряет статус резидента. Если выезд в другую страну недлительный, расчетный период не прерывается.

Статус резидент/нерезидент не зависит от гражданства. Так, россиянин может утратить его, если не выполнит условия статьи 207 Кодекса, а гражданин другой страны может его получить и вносить пошлину с доходов в бюджет как резидент – не 30 процентов, а 13.

Уплата налогов на имущество, транспорт, землю нерезидентами происходит так же, как и в случае с резидентами. Если участок, дом, машина оформлена на человека, который пребывает в России меньше 183 дней за облагаемый период, то физлицо все равно должно вносить пошлину.

Как происходит уплата налогов, если человек признан нерезидентом? Служба рассчитывает сумму пошлины, направляет уведомление (не позднее 30 дней до обозначенного в регионе срока погашения) и плательщик вносит деньги. Для удобства получения информации лучше создать личный кабинет на сайте ИФНС. Самому рассчитывать ничего не нужно, однако стоит помнить, что величина налога на:

  1. Транспорт зависит от мощности мотора и ставки, которую устанавливают местные органы власти.
  2. Землю зависит от кадастровой цены участка и ставки в регионе. Однако для иностранцев все ставки не могут быть применены, так как эти лица не имеют права оформить землю сельскохозяйственного назначения в свою собственность. В этом случае возможна только аренда, а сам налог должен уплатить не арендатор, а владелец надела.
  3. Недвижимость зависит от кадастровой стоимости объекта, которая отличается в зависимости от региона, а также от ставки, установленной на этот вид недвижимости.

То есть в случае с земельным, транспортным и налогом на недвижимость статус плательщика не влияет на размер пошлины, уплачиваемой за владение, за исключением размера НДФЛ. От чего зависит подоходный расскажем далее.

Подоходный налог нерезидентов РФ

Если гражданин-нерезидент имеет доход на территории РФ, то он должен вносить подоходный налог. И его размер в основном не 13 процентов, как у резидента, а 30 (ст. 224 НК). Однако есть исключения, когда ставка отличается или уменьшается. Например, если речь идет о дивидендах, полученных от российских компаний нерезидентом в РФ, то налог составит 15 процентов. Также ставка 13 процентов НДФЛ применяется в случаях:

  1. Если доходы получены от трудовой деятельности на территории России, по патенту или при приеме на работу иностранцев – высококвалифицированных специалистов. Однако если человек имеет двойное гражданство или получил доход не от трудовой деятельности, то ставка НДФЛ увеличивается до 30 процентов.
  2. Когда физлицо ранее работало и жило заграницей, а сейчас принимает участие в программе по добровольному переселению в Россию (это правило применяется ко всем членам семьи, если человек переехал не один).
  3. Получения статуса беженца или в случае, если РФ предоставила иностранному гражданину временное убежище.
  4. Страна иностранца входит в Евразийский экономический союз. Договор начал действовать с 1 января 2015.

В остальном при получении доходов происходит уплата по 30-процентной ставке, кроме случаев, когда заключено международное соглашение во избежание двойного обложения налогами. Что это такое? Это когда лицо должно платить налог на полученную прибыль дважды – в государстве, где резидент и там, где нет. Например, если гражданин проживает в России, но владеет домом за границей и сдает его в аренду, то в таком случае уплатить пошлину за доход нужно два раза. Не только в другой стране, но и в РФ. Такой двойной налог значительно уменьшает прибыль нерезидента, и вести деятельность невыгодно.

Узнать, с какими государствами Россия заключила соглашение-конвенцию во избежание двойного обложения, можно на сайте ИФНС. На данный момент в списке насчитывается 80 стран.

Налог на имущество для нерезидентов РФ

Физические лица нерезиденты должны уплачивать пошлину за имущество в РФ, если оно оформлено на них. При этом неважно, находится человек в России или нет. Обязательство сохраняется, пока квартира, например, не будет переоформлена или продана.

Платить пошлину нужно не только за квартиру или дом, но и за гараж, машиноместо, комнату в коммуналке и т.д. Сумма зависит от кадастровой стоимости, а также от установленной ставки, которая может отличаться в разных регионах страны. Ставки установлены в НК РФ в статье 406, однако местные власти могут изменять их на свое усмотрение – уменьшить до нуля или увеличить (но не больше чем в три раза).

Срок уплаты для нерезидентов такой же, как для резидентов: внести налог на имущество – недвижимость – физическим лицам нужно до 1 декабря следующего года. То есть за 2020 рассчитаться нужно до 1.12.2021. Кроме того, граждане, которые пребывали в России меньше 183 дней, должны вносить пошлину за землю и за транспорт.

Транспортный налог для нерезидентов РФ

Транспортный налог для лиц-нерезидентов в РФ обязательный, как и для остальных граждан. Послаблений и дополнительных нагрузок для тех, кто потерял статус налогового резидента (это может быть и гражданин РФ), нет.

Если транспортное средство является объектом обложения по закону и оформлено на вас, то платить сбор за владение придется раз в год: до первого декабря года, который идет за облагаемым. Оплатить транспортную пошлину за 2019 нерезидент должен, как и остальные физлица в РФ – до 1 декабря 2020. Что будет если не вносить деньги? За каждый день опоздания начислят пени, а также могут выписать штраф – от 20 до 40 процентов от размера долга.

Однако для нерезидентов появилось послабление, которое касается продажи авто или другого транспорта. С первого января 2019 года платить подоходный после сделки не нужно. Но только в том случае, если срок владения транспортным средством более трех лет. Если срок меньше, то гражданин-нерезидент должен будет заплатить 30 процентов НДФЛ с полученной прибыли от сделки купли-продажи.

Налог на квартиру нерезидентов РФ

Еще в 2018 году налог для нерезидентов РФ при продаже недвижимости – квартиры, дома – был высоким и обязательным. То есть не было освобождения независимо от срока владения, как в случае с резидентами. Нужно было отдать почти третью часть дохода – 30 процентов. С первого января 2019 начали действовать поправки в 217 статье НК. Теперь налог на квартиру для нерезидентов РФ при ее продаже платить не нужно, если соблюдены сроки владения:

  • больше 3-х летнего периода, если недвижимость была приобретена до 2016;
  • больше 5-летнего периода, если сделку провели в 2016 и позже.

Обратите внимание: учитывается не дата покупки, а вступление в право собственности.

Если сроки не соблюдены, то уплатить налог придется в размере 30 процентов. Например, когда человек продал квартиру в 2018, а право собственности переоформил не сразу – в 2019, то налог все же придется уплатить, даже если сроки соблюдены. Учитывается время получения прибыли, а не дата оформления.

Узнать о начисленных и просроченных платежах в казну, а также быстро оплатить их онлайн можно на нашем сайте. Это бесплатно и без необходимости регистрироваться.

avtonalogi.ru

Какие налоги платит обычный россиянин? Подробная инструкция по налоговым декларациям в России

«Заплатил налоги — спи спокойно», — это словосочетание слышал, пожалуй, каждый. Однако на практике мало кто знает, как и когда заполнять налоговую декларацию. Тем не менее такая необходимость может возникнуть у любого россиянина. И тут возникает вопрос: какие именно налоги платит гражданин? Издание «Умный журнал» составило подробный гайд для тех, кто хочет разобраться в налоговом вопросе. 

Что такое налоговая декларация?

Налоговая декларация — одна из основ системы налогообложения. Данным документом налогоплательщик уведомляет государство о своей собственности, своих доходах и расходах, своих льготах и многом другом —  то есть обо всём, что может служить основанием для исчисления и уплаты налога. В декларации нужно самому рассчитывать сумму налога, и она подается по каждому из налогов в отдельности.

Нужно ли мне подавать налоговую декларацию?

Хотя закон и говорит, что по общему правилу все налогоплательщики обязаны подавать декларацию, он же устанавливает некоторые исключения — и именно в эти исключения попадает большинство обычных людей.

Самый распространенный налог, который платят практически все, — НДФЛ (налог на доход физических лиц). Это те самые 13%, которые мы платим из своей зарплаты. Если вы работаете по трудовому договору, то этот налог высчитывается работодателем при каждом получении зарплаты, а значит, уведомлять государство попросту не о чем.

Еще один налог, который вам нужно платить, — это налог на имущество физических лиц (например, если у вас приватизирована квартира) и транспортный налог (если у вас в собственности машина). Оба этих налога уплачиваются на основании уведомления — то есть не вы уведомляете государство в декларации, а государство должно напоминать вам о необходимости заплатить. Точно так же дело обстоит и с налогом на земельные участки (земельным налогом).

Какие другие налоги существуют в России?

Если вы занимаетесь предпринимательской деятельностью, организуете юридическое лицо, сами являетесь  работодателем, то список налогов становится побольше. Правда, в таком случае лучше обратиться к профессиональным юристам, которые подскажут, что и когда платить (а также помогут оптимизировать налоговую нагрузку).

Для обычного же человека необходимость подачи декларации может возникнуть в связи с тем же самым пресловутым НДФЛ — в том случае, если доход вы получили не в виде зарплаты по трудовому договору.

Задекларировать вам придется доходы, полученные от продажи имущества (но только в том случае, если оно находилось в вашей собственности сравнительно недолго — менее трех лет; а если это недвижимость, купленная по договору, то менее пяти лет). Декларации подлежат доходы от источников, находящихся за пределами РФ (если вы не военнослужащий, который несет службу в зарубежном гарнизоне).

Еще одна ситуация — если вы стали наследником великого писателя, художника, ученого, изобретателя и т. д. и т. п., то вам придется озаботиться декларированием всех доходов, полученных за использование его интеллектуальной собственности. Необходимо поделиться с государством и доходами, полученными от кого-то в дар. Правда, этот кто-то не должен быть вашим близким родственником (в соответствии с законом, к таким относятся супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры).

Подарки от родственников налогами не облагаются. Также не облагаются налогами подарки от кого угодно в виде недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей и паёв.

Если вы выиграли в лотерею, то тоже должны будете заплатить налоги. Также декларировать нужно все доходы, полученные за работу по гражданско-правовым или трудовым договорам (например, при официально оформленной аренде жилья).

И даже на самую обычную зарплату придется подать декларацию, если ваш нерадивый работодатель по какой-то причине не удержал с нее законные 13% (правда, он обязан уведомить вас об этой необходимости).

Как мне подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ?

Во всех вышеперечисленных случаях подается декларация по форме 3-НДФЛ. Подается она не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения доходов. (То есть, если вы получили доход в 2017 году, то декларацию об этом должны предоставить не позднее 30 апреля 2018 года).

Подать декларацию можно на бумажном носителе в подразделение ФНС по месту жительства. Также можно подать декларацию в электронном виде. Для этого ее необходимо подтвердить квалифицированной электронной подписью или подать через официальный сервис ФНС — Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц. Также на портале ФНС выложена программа “Декларация”, помогающая сформировать документы по форме 3-НДФЛ, и несколько других вспомогательных программ.

gubdaily.ru

Налоги уплачиваемые физлицами (гражданами) в России. Виды

Пополнение бюджетов РФ всех уровней осуществляется за счет налогов и сборов. Налоги с фграждан не исключение.

Налоги физических лиц в России

Рассмотрим предметно все существующие налоги для физических лиц, в т.ч. как узнать о имеющейся задолженности по налогам, как ее погасить, на, что обратить внимание при расчете налога с имеющегося имущества и совершаемых сделок.

Объект налогообложения физлиц

Объектом налогообложения физлиц являются доходы (зарплата, наследство, подарки, дивиденды …) и имущество (квартиры, машины, дачи …). Важно знать, что с незаконных доходов придется не только понести административную или уголовную ответственность, но и оплатить налоги.

Кто является налогоплательщиком

Плательщиками налогов могут являться совершеннолетние и несовершеннолетние граждане России (фактически находящиеся на территории России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев) и нерезидентны, — лица осуществляющих деятельность на территории РФ с гражданством иных государств.

  • Малолетние и несовершеннолетние дети могут владеть имуществом, в т.ч. по наследству, являющимся объектом налогообложения. Обязанность по уплате ложиться на плечи родителей и законных представителей.
  • Кроме того платить налоги обязаны физические лица — резиденты (проводят в пределах страны 183 и более дней в году)  и нерезиденты Российской Федерации.

Перечень налогов

Перечень (список) налогов уплачиваемых гражданами в бюджеты РФ включает

Подоходный (НДФЛ) №1

Основной вид прямых налогов. Исчисляется в процентах от совокупного дохода физических лиц за вычетом документально подтверждённых расходов, в соответствии с действующим законодательством.

Существуют исключения в виде не облагаемых доходом

  • доходы от продажи имущества, которое было в собственности более трех лет;
  • доходы, полученные в наследство;
  • доходы, полученные по договору дарения от члена семьи и (или) близкого родственника в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (от супруга, родителей и детей, в том числе усыновителей и усыновленных, дедушки, бабушки и внуков, полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер).

Имущественный налог №2

в т.ч. налог на машиноместо.

С 2017 года налогообложение недвижимости исходя из кадастровой стоимости осуществляется в 72 субъектах Российской Федерации. Налоговые уведомления на уплату налога на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости в отношении объектов недвижимого имущества, признаваемых объектами налогообложения, направляются ФНС.

malina-group.com

Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход

Как стать налогоплательщиком налога на профессиональный доход

Чтобы использовать новый специальный налоговый режим, нужно пройти регистрацию и получить подтверждение. Без регистрации применение налогового режима и формирование чеков невозможно.

Способы регистрации:

  1. Бесплатное мобильное приложение «Мой налог»
  2. Кабинет налогоплательщика «Налога на профессиональный доход» на сайте ФНС России
  3. Уполномоченные банки
  4. С помощью учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг

Регистрация занимает несколько минут. Заполнять заявление на бумаге не нужно. При регистрации в приложении «Мой налог» понадобится только паспорт для сканирования и проверки, а также фотография, которую можно сделать прямо на камеру смартфона.

Регистрация очень простая. Вместо подписи заявления нужно просто моргнуть в камеру.

Приложение уже доступно для скачивания.

Скачать из App Store Скачать из Google Play
Веб-версия

Как использовать налоговый режим иностранцам

Иностранные граждане тоже могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Но не все иностранцы, а только граждане стран, входящих в Евразийский экономический союз: Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии.

Граждане этих четырех республик могут зарегистрироваться через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог». Но регистрация возможна только по ИНН и паролю для доступа в личный кабинет налогоплательщика-физического лица. По паспорту зарегистрироваться нельзя.

Если у иностранного гражданина уже есть ИНН и пароль от личного кабинета-физлица, эти данные можно использовать для регистрации. Если ИНН или пароля пока нет, их легко получить в любой налоговой инспекции, которая занимается приемом граждан. Доступ к личному кабинету можно получить одновременно с постановкой на налоговый учет и присвоением ИНН. При обращении нужно иметь при себе документ, удостоверяющий личность.

Как получить доступ в личный кабинет налогоплательщика.

После регистрации иностранному гражданину будут доступны все возможности мобильного приложения. Он сможет применять налоговый режим на тех же условиях, что и граждане России.

Граждане других государств, не входящих в ЕАЭС, не могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

Как рассчитать сумму налога к уплате

Самостоятельно ничего считать не нужно. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от налогоплательщика, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.

От налогоплательщика требуется только формирование чека по каждому поступлению от того вида деятельности, которых облагается налогом на профессиональный доход.

 

  • 1
    Сформируйте чек
    по каждому поступлению
  • 2
    Укажите плательщика
    и сумму дохода
  • 3
    Отправьте чек покупателю
    или распечатайте на бумаге
в течение
месяца
Получайте информацию о начислениях налога онлайн
до 12-го числа
следующего месяца
Узнайте сумму налога к уплате в приложении
до 25-го числа
следующего месяца
Заплатите начисленный налог
удобным способом

npd.nalog.ru

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о