Мошеннические схемы заработка: Топ-5 мошеннических схем 2020 года

Содержание

10 самых распространённых схем мошенничества

© www.pasmi.ru

После просмотра очередного репортажа о жертвах мошенников вы наверняка испытываете чувство, похожее на гордость, а в голове проскальзывают мысли вроде: «Уж кого-кого, а меня эти жулики точно не смогли бы обвести вокруг пальца». Не обольщайтесь — аферисты давно научились «разводить» даже самых осторожных и недоверчивых умников, к которым вы себя причисляете. Мошенники, как правило, отлично знают психологию потенциальных жертв, что позволяет им предвидеть все варианты развития событий и использовать против вас ваши же слабости. Если вы не желаете попадать в расставленные злоумышленниками сети, ознакомьтесь с самыми распространёнными методами опустошения карманов обывателей.

1. «Упавшая дыня»

© www.fotokanal.com

Каждый порядочный человек, по вине которого сломалась чужая дорогостоящая вещь, предложит её владельцу возместить ущерб. Такого рода честностью часто пользуются мошенники, которые могут подстроить например, «случайное» столкновение на улице или в магазине.

Подобные аферы были очень распространены в стране Восходящего Солнца во времена сумасшедшей дороговизны фруктов и в частности — дынь. Злоумышленники с дынями в руках нарочно врезались в туристов и уронив свою ношу, требовали компенсации. Как правило, путешественники предпочитали платить, чтобы побыстрее замять конфликт.

Конечно, методом «упавшей дыни» аферисты пользуются и в наше время, только вместо фруктов они роняют бытовую технику (которая скорее всего, была сломана задолго до падения) или коробки с «дорогущими вазами» (то есть с битым стеклом), по их словам, «купленными в подарок жене» (как вариант — тёще). Самые осторожные и опытные из мошенников даже обзаводятся фальшивыми чеками, которые предъявляют в качестве доказательства ценности «испорченной вещи».

2. «Подарок судьбы»

© www.leathergor.com

Возможно, вы сталкивались с подобной аферой, если нет, включите воображение: к вам на улице обратился совершенно незнакомый человек, который утверждает, что нашёл кошелёк с крупной суммой денег и не знает, как с ними поступить. В ходе обсуждения ситуации ваш собеседник или вы сами озвучиваете идею, что средства следует разделить. Мошенник звонит своему «адвокату», который «советует» чтобы вы взяли деньги на хранение, предлоги могут быть разными: «лучше подождать, не объявится ли владелец кошелька» или что-то вроде этого. Жулики просят вас оставить им меньшую сумму в качестве гарантии будущего получения находки, вы поддаётесь уговорам, так как уже представляете себе, сколько всего можно купить на «упавшее с неба» состояние. Дальнейшее развитие событий предугадать нетрудно — заглянув в кошелёк, вы обнаруживаете там «билеты банка приколов» или пачки отпечатанных на принтере «купюр».

Существуют различные варианты этой аферы, но так или иначе, злоумышленники «доверяют крупную сумму» или «ценную вещь» только в обмен на залог. Будьте осторожны — если незнакомый человек соглашается отдать вам огромные деньги при существенно меньшем залоге, он либо полный идиот, либо последователь Великого Комбинатора.

3. «Кольцо»

© www.salonfleur.ru

Как и «подарок судьбы», этот вид аферы рассчитан на чрезвычайно жадных и прагматичных или наоборот, бескорыстных и отзывчивых людей. Чаще всего мошенники действуют следующим образом: на улице вам встречается убитая горем очаровательная девушка, которая спрашивает, не находили ли вы её золотое обручальное кольцо, потерянное где-то поблизости. Получив отрицательный ответ, красавица обещает крупное вознаграждение за возвращение драгоценности и оставляет контактный телефон, чтобы в случае обнаружения кольца вы могли с ней связаться. Через некоторое время вы «чудесным образом» сталкиваетесь с незнакомцем, который «буквально сегодня» нашёл золотое кольцо, «стоящее баснословных денег» и конечно, находка была сделана именно в том районе, где к вам обратилась «расстроенная невеста».

Дураку понятно, что кольцо принадлежит ей и вы решаете выкупить кольцо, чтобы передать его «потерпевшей», оставить себе или продать (последние два варианта — для самых чёрствых и бессердечных). Выложив за драгоценность кругленькую сумму, вы несёте её к ювелиру и просите оценить «удачную покупку», а тот говорит, что этот кусок меди стоит чуть меньше, чем ничего.

Если вам не хочется попадать в такой переплёт, старайтесь держаться подальше от незнакомых, но жаждущих вашей помощи растерях, пусть даже очень симпатичных и ни в коем случае не покупайте у случайных прохожих драгоценности и иные вещи, которые выглядят очень ценными.

4. «Выигрыш в лотерею»

© www.deutsche-startups.de

Существует огромное число разновидностей этой махинации, но принцип её остаётся неизменным — жертву убеждают перекупить «выигрыш» у подставного «победителя лотереи», который по каким-то причинам не может получить приз. Когда мобильные телефоны не были достаточно распространены, мошенники даже изготавливали фальшивые газеты с «доказывающими выигрыш» таблицами билетов-победителей, но сейчас жертва в любой момент может проверить истинную цену билета, поэтому газет жулики больше не печатают, научившись другим способам убедить клиента расстаться с деньгами.

Иногда «победитель» утверждает, например, что должен банку крупную сумму денег, поэтому судебные приставы непременно конфискуют его выигрыш. В других случаях проблемой является отсутствие прописки или документа, удостоверяющего личность — фантазия злоумышленников безгранична. «Лоху» предлагают стать обладателем заветного билета за довольно скромные (по сравнению с «призом») деньги, а когда он приходит за «законным вознаграждением», то с удивлением понимает, за что отдал свои кровные.

5. «Испанский узник»

© Wikimedia

«Испанский узник» — один из старейших трюков мошенников (подобный случай описан в одной из книг XVI-го века, в честь него уловка и получила своё экзотическое название), но доверчивые и недалёкие обыватели до сих пор на него попадаются. Суть в следующем — мошенник убеждает «лоха», что он является очень высокопоставленным и влиятельным лицом (возможно, из другой страны), которому необходимо без лишнего шума получить принадлежащие ему деньги. От жертвы требуется посильная материальная помощь, взамен «американский бизнесмен» («арабский шейх», «нигерийский принц» — легенда может быть какой угодно) обещает солидное вознаграждение и уверяет, что окажет любые услуги, естественно, только после получения своих денег. В ходе «спасения капитала» возникают всё новые и новые сложности, преодолеть которые можно только вливанием дополнительных средств из кармана жертвы -вымогательство продолжается до тех пор, пока у клиента не закончатся деньги или он не заподозрит обман.

Мошенники нашего времени зачастую действуют осторожнее и изобретательнее своих коллег, живших веками ранее. Например, жулик, выдавая себя за помощника иностранного дипломата или промышленника, рассказывает вам, что ему нужно выкупить чрезвычайно ценный товар, лежащий на складе, но всей суммы на руках нет. Вам предлагают вложить свои деньги, ведь сделка очень выгодна — потраченные средства возвратятся в десятикратном размере. Затем оказывается, что получить товар не так-то просто — необходимо «дать на лапу» чиновнику или иному должностному лицу, так что извольте раскошелиться ещё раз и так далее… Не сомневайтесь, платите, ведь «прибыль с лихвой покроет все издержки» — шутка, конечно. Настоящие воротилы бизнеса никогда не будут вовлекать в крупные сделки посторонних, не давайте жажде халявы взять верх над здравым смыслом.

6. «К вам едет ревизор!»

© www.photo-dictionary.com

Вы, как и любой разумный человек, не станете сообщать кому попало информацию о своих банковских счетах, тем не менее, мошенники могут обманным путём получить доступ к вашим денежным средствам.

Чаще всего аферисты проворачивают свои махинации с помощью сообщника, работающего в банке. Например, вам говорят, что счёт заморожен для «проверки реквизитов», из-за «подозрений в его фиктивности» или по любой другой причине (главное, чтобы она была как можно более убедительной), а пока вы пытаетесь разобраться, что к чему, злоумышленники переводят деньги на свой счёт и заметают следы незаконных операций. Жулики используют очень разнообразные схемы, так что если вам показалось, что банковский служащий вводит вас в заблуждение, немедленно требуйте встречи с его начальником — это поможет прояснить ситуацию, конечно, если топ-менеджер не в доле.

7. «Переплата»

© www.jeffcalloway.com

Для мошенников недостатки банковской системы и «дыры» в законодательстве — всё равно что верные сообщники. Жулики давно используют такие уловки, как открытие фиктивных счетов и подделка банковских чеков, среди наиболее популярных видов подобных афер — выписывание чека на сумму, превышающую стоимость покупки. Когда продавец обнаруживает «переплату» и сообщает о ней злоумышленнику, тот предлагает перевести «лишние деньги» на другой счёт или отправить наличными на указанный адрес. При попытке обналичить чек незадачливая жертва обнаруживает, что счёт закрыт или вообще никогда не существовал.

Один из самых известных в мире мастеров банковских махинаций — американец Фрэнк Абигнейл-младший. В 1960-х годах Фрэнк провернул множество незаконных операций на сумму более $2,5 млн. Незаурядные актёрские способности довольно долго помогали ему скрываться от полиции, однако в конце концов Абигнейл был схвачен и приговорён к 12-ти годам тюрьмы. Он отсидел лишь часть срока, а после выхода из тюрьмы стал консультантом крупных корпораций и правительств разных стран по вопросам экономической безопасности. В 2002-м году вышел фильм «Поймай меня, если сможешь», в основу которого легла автобиография Абигнейла.

8. «Сантехника вызывали?»

© www.asia.ru

Аферисты часто маскируются под сотрудников коммунальных служб и государственных организаций, что позволяет быстро втереться в доверие к потенциальной жертве. Под предлогом проверки счётчиков или выявления незаконной перепланировки мошенники проникают в жилище и отвлекая внимание хозяина, выносят бытовую технику и другие ценности.

К счастью, противостоять этой разновидности жульничества довольно легко — достаточно позвонить в управляющую компанию. Если настоящим работникам ЖКХ ничего не известно о внеплановом визите сантехника или электрика, можно смело гнать самозванцев в шею, но лучше вызвать полицию и сделав вид, что ничего не подозреваете, тянуть время до приезда доблестных сил правопорядка, чтобы злоумышленников взяли с поличным.

9. «Пятно на галстуке»

© www.galstuk.com.ua

Многие трюки мошенников довольно просты, но от этого не менее эффективны. Скажем, вы идёте по улице и вдруг незнакомый человек обнаруживает пятно на вашем галстуке (или другом предмете одежды) и предлагает его стереть. Вы и глазом не успеете моргнуть, как «благодетель» удалит загрязнение, а вместе с ним — ваш бумажник.

Чаще всего жулики сами незаметно наносят пятна на одежду, чтобы предложение помощи выглядело убедительным. Как правило, люди впадают в замешательство и начинают разглядывать свою одежду, когда кто-то сообщает им о пятне, поэтому мошенники действуют очень быстро и уверенно. В подобной ситуации старайтесь не входить в близкий контакт с незнакомцем, вежливо, но твёрдо отклоните предложение о помощи и сотрите пятно сами.

10. «Уладим дело на месте»

© www.airnorth.com.au

Для автомобилиста нет ничего хуже, чем сбить пешехода: в лучшем случае придётся потратить кучу времени и денег на судебные заседания, не говоря уже о выплате компенсации, а в худшем есть риск угодить за решётку. Желая избежать серьёзных проблем, многие водители предпочитают улаживать разногласия прямо на месте, чем умело пользуются злоумышленники, которые нарочно бросаются под колёса автомобиля, а потом шантажируют автолюбителя, чтобы заставить его раскошелиться. Надо сказать, такой способ мошенничества требует от жулика определённой смелости, ведь при столкновении всегда есть опасность получения серьёзной травмы.

В последнее время набирает популярность более безопасная для мошенников разновидность аферы. Выглядит это так: после ДТП «потерпевший» заявляет, что чувствует себя хорошо, но вот незадача, его планшет (как вариант — ноутбук или смартфон) вдребезги разбит ударом бампера. Водитель на радостях («пешеход жив и судя по всему, не горит желанием судиться») предлагает выдать «пострадавшему» сумму, которой хватит на покупку нового гаджета. Если автомобилист не торопится доставать деньги, в толпе зевак тут же находится «доброжелатель» (или «гневный свидетель»), который советует не тянуть с компенсацией, ведь «судебные тяжбы обойдутся гораздо дороже». Надо ли говорить, что «пешеход» и «доброжелатель» состоят в сговоре.

Если вас угораздило сбить пешехода, прежде всего, вызовите полицию, скорую помощь и найдите независимых свидетелей происшествия — это поможет избежать шантажа и вывести жуликов на чистую воду.

ТОП мошеннических схем 2019 года — Право на vc.ru

Для любителей легких денег нет ничего святого. Они отнимают “кровно заработанные” у студентов, пенсионеров, сотрудников офисов и заводов.

И самое интересное, что отдавать деньги “жертву” никто не заставляет. Она сама попадается “на крючок”, замаскированный за слезной историей или схемой, где подвоха нет и в помине.

ТОП мошеннических схем 2019

Предлагаю изучить лучшие мошеннические схемы, на которые “повелись” тысячи пользователей Сети. Прочитайте, запомните, а лучше — запишите эти приемы аферистов.

Площадки объявлений

Чаще всего мошеннические схемы в интернете проворачиваются на сайтах купли-продажи. Причин — несколько: можно выбрать подставной номер телефона, подписаться чужим именем и фамилией. Перепроверить эти данные крайне сложно. И злоумышленники этим успешно пользуются.

Если попасть “на крючок”, то можно остаться и без денег, и без вещи, которую вы хотели приобрести.

Итак, в чем суть развода:

1. Аферист после того, как присмотрел себе покупку. Скажем, телевизор. Связывается с продавцом, узнает у него номер банковской карты и ее реквизиты. Договаривается о покупке ТВ;

2. Затем он создает аналогичное объявление о продаже телевизора и “ловит” покупателей;

3. Когда покупатель готов внести деньги за покупку, то ему называют номер карты настоящего владельца телевизора.

Мошенник получает телевизор “на халяву”, а жертва — солидный минус на счету.

Единственный способ уберечься от обмана — назначить встречу с продавцом вживую и расплатиться наличными. Мошенник при малейшей угрозе разоблачения откажется от встречи.

Социальные сети

Новые мошеннические схемы появились и в социальных сетях. Теперь в друзья “стучаться” банкиры из Европы, предлагающие кредиты под низкие процентные ставки — от 2 до 5%.

В такие моменты многие пользователи забывают, что бесплатный сыр только в мышеловке, и в погоне за почти халявным кредитом, сообщают номер банковской карты, CVV и PIN-код.

Убережет от попадания в лапы аферистов напоминание, что даже сотрудники банка не имеют права требовать эту информацию от клиента, оформляющего кредит. Что уж говорить о новом “друге”, который находится в совершенно другой стране.

И еще один способ уберечься от обмана — загрузить фото в поисковой системе. Спорю, что оно не будет принадлежать человеку, который вам написал.

Мессенджеры

Современные мошеннические схемы с недавних пор добрались и до мессенджеров. Преступники создают копии профилей известных интернет-магазинов и рассылают сообщения о мега скидках.

Причем купить бытовую технику, электронные гаджеты, мебель, посуду за смешные деньги можно после перехода на фейковый сайт. А далее все просто: вы якобы оформляете покупку, с вашего счета списываются деньги. И все — дело сделано.

Три схемы мошенничества, которые будут популярны в 2018 году — Право на vc.ru

По долгу службы мне часто приходится общаться с клиентами, которые попались на очередную мошенническую схему. Среди них как предприниматели, так и частные лица. Далеко не каждый способен вовремя распознать финансовую ловушку, расставленную преступниками.

Дать в долг по расписке

Первый по популярности вид мошенничества — расписка под проценты. Мошенники берут у людей деньги под некий заём, чаще всего на развитие бизнеса. Видел расписки и под пять процентов, и под десять, и даже 20 в месяц.

Расписки ничуть не хуже денег?

Легенда обычно такая: у человека есть успешный проект, но не хватает оборотных средств, которые помогут вывести дело на новый уровень. И люди отдают не только свои деньги. Они ещё и сами занимают, веря этому бизнесмену. История часто даже не про инвестиционные риски, а про банальное перекредитование по другим займам. Знаю много примеров, когда люди обеспечивают себе роскошную жизнь, живя в долг.

Пример

Был у меня один знакомый, который жил, ни в чем себе не отказывая. Попал в тусовку успешных предпринимателей, себя преподносил как одного из основных поставщиков техники Apple в России. Якобы у него есть официальный контракт оптового поставщика, и возит он товары чуть ли не самолетами и кораблями. При этом ему постоянно не хватало денег в оборотку, представляете?

Как обманывают работой на дому? Мошеннические схемы заработка

Краткое содержание:


В период финансового кризиса необратимо наступает и кризис занятости населения. Сотни тысяч людей пытаются свести концы с концами, работа на дому для них кажется настоящим спасением. Как известно, спрос рождает предложение, и интернет-мошенники не заставили себя долго ждать. Рассчитанные на людей легкой веры и недалеких лентяев злодейские махинации уже ввели в исступление не одну тысячу доверчивых безработных.

Внимание: такая работа на дому, как перевод или набор текстов, вырезание этикеток, упаковка компакт-дисков, обработка изображений или писем – стопроцентный лохотрон! Давайте для пущей уверенности рассмотрим некоторые мошеннические схемы, которые доверчивый человек сразу принимает за чистую монету.

Вырезание этикеток на дому

Не странно ли, что солидная компания –производитель чая не может обеспечить законченный цикл производства своей продукции? Вам приходит письмо с, казалось бы, вполне реальной возможностью подработать. Почему нет? Работа не дому не сложная, деньги предлагают неплохие.

Работодатель сразу же извиняется, что вынужден потребовать предоплату, так как был неоднократно обманут недобросовестными гражданами. Да, с его логикой поспорить сложно. Далее обычно идет игра цифр, нацеленная отвлечь внимание «объекта» от других, более подозрительных фактов. Заметьте, указан ли адрес компании или телефон менеджера. Будьте уверены, таких реквизитов в письме нет.

Если переспросите – ответа не последует. Еще стоит задуматься, а как вырезают такие же голографические этикетки остальные производители? Неужели тоже вручную?

Набор, перевод текстов

Еще одна довольно свежая схема по разводу наивных граждан – работа на дому по набору текстов. С первого взгляда – все прозрачно. По идее, вам присылают отсканированный текст в виде рукописи, который необходимо перевести в печать.

Деньги обещают хорошие, только сиди и набирай. Просто нужно оплатить регистрационный взнос, чтобы издательский дом начал работать с вами, или предлагается внести предоплату за доставку дисков почтой. Далее – понятно, как только деньги перечислены, «работодатель» испаряется.

Если в письме указан адрес сайта издательского дома, попробуйте на этом сайте найти номер телефона. Если же такое издательство действительно успешно существует, не поленитесь, позвоните и уточните, проводится ли в данный момент набор внештатных сотрудников.

На первый взгляд, кажется вполне реальной работа на дому по переводу текста. Последнее время соискателям удаленного заработка стали приходить письма с предложениями перевести с украинского языка на русский или с других иностранных языков. Мотивируется такая надобность необходимостью редактировать продукт электронного переводчика, а это можно сделать только вручную. В теле письма вы прочитаете: «Сайта у нас нет».

Почему этот нюанс сразу не заставляет человека усомниться – неясно, многие просто игнорируют эту информацию. А ведь компания, способная каждому внештатному сотруднику платить вышеуказанную зарплату за работу на дому, просто обязана иметь свой сайт и офис.

Сборка ручек

Та же самая история и со сборкой ручек или упаковкой дисков. Вы не получите никаких материалов, пока не заплатите деньги. А только это и надо «работодателю». В ту же секунду, когда деньги поступят на счет мошенников, они забудут о вашем существовании, и работа на дому окажется лопнувшим мыльным пузырем.

Наказать и уличить мошенников не так уж просто. Во-первых, они тщательно скрывают свои координаты, а во-вторых, сумма потерянных денег не может быть предметом для разбирательств.

Будьте бдительны и помните: 99% работы на дому – не что иное, как лохотрон, а тот один процент честного труда далеко не всем окажется по плечу и требует порой отдачи большей, чем любая другая стационарная работа.

Тел.8-924-254-5472 Приморский край г.Находка ул. Малиновского 1к офис 214 Представим интересы в судах Приморского края. Ведение гражданских и уголовных дел. УДО. Услуги автодорожного адвоката.

Финансовые мошенничества: пять схем

Эпидемия коронавируса затронула все сферы жизни москвичей и жителей Московской области. Продолжительная изоляция, временное снижение доходов, постоянно меняющаяся новостная повестка. К сожалению, на этом фоне активизировались разного рода финансовые мошенники. Нелегальные кредиторы, строители финансовых пирамид и нелегальные форексеры, раздолжнители и разного рода «посредники» обманывают граждан, предлагая свои услуги, маскируясь под легальные компании и применяя другие уловки.

Вот наиболее актуальные схемы.

«Черные» кредиторы

В Московском регионе активизировались нелегальные кредиторы. Пользуясь тем, что у многих людей снизились доходы, мошенники предлагают потенциальным клиентам «деньги без справок и поручительств». Подобной нелегальной деятельностью, не имея соответствующего разрешения, занимаются ООО, ИП и даже физлица.

Злоумышленники нередко маскируются под легальные организации, чтобы вводить граждан в заблуждение. Например, работают в одном офисе с ломбардом, но заключают договора по предоставлению денег от ИП, выдают займы под вывеской комиссионного магазина, что делать запрещено.

«Опасность взаимодействия с такими субъектами нелегальной деятельности заключается в том, что они действуют, не считаясь ни с какими законодательными ограничениями, а это означает существенные риски для граждан, — объясняет начальник отдела противодействия нелегальной деятельности ГУ Банка России по ЦФО Евгений Балычев. — Процент по кредитам или займам в легальных организациях регулируется законодательно, так же, как и права должника и кредитора в случае просрочки. Однако обращаясь к нелегалам, люди могут столкнуться с тем, что мошенники завышают процент по займу, не исполняют своих обязательств, могут организовать подлог документов, лишив должника имущества, а также в случае просрочки могут применять агрессивные противозаконные методы взысканий».

«Нелегальные форексеры»

В Интернете также активизировались нелегальные форекс-дилеры. Чаще всего эти компании зарегистрированы за рубежом и работают с иностранных интернет-площадок. Потребители, доверившие средства подобным «форексерам», практически всегда теряют деньги.

Мошенники предлагают либо пройти обучение игре на бирже, либо даже освоить профессию трейдера, создают программы, имитирующие показатели рынка с динамичными графиками, таблицами. Жертвы таких мошенников долгое время находятся в заблуждении, считая, что они действительно «играют» на рынке, продолжая отдавать средства на обучение.

«Усиление деятельности таких нелегалов связано с периодом самоизоляции, когда граждане стали проводить больше времени в Интернете, замечать и чаще откликаться на подобную рекламу, — комментирует Евгений Балычев. — Кроме того, подобные компании заманивают клиентов под благовидным предлогом, обещая обучение на финансовом рынке. В условиях сжатия рынка труда многие хотят попробовать заработать таким образом через Интернет, не оценивая риски потери средств. Стоит иметь в виду, что сейчас разрешение Банка России на осуществление деятельности на рынке Форекс имеют всего четыре организации, эти сведения можно проверить на официальном сайте регулятора».

Финансовые пирамиды

Подстроились под информационную повестку и некоторые компании с признаками финансовых пирамид. Например, они предлагают вложить деньги в «портфель акций», который якобы специально подобран для успешной торговли на фоне коронавируса: сюда входят и медицинские компании, и «китайские индексы», и акции авиакомпаний.

Кроме того, все также актуальны сайты и платформы, предлагающие «заработать» на криптовалютах, технологических инновациях, сельском хозяйстве. Стоит иметь в виду, что покупать акции и присутствовать на бирже граждане могут только через легальных брокеров. Их перечень также есть на сайте Банка России cbr. ru.

«Посредники»

Также активизировались с предложением своих услуг разного рода финансовые «посредники». Они предлагают за деньги добиться одобрения кредита, либо проанализировать или даже «внести правки» в кредитную историю, гарантируя выдачу кредита или займа. На финансовом рынке существуют легальные кредитные брокеры, но стоит четко осознавать, какие именно услуги они предлагают. Обычно их сфера ответственности ограничена сбором информации и документов, а гарантировать получение кредита они точно не могут.

«Обращаясь к посредникам, есть опасность столкнуться со злоумышленниками, которые получив конфиденциальные сведения и деньги клиента, продолжат мошеннические действия: например, могут списать деньги со счета, нелегально получить кредит на его имя и прочее, — считает Евгений Балычев. — Стоит иметь в виду, что проанализировать свою кредитную историю граждане могут самостоятельно, тем более два раза в год получить ее можно бесплатно».

«Раздолжнители»

Еще один тип нелегалов, активно предлагающих сейчас услуги гражданам — так называемые «раздолжнители». В связи с окончанием ограничительных мер Банк России ожидает всплеск их активности. Они обещают за определенную плату «решить» проблемы должника с кредиторами. Например, объясняют, что могут выкупить долг «по оптовой цене», оказать юридическую помощь, либо просто «договориться» с кредитором или коллекторами, используя некие «связи». Либо вводят в заблуждение, обещая получить «кредитные каникулы» для заемщика, не объясняя их механизма, что это не полное «списание долга». Доверяя деньги за сомнительные услуги таким посредникам, гражданин может лишь ухудшить свою финансовую ситуацию. Получив деньги за услугу, раздолжнитель может бесследно исчезнуть, а даже если он и возьмется за некие переговоры с кредитором, то может быть потеряно время, и гражданину помимо кредита будут необходимо оплатить пени и штрафы.

«При возникновении проблем с погашением кредита или займа необходимо обратиться к кредитору напрямую. Сейчас, учитывая сложившуюся ситуацию и возможные объективные финансовые трудности граждан, легальные кредиторы идут навстречу, предлагают условия реструктуризации долга, кредитные каникулы, — комментирует Евгений Балычев. — Обращаясь в финансовую компанию, всегда будьте осмотрительными, проверьте правомерность ее деятельности, трезво оценивайте условия, которые вам предлагают: настойчивость, слишком привлекательные условия и непрозрачные схемы должны вас насторожить».

Материал подготовлен при содействии ГУ Банка России по ЦФО.

Очень деньги надо! Мошенники в интернете и как с ними бороться

Любой кризис — благодатная пора для расцвета мошенников всех мастей. На руку им играет человеческая психология. Вот сейчас у вас, как и у большинства людей, что-то не складывается, и вдруг на расстоянии вытянутой руки внезапно объявляется какой-нибудь струнный маг или «работник банка», готовый осчастливить вас халявными деньгами. Интернет, как лучшее изобретение человечества, увы, также стал основным каналом для многих авантюристов. Сегодня вместе с Parimatch разбираемся, как не попасть на удочку цифровых жуликов.

Поддельные сайты

Давно известный развод, постоянно адаптирующийся под актуальную повестку дня. Суть проста: мошенники создают сайт, который либо внешне похож на какой-нибудь давно известный и заслуживающий доверия ресурс, либо маскируется под сайты определенной тематики (например, медицинской). Цель — любым способом выудить у посетителя данные банковской карты.

Согласно последним трендам, жулики могут прикидываться магазином какой-нибудь фармацевтической компании, которая якобы предлагает купить тест на распознавание коронавируса. Вы платите онлайн — курьер доставляет. Все как обычно, кроме того, что товар вы так и не получите, а вот данные вашей банковской карты попадут злоумышленникам.

Как быть?

Что делать, чтобы этого не произошло? Советы простые, но ими почему-то пользуются не все. Во-первых, убедитесь, что сайт именно тот, что вам нужен, без «лишних» букв и символов в URL. Во-вторых, заходите только на проверенные ресурсы, которые давно существуют и всем известны. В-третьих, не разбрасывайтесь данными своей карточки направо и налево, тем более в интернете.

Очень занятой покупатель

А с этим видом обмана осторожными надо быть тем, кто продает что-нибудь на интернет-барахолках. Выставили вы, например, на продажу надоевший iPhone, и вот находится подходящий «покупатель». Он выходит на связь он через мессенджер и втирается в доверие: расспрашивает о состоянии товара, комплектации и прочем. Любопытно, что почти всегда мошенник представляется девушкой.

Когда все вроде бы улажено, выясняется незначительный нюанс: покупательница отсутствует в стране и вообще очень занята, но уж очень хочет сделать подарок своему племяннику/деверю/свату. Деньги за товар готовы перечислить на карту продавца. Раньше тупо пытались выспросить о карте все-все, сегодня же поступают более хитро: бросают ссылку на фишинговую страницу, замаскированную под официальную страницу банка, и вот уже там надо ввести данные карточки. Очевидное соседство с типом мошенничества, описанным выше.

Подвидов такого типа мошенничества много. Есть и более изощренные. Там задействованы и покупатель из США, и «американский» банк, который торопит вас с оплатой, и даже фейковое ФБР. В общем, фантазии дельцов можно только позавидовать.

Как быть?

Когда вам пытаются заплатить за что-то неким банковским переводом, это уже повод насторожиться. Никогда не передавайте третьим лицам данные о своем банковском счете: ни логин, ни пароль. Даже если очень хочется. Если только вы не обладаете кучей свободного времени, не пытайтесь учить и воспитывать мошенников — это бесполезно, хоть иногда и весело.

Нигерийские письма по-новому

До сих пор живут и здравствуют так называемые нигерийские письма. Они меняются, совершенствуются, их слог из года в года становится все более витиеватым и «доверительным». Невероятно, но до сих пор полно людей, которые верят: еще чуть-чуть, и они станут наследниками огромного богатства от неизвестного заморского дядюшки.

На смену африканским принцам и их доверенным швейцарам пришли умершие бизнесмены и адвокаты. Вот, например, из самого свежего. Некто «адвокат Филип Скотт» рассказывает, что давным-давно пытается с нами списаться. Повод важный: нужно перевести огромную сумму денег из банка в ОАЭ. Ее оставил умерший миллиардер, который, по счастливой случайности, оказался моим родственником. Разумеется, без моей помощи не обойтись.

Если откликнетесь, дальше вам будут обещать много миллиардов и миллионов. Взамен потребуется пустяк — отправить какую-нибудь сотню долларов за оформление бумаг и за саму транзакцию.

Как быть?

Надо сказать, что почтовый сервис Google обычно легко распознает в таких письмах спам и автоматически помещает их в соответствующую папку. Если этого не произошло, сделайте это сами. В любом случае смиритесь с мыслью, что за границей у вас нет родственников-миллиардеров.

Вымогательства

Одна из самых любимых тем современных мошенников. Есть два подвида вымогательства: мнимое и реальное. Первое проще и не требует от злоумышленников никаких усилий и навыков, кроме умения убедительно угрожать через электронную почту. Вы, скорее всего, получали такое письмо в конце прошлого или в начале этого года.

Негодяи пишут всякую чушь, наполненную технологичными терминами. Людей, которые не слишком «в теме», это может впечатлить. А вдруг и правда хакер «взломал роутер и поместил на него свой вредоносный код»? Затем подлец заявляет, будто обнаружил, что вы частый посетитель порносайтов и смотрите то, что «не имеет ничего общего с нормальным восприятием обычного человека». Далее — требование перечислить $500—550 в биткоинах на электронный кошелек, инструкция, как это сделать, и угроза разослать всем родственникам и друзьям видео, якобы записанное с камеры вашего ноутбука.

Второй способ вымогательства более изощренный. Ваш компьютер действительно могут взломать, после чего заблокируют доступ к почте, компу, рабочим файлам. Часто на экран выводится предупреждение, которое невозможно закрыть и которое требует уплаты штрафа за просмотр порнографии. Это вариант попроще. Вариант посложнее — злоумышленники получают полный удаленный доступ к вашему компьютеру с помощью пересланного по почте вируса, шифруют содержимое и требуют денег за расшифровку.

Как быть?

В первом случае проще всего: просто игнорируем письмо про «взломанный роутер» и «изощренные фантазии». Во втором, возможно, придется обращаться к специалистам. А чтобы не попасться на серьезных вымогателей, достаточно устанавливать сложные пароли, настроить Word на максимальную проверку макросов и включить отображение расширения файлов (тогда будет видно, что, например, перед вами не текстовый документ, а скрипт, то есть потенциальный вирус).

Слышишь, друг, дай денег, а?

Соцсети — отдельное благодатное поле для работы мошенников. Чаще всего взламывают аккаунт вполне реального человека, а потом от его имени начинают переписываться с его друзьями. Тема переписки может быть любой и зависит от фантазии мошенника. Но всегда все делается для того, чтобы выманить у вас хоть немного денег.

Жулик может просто попросить по дружбе перекинуть деньги на карту. Кто похитрее, тот придумывает истории вроде покупки в интернете с просьбой оплатить ее. Пожилым людям в «Одноклассниках» виртуальные псевдодрузья рассказывают о всяких розыгрышах со стороны каких-нибудь солидных государственных образований вроде «Беларусбанка». Всего-то и надо, что сбросить «другу» данные карты.

Могут действовать и более нагло. Например, взломать аккаунт в Instagram и потребовать выкуп у настоящего хозяина. Вернуть контроль обещают за 344 рубля.

Как быть?

Во-первых, включите двухфакторную авторизацию. Во-вторых, позвоните другу, если от его имени в соцсетях у вас клянчат деньги. Если у вас нет номера телефона друга, то, наверное, не такой уж он и друг, чтобы одалживать ему деньги. В-третьих, обратитесь в службу поддержки соцсети и опишите ситуацию.

Высокотехнологичные пирамиды

Интернет является одним из источников (хотя и не основным) пополнения новыми адептами многочисленных высокотехнологичных пирамид. Речь, по сути, о все том же «МММ», но сильно прокачанном. Современные пирамиды любят козырять спасением планеты с помощью какого-либо высокотехнологичного невиданного чудо-устройства. В роли подобного могут выступать вечный двигатель, золотой чайник, струнно-космические лоховозки или даже ваш собственный компьютер с уникальным ПО.

С помощью чего именно у вас будут выманивать деньги, совершенно неважно. Посыл тот же, что был десятки и сотни лет назад: вас уговаривают вносить деньги ради какого-нибудь фантастического проекта, который якобы когда-нибудь принесет вам миллиардные дивиденды. Доверчивых людей для подобных проектов ищут в соцсетях. Адепты стараются находить все новых и новых жертв, потому что за каждую заблудшую душу получают свой процент.

Как быть?

Высокотехнологичные пирамиды рассчитаны на людей старшего возраста. Их легко впечатлить сказками о спасении мира, обещаниями счастливой жизни для детей и внуков, новыми технологиями, а в тонкостях им разбираться сложно. Отсюда совет: если видите, что ваша мама или бабушка загорелась идеями спасения планеты, но для этого надо облагодетельствовать деньгами какого-нибудь псевдоинженерного гуру, проведите воспитательную беседу. Обычно такие мошенники заполоняют интернет фейковыми положительными отзывами, но при желании обязательно найдется аналитическая информация с объяснением сути того или иного мошенничества.

Работа мечты

Сегодня окучивают не только социально незащищенные слои населения. Жуликов пруд пруди, на каждого найдется свой. Есть и ребята, которые работают по-крупному, а обмануть пытаются достаточно образованных, начитанных, опытных людей. Так сказать, высший уровень сомнительного мастерства.

Набирает обороты развод с предложением работы мечты. Встречается на фриланс-биржах. Времена нынче непростые, поэтому там можно встретить много соискателей. Их заманивают невероятно высокой зарплатой (например, $8000), всякими плюшками и бонусами (рабочий MacBook, смартфон, чуть ли не персональный автомобиль). Человека, который клюнул на предложение, грамотно собеседуют фейковые эйчары и топ-менеджеры. И вот, когда работа мечты почти в кармане, а вы представляете, как, не напрягаясь, начнете зарабатывать будто счастливый американец, окажется, что вам необходимо сперва оплатить какую-нибудь мелочь вроде обучающих курсов.

Как быть?

Подробно об этой схеме мы рассказывали в отдельном материале. Там же — шесть советов, как распознать обман и не попасть впросак. Если коротко, не ленитесь поискать информацию о «работодателе» в сети и, конечно же, запомните, что ни одна солидная компания не будет требовать от потенциального работника-новичка заплатить за трудоустройство.

Псевдоблаготворительность

Пожалуй, самый гадкий вид мошенничества. Раньше тусовались в переходах метро, на рынках и на подступах в магазины, но потом благополучно мигрировали в интернет, где «работать» еще проще. Там же можно легко подстроиться под текущие обстоятельства, чтобы поразить доверчивых пользователей в самое сердечко.

Как и в случае с высокотехнологичными пирамидами, совершенно неважно, на чем именно заостряют внимание мошенники. Они могут просить деньги на лечение больного ребенка, строительство храма или больницы, борьбу с COVID-19 или бедностью… Главное — вызвать у потенциальной жертвы жалость, сочувствие, сострадание и желание помочь. Поддавшись эмоциям, человек достает карту и перечисляет «сколько не жалко» мошенникам.

Как быть?

Основной совет — кто бы и как ни давил на ваши эмоции, постарайтесь сохранить холодную голову. А перечислять деньги лучше напрямую через давно существующие благотворительные фонды.


Первое официальное онлайн-казино «Париматч» уже доступно в Беларуси. Ты в игре!

Спецпроект подготовлен при поддержке общества с ограниченной ответственностью «СТАТУСКВО», УНП 101011505.

Детский транспорт в наличии в Каталоге Onliner

Читайте также:

Хроника коронавируса в Беларуси и мире. Все главные новости и статьи здесь

Наш канал в Telegram. Присоединяйтесь!

Быстрая связь с редакцией: читайте паблик-чат Onliner и пишите нам в Viber!

Самые оперативные новости о пандемии и не только в новом сообществе Onliner в Viber. Подключайтесь

Перепечатка текста и фотографий Onliner без разрешения редакции запрещена. [email protected]

15 видов мошенничества и как на них не попасться

1. Знакомый просит дать в долг

Что происходит: Знакомый пишет в соцсетях или мессенджерах, что он за границей и у него кончились деньги. Просит перевести, например, 5000 ₽. Обещает вернуть через несколько дней.

На самом деле: Аккаунт вашего знакомого взломали. От его лица пишет мошенник, который хочет получить деньги на свою карту. Как правило, в течение нескольких часов владелец аккаунта сам появляется в соцсети и рассказывает о взломе.  

Как противостоять: Игнорировать просьбу о переводе и ничего не отвечать на сообщения. Позвонить знакомому, чтобы рассказать о случившемся и заодно проверить, всё ли у него в порядке.

2. Предложили кредит, но сначала нужно купить страховку

Что происходит: Малознакомый банк предлагает кредит, но перед этим вам нужно встретиться с курьером, чтобы купить у него страховой полис.

На самом деле: После оплаты страховки никакого кредита вы, конечно, не получите.

Как противостоять: Не соглашаться на кредит, на который вы не подавали заявку. А если настоящему банку нужна страховка, то спросите о ставке без неё и узнайте список аккредитованных страховщиков, где вы можете купить полис, предварительно выбрав самый выгодный вариант.

3. Выставили товар на Авито — вам готовы выслать деньги

Что происходит: Вы выставляете какую-то вещь на Авито. Звонит потенциальный покупатель. Говорит, что очень хочет купить, но не может быстро подъехать, предлагает внести аванс, чтобы вы не продали лот никому другому. Просит номер вашей карты и код из СМС.  

На самом деле: Называя код, вы подтверждаете перевод денег с вашей карты. Вернуть их обратно не получится.

Как противостоять: Не называть коды из СМС. Для перевода денег на вашу карту нужен только её номер.

4. Ваша карта заблокирована, перезвоните

Что происходит: Вам поступает СМС-сообщение от банка, где говорится о блокировке вашей карты. В конце — предложение перезвонить по указанному номеру. (Как вариант, вам может поступить звонок, во время которого электронный голос сообщит ту же новость и предложит перезвонить по тому же номеру.) Если вы перезваниваете, то вас просят назвать номер карты и код из поступившего СМС.

На самом деле: Ваши деньги переводятся мошенникам.

Как противостоять: Игнорировать предложения перезвонить в банк. Банк не рассылает просьб перезвонить и не запрашивает данные карт (они у него есть). Более того, банки сами предупреждают клиентов, что коды из СМС нельзя сообщать никому — даже сотрудникам банка. Если нужно позвонить в банк, то используйте номер телефона, который указан на его официальном сайте.  

5. Ваш родственник попал в беду! Ему нужны деньги

Что происходит: По телефону звонит неизвестный человек. Говорит, что близкий человек попал в беду (например, виновен в ДТП) и ему срочно нужны деньги для решения проблемы.  

На самом деле: Скорее всего, с вашим родственником всё хорошо. После перевода денег вы захотите ему позвонить — и тут поймёте, что вас обманули.

Как противостоять: Сразу позвонить своему близкому — убедиться, что он в порядке.

6. Предлагают вложиться под 600% годовых

Что происходит: Вы увидели рекламу или вам порекомендовали компанию, которая предлагает 400–600% годовых.  

На самом деле: Получить такую доходность очень сложно. Скорее всего, речь идёт о финансовой пирамиде. Скорее всего, вы не получите ни дохода, ни вложенных денег.

Как противостоять: Вкладывать только в проверенные финансовые инструменты: вклады, ценные бумаги, недвижимость, бизнес. Даже там вы можете получить убыток, поэтому проводите анализ перед инвестированием.

7. Обман с арендой жилья

Что происходит: Вы находите объявление о сдаче привлекательной квартиры с платой ниже рынка. Но в объявлении сказано, что нужно заплатить комиссию риелтору ещё до встречи с ним и до просмотра жилья.

На самом деле: После перевода денег риелтор исчезнет.

Как противостоять: Не переводить деньги за услуги до подписания официального договора.

8. Звонят, обещают высокую доходность

Что происходит: Вам звонят из какой-то брокерской компании. Предлагают прийти на уроки и зарабатывать на торговле 40–50% годовых «без больших усилий».

На самом деле: Скорее всего, вам звонят из форекс-компании. Велик риск того, что вы быстро потеряете вложенные средства. Обычные брокеры редко навязывают свои услуги и точно не обещают высокую доходность — хотя бы потому, что гарантировать доходность им запрещает закон.

Как противостоять: Игнорировать предложения. После первого звонка внести номер телефона в «чёрный список».

9. Звонят с неизвестного номера и быстро прерывают звонок

Что происходит: На телефон поступает звонок с неизвестного номера. Он длится несколько секунд, потом сбрасывается.

На самом деле: При попытке перезвонить с вас могут взять деньги за исходящий звонок.

Как противостоять: Проверить номер телефона через поиск в интернете. Не перезванивать на подозрительные номера.

10. Покупка ОСАГО по очень низкой цене

Что происходит: В интернете можно найти много предложений о содействии в покупке полиса ОСАГО по цене ниже рынка.

На самом деле: Скорее всего, купленный полис окажется фальшивым или краденым. Вы потеряете деньги и рискуете получить штраф за вождение автомобиля без страховки.

Как противостоять: Покупать страховку в компаниях, входящих в Российский союз страховщиков.

11. Занимали деньги, а продали квартиру

Что происходит: При оформлении кредита в микрофинансовой компании вам могут предложить подписать несколько документов. Затем — торопить, чтобы вы не успели их прочитать.  

На самом деле: Одним из документов может оказаться договор купли-продажи квартиры. Или в обычном кредитном договоре может содержаться пункт о передаче жилья в случае просрочек по кредиту.

Как противостоять: Не подписывать ни один из документов без внимательного изучения. Если есть сомнения или что-то непонятно, то откладывать подписание до полного понимания договора. Проверить, если ли у МФО лицензия (это можно сделать на сайте ЦБ) — клиентов заставляли подписывать договоры купли-продажи липовые МФО без лицензии.

12. Покупка векселя вместо оформления вклада

Что происходит: Вы пришли в банк с целью открыть вклад, но сотрудник предлагает вексель, доходность которого выше.

На самом деле: Есть вероятность, что вы потеряете свои деньги. Это произошло с некоторыми клиентами Азиатско-Тихоокеанского банка: они приобрели векселя компании, у которой не было доходов. При этом государство не страхует вложения в векселя — в отличие от банковских депозитов.

Как противостоять: Не вкладывайте деньги в финансовые продукты, которых вы не понимаете.

13. Переход по ссылке из СМС

Что происходит: Вам приходит сообщение с интригующим содержанием (например, «Вот твоя фотка») и гиперссылкой.

На самом деле: Перейдя по гиперссылке, вы можете скачать вирус, который получит доступ к интернет-банку и позволит украсть пароли доступа и коды для перевода денег.

Как противостоять: Никогда не переходить по ссылкам из СМС-сообщений с незнакомых номеров.

14. Государство вернёт деньги за отдых

Что происходит: Вам звонят якобы из госорганизации (пенсионного фонда или фонда социального страхования) и говорят, что поскольку вы не пользовались в прошлом льготами, вам могут вернуть часть зарезервированных на это денег. Нужно сообщить номер карты и пароль из СМС.

На самом деле: Это будет денежный перевод с вашей карты на счёт мошенников.

Как противостоять: Игнорируйте запрос данных о вашей карте. Предложите выслать реквизиты банковского счёта для перечисления денег.

15. СМС с информацией о покупке, которую вы не совершали

Что происходит: Вам приходит сообщение, похожее на банковское, в котором говорится о совершении покупки. В конце есть фраза о том, что если вы не совершали покупку, то нужно перезвонить по указанному номеру телефона в банк.  

На самом деле: Когда будете перезванивать, у вас спросят реквизиты карты и код для перевода денег.

Как противостоять: Звонить в банк по номеру телефона, который указан на сайте банка.

Это не полный список схем мошенников. Они регулярно придумывают что-то новое. Будьте осторожны!

Управление прибылью и злоупотребление материальностью
РЕЗЮМЕ
  • УПРАВЛЕНИЕ ЗАРАБОТОМ ПОЛУЧИЛО широкой рекламы в прессе и проверка от SEC. Это один тип мошенническая схема финансовой отчетности, где желание руководства встретиться с Уолл-стрит прогнозы заработка могут стать заменой точное раскрытие.
  • МАТЕРИАЛЫ ИГРАЕТ В ЖИЗНЬ в процессе финансовой отчетности. Злоупотребления в управлении прибылью часто проистекают из неправильное использование или неправильное понимание надлежащего применение концепции материальности.
  • СЕК ВЫПУЩЕНО САБ №. 99, чтобы предоставить руководство для владельцев регистрации и аудиторов по оценке существенности искажений в процессах финансовой отчетности и аудита суммируя определенные GAAP и федеральные законы о ценных бумагах, поскольку они касаются существенности.
  • аудиторов должны быть осведомлены, что даже несущественные искажения могут нарушать законы о ценных бумагах и требовать аудитора предпринять определенные действия. Бдительность аудиторов может предотвратить скольжение мелких нарушений в существенные искажения прибыли.
  • РЕГИСТРАТОРЫ И АУДИТОРЫ ИХ финансовой отчетности не должны полагаться исключительно по количественным показателям и числовые пороги, чтобы определить, является ли Товар является существенным для финансовой отчетности.
  • SAB NO. 99 НЕ ВЫБИРАЕТСЯ необходимость профессионального суждения в определяющая материальность. Но его рекомендации могут помочь предупредить аудитора о возможных признаках мошенничество, и это приводит примеры приемлемых и неприемлемые факторы для рассмотрения.
  • УПРАВЛЕНИЕ ЗАРАБОТОМ МОЖЕТ ИМЕТЬ неблагоприятных воздействий на распределение ресурсов решения инвесторов и кредиторов.это оскорбительная практика имеет далеко идущие последствия.
C. ТЕРРИ GRANT, CPA, PhD, профессор Хедермана Бухгалтерский учет в колледже Миссисипи, Клинтон. Его адрес электронной почты: [email protected] Чонси М. Депри, JR., DBA, профессор бухгалтерский учет в Университете Южного Миссисипи, Лонг-Бич.Его адрес электронной почты: [email protected] , Джерри Г. Грант, CPA, является инструктором бухгалтерский учет в колледже Миссисипи. Ее электронная почта адрес [email protected] ..

на ваш выбор мошеннических финансовых схемы отчетности. Один из этих уловок, манипулируя отчет о доходах с помощью методов «управления доходами», привлекает свою долю внимания в финансовой прессе. Компания может повлиять на практику управления доходами в различные способы. Один из самых популярных автомобилей для управление доходами, однако, происходит от неправильного использования или неправильное понимание правильного применения материальности, а Концепция центральная для подготовки и аудита всех финансовые отчеты. Бюллетень учета персонала SEC (SAB) нет. 99, Материальность, предоставляет руководство для составители и независимые аудиторы по оценке существенность искажений в финансовой отчетности и процессы аудита путем подведения итогов и представления в перспективе определенные GAAP и федеральные законы о ценных бумагах, как они связаны материальности.Вооруженные руководящие принципы САБ нет. 99 и скептицизм по поводу мотивации руководства для получения дохода ожидания через агрессивную отчетность, аудитор может Будьте внимательны к возможным признакам мошенничества.

«Мы будем официально целевые обзоры публичных компаний, которые объявляют реструктуризация резервов ответственности, основные списания или другие практики, которые, кажется, управляют доходами.Кроме того, наша команда по обеспечению соблюдения будет продолжать искоренять и агрессивно действовать на злоупотребления процесс финансовой отчетности ».

Замечания председателя SEC Артура Левитта, 28 сентября 1998 г.

Нет секрет, что борьба с финансовым мошенничеством является приоритетом для SEC. В Центре права и бизнеса Нью-Йоркского университета 28 сентября 1998 года председатель SEC Артур Левитт поставил Профессия бухгалтера на заметку, что те, кто работает в серая область между легитимностью и откровенным мошенничеством отравление процесса отчетности.(См. «Артур Левитт обращается к «Иллюзиям», JofA, , декабрь, 98, страница 12.) Одна из этих иллюзий — управление доходами, где, например, финансовые отчеты отражают желания управление, а не основной финансовый производительность — чтобы соответствовать доходам Уолл-стрит Прогнозы.

SEC RESPONSE

В ответ на некоторые вопросы, поднятые Председателем Левитт, SEC выпустил SAB №.99 в августе 1999 года. Хотя он не говорит ничего нового, SAB синтезирует многолетняя практика аудита и адрес применения порогов существенности для подготовки и аудита финансовая отчетность подается в СПК.

FASB определенная существенность в Концепциях финансового учета Заявление № 2, Качественные характеристики Бухгалтерская информация: «Величина упущения или искажение бухгалтерской информации, что в свете окружающих обстоятельств, делает вероятным, что решение разумного лица, опирающегося на информацию был бы изменен или под влиянием упущения или искажение.”

SAB нет. 99 утверждает, что FASB определение аналогично интерпретации существенности оставлено в силе судами в соответствии с федеральными законами о ценных бумагах. Соединенные штаты. Верховный суд постановил, что факт существенен, если существует Существенная вероятность того, что … факт был бы рассмотренный разумным инвестором как имеющий изменил «общее сочетание» информации, доступной »( Basic, Inc. против Левинсона, 485 США 224, 1988).

№ SAB 99 также предлагает примеры того, что приемлемо, а что не касается материальности.

Приемлемый

Понятие существенности. отмечая, что Концепция существенности играет жизненно важную роль в финансовом В процессе отчетности SAB ссылается на обсуждение FASB Меморандум, Критерии определения существенности: «Если презентации финансовой информации своевременно подготовлены и представлены в краткая понятная форма, понятие материальности ключевой.Далее говорится: «Этот SAB не предназначен для требуют, чтобы искажения, вытекающие из бухгалтерского учета, были закрыты процессы, такие как канцелярская ошибка или корректировка для счет пропущенной кредиторской задолженности, всегда корректируется, даже если ошибка обнаружена в процессе аудита и известна Управление «.

Оценка существенности в качестве начального шага. зависимость аудиторов от количественных порогов, таких как как порог существенности в 5%, стал обычным явлением в подготовка и аудит финансовой отчетности.Во время использования этих порогов при оценке существенности не нежелательно, дело в том, что порог не должен быть используется в качестве оправдания незаконной деятельности.

Незначительные искажения в нормальном ходе бизнес. Незначительные искажения в результате от нормального хода бизнеса, а не от Преднамеренная схема управления прибылью приемлема. SAB нет.99 государств: «Незначительные искажения, которые возникают из-за работа систем или повторяющихся процессов в нормальный ход бизнеса вообще не вызовет книги регистранта должны быть неточными «в разумных деталях». »

Соображения затрат и выгод. регистрантов не обязаны делать большие расходы, чтобы исправить небольшие искажения. Как отмечено в SAB нет. 99, «Тысячи долларов обычно не следует тратить на сохранение сотен.» В напротив, неспособность исправить искажения, когда есть малые затраты или задержки вряд ли будут «разумными».

Недопустимо

Исключительная опора на количественные критерии. Регистранты и аудиторы финансовых заявления не должны опираться исключительно на количественные тесты, чтобы определить, являются ли элементы существенными для финансовые отчеты.Они должны учитывать как качественные и количественные факторы в оценке существенности различия и / или упущения.

Преднамеренные ошибки в зависимости от существенности. Преднамеренные ошибки не принимаются, независимо материальности. Левитт обратился к этой проблеме при обращении компаниям, злоупотребляющим материальностью: «Они намеренно ошибки записи в пределах определенного процентного потолка. Они тогда попытаться оправдать эту выдумку, утверждая, что влияние на нижняя строка слишком мала, чтобы иметь значение.Если это так, почему они работают так усердно, чтобы создать эти ошибки? »

Преднамеренные искажения нарушают федеральный закон. Преднамеренные искажения не принимаются в соответствии с Федеральный закон. Согласно SAB нет. 99, «Даже если искажения несущественны, регистранты должны соблюдать Разделы 13 (б) (2) — (7) Закона о бирже ценных бумаг 1934 года. Правило 13b2-1 говорит: «Никто не должен, прямо или косвенно, фальсифицировать или вызвать фальсификацию, любую книгу, запись или счет в соответствии с разделом 13 (б) (2) (А) ценных бумаг Закон об обмене.’

Управление прибылью. Создано искажений с целью управления доходами не являются приемлемыми, независимо от существенности. Соответственно, «вряд ли для владельцев регистраций это всегда «разумно» искажения или нет, чтобы исправить известные искажения — даже нематериальные — как часть постоянных усилий, направленных известна высшему руководству в целях «управления» прибыль.

Компенсация искажений. зарегистрированных и их аудиторы должны рассмотреть каждое искажение и его существенность отдельно и в совокупности. Агрегат эффект нескольких искажений не может быть оправдан компенсируя материальные искажения нематериальными.

Количественно небольшие искажения. Качественные факторы могут вызвать небольшие суммы стать материальным.САБ иллюстрирует ряд качественных факторы, которые руководство и аудиторы могут учитывать при Оценка существенности искажений. В финансовом заявление, количественно небольшое искажение может стать материал, если искажение

  • возникает из предмет, способный к точным измерениям.

  • Происходит из оценки и, если да, степени неточность, присущая оценке.

  • Маскирует изменения в заработке или других тенденциях.

  • Скрывает неспособность достичь консенсуса аналитиков ожидания для предприятия.

  • Превращает убыток в доход или наоборот.

  • Относится к сегменту или другой части бизнес регистранта, который был определен как играет важную роль в регистрации операции или прибыльность.

  • Влияет на соблюдение регистрантом нормативных требований. требования.

  • Влияет на соблюдение регистрантом ссуды соглашения или другие договорные требования.

  • имеет эффект увеличения управления компенсация — например, путем удовлетворения требований для присуждение бонусов или других форм стимулирования компенсация.

  • Включает сокрытие незаконной сделки.

Приведенный выше перечень не является исчерпывающим. Для Например, рассмотрим потенциальную реакцию рынка на раскрытие искажение. Если инвестор реагирует на количественно небольшое искажение значительно влияет на цену акций запас, то искажение является существенным.

SAB нет.99 Основные моменты

Выдан SEC в августе 1999 года, SAB №. 99 приводятся примеры приемлемых и неприемлемых использование материальности.

Приемлемо
  • Как начальный шаг в оценке существенности, количественный порог в порядке.
  • Незначительные искажения в результате нормального хода бизнес не требует пересмотра книги регистрантов.
  • соображения рентабельности являются фактор исправления малого искажения.
Не Приемлемо
  • Эксклюзивная опора на количественные ориентиры в оценке Материальность не подходит.
  • Преднамеренные ошибки на основе Материальность всегда неправильна.
  • Преднамеренные искажения, даже если несущественно, нарушать федеральный закон.
  • Искажения, созданные для Целью управления доходами являются неприемлемо, независимо от существенность.
  • Количественно небольшие искажения материал под определенным обстоятельства и должны быть оценены в соответствии с определенным качественным факторы.

В заголовках

Примеры существенности неправильному применению уделяется значительное внимание в финансовая пресса.Большая часть рекламы о нематериальных неправильное применение принципов бухгалтерского учета началось с Федеральный иск, поданный SEC в декабре 1998 года против W.R. Grace & Co.

Грейс разработала план по сглаживанию заработок в подразделении National Medical Care Inc., чтобы Заявленные доходы не будут пропускать квартальные показатели Уолл-стрит целевой доход. В периоды сильных заработков Грейс сообщить о доходах, которые достигли цели роста подразделения и будут скрыть то, что не было нужно в резервной учетной записи.Благодать тогда использовал счет «cookie jar Reserve», чтобы поддержать прибыль в скудные периоды. Аудитор компании определил эти резервы прибыль в записке 1991 года. В то время резервы были ожидается, что к концу года он достигнет 23 миллионов долларов. Аудиторы предложили отменить резервы. После Грейс Руководство отклонило предложение, аудиторы применили либеральный стандарт существенности для обоснования управления Решение и вынесла Грейс чистое мнение.

там слишком много терпимости одитора для преднамеренного искажения, сделанные руководством для управления доходами? Финансовое мошенничество может начаться с незначительного нарушения правил, таких как как растяжение амортизации или признание доходов, когда процесс заработка не завершен. Не осознавая этого, компания может перешагнуть черту как Waste Management, Inc., сделал с графиками амортизации и уровнем экологические заповедники, или как McKesson HBOC Inc.сделал, когда это признанные доходы от программных пакетов, которые не были полностью разработан. Бдительность аудиторов может помешать несовершеннолетним нарушения от скольжения в существенные искажения прибыль.

Niemeier и Berger Head
Новый SEC Мошенничество

E использует управление доходами практика это хороший способ привести отдел SEC принуждения к вашей двери.SEC придумали еще один инструмент для борьбы со злоупотреблениями финансовой отчетности в мае этого года, когда он создал специальный финансовый Целевая группа по мошенничеству, посвященная исключительно преследованию случаи мошенничества с бухгалтерским учетом. Чарльз Д. Нимейер, CPA и адвокат ранее в Вашингтонской юридической фирме Уильямс и Коннолли, и Пол Р. Бергер, восьмилетний ветеран с SEC Enforcement, глава команда из 12 юристов и бухгалтеров, чья миссия заключается в активизации текущих усилий SEC по сдерживанию и обнаружить финансовое мошенничество.

Председатель SEC Артур Левитт хотел, чтобы это специальное подразделение было на месте, чтобы быстро реагировать на сложные вопросы бухгалтерского учета — логический шаг в эволюции адресации ключа исполнительные дела. Нимейер, которого также назвали главный бухгалтер отдела правоприменения, рассказал JofA , что само существование этого блок может действовать как сдерживающий фактор для предотвращения действий которые оказывают негативное влияние на качество рынка.

Обычно от 90 до 100 финансовых махинаций ежегодно находятся в досье Управления, представляя 20% от общего деления дел. Целевая группа не будет ограничиваться тщательным отраслевые группы или определенные случаи «горячей кнопки», хотя практика управления доходами четко будет на его экране радара. Команда примет некоторые из методов расследования, использованных в SEC успешно преследует Livent, Inc.Дело в 1999 году (в Канаде развлекательная компания, чьи руководители занимается распространенной схемой мошенничества с восемь лет). Потому что надежная финансовая отчетность Бергер имеет решающее значение для поддержания качества рынков сказал, что одним из показателей успеха команды будет ее способность приводить дела, которые влияют на рынок защита.

Делая правильный выбор

Там нет ничего смешного о полагаться на финансовые отчеты, чьи доходы были удалось.Хотя не может быть абсолютных формул в оценке существенность, SAB нет. 99 синтезирует основные правила для аудиторы для измерения транзакций и событий в финансовой заявления. Считайте, что аудитор выявил ложное заявление о нематериальном пункте. Управление манипулируя доходами или просто позволяя нематериальным проходить? Учитывая относительную простоту исправления большинства искажений, Отказ руководства от внесения исправлений может быть симптоматическим проблемы.Кроме того, намерения сделать нематериальным искажение может быть коротким шагом к материалу искажения.

выбор аудиторов имеют экономические последствия, выходящие за рамки непосредственных личных интересов компания и ее управление. Правильное применение Существенность должна быть средством для укрепления финансовой отчетности и аудита эффективности, устройство, используемое из перспектива честности аудитора.

Для более информации о САБ нет. 99 и дополнительные ссылки на оценка существенности, см. www.aicpa.org/members/div/auditstd/opinion/oct99_1.htm ,

Проблемы, связанные с мошенничеством, продолжаются и охватываются регулярно по JofA. Для связанных материалов по теме см. «Потеря Свет на мошенничестве », JofA, сент.99, страница 18; » Фокус покус Бухгалтерский учет, ” JofA, окт. 99, стр. 59; и «Проблемы Над качеством аудита усложняют будущее Бухгалтерский учет », JofA, . Dec.99, стр. 14.
.
Объяснение неправомерной торговли и мошеннической торговли wrongful trading sign

Директора, обеспокоенные несостоятельностью, должны знать о незаконной торговле, мошеннической торговле и их последствиях. Неспособность понять или действовать в соответствии с этими концепциями может иметь серьезные последствия для вашего бизнеса, вашей репутации и даже вашей личной жизни.

Закон о несостоятельности 1986 года ввел незаконную торговлю на основе понятия мошеннической торговли. Это гораздо более распространенное преступление, поскольку оно не является преступным деянием и часто совершается невольно.

Чтобы подготовить вас к банкротству вашей компании, мы рассмотрим как незаконную, так и мошенническую торговлю и объясним, как они работают.

Следует отметить, что из-за пандемии Коронавируса было принято чрезвычайное законодательство, которое позволяет немного смягчить правила, касающиеся незаконной торговли. Идея состоит в том, что директора не будут нести личную ответственность, если они продолжали торговать, когда ситуация была настолько неясной в будущем.

Соответствующий раздел ниже;

Приостановление ответственности за неправомерную торговлю: Великобритания

(1) При определении для целей раздела 214 или 246ZB Закона о несостоятельности 1986 года (ответственность директора за незаконную торговлю) вклад (если таковой имеется) в компанию Активы, которые надлежит сделать лицу, суд должен исходить из того, что данное лицо не несет ответственности за любое ухудшение финансового положения компании или ее кредиторов, которое происходит в течение соответствующего периода.

(2) В этом разделе «соответствующий период» — это период, который —

(a) начинается с 1 марта 2020 года, а

(b) заканчивается 30 сентября 2020 года.

Конечно, есть исключения компании не пострадали от пандемии, поэтому

Что такое незаконная торговля?

Неправильная торговля или «безответственная торговля» является гражданским правонарушением и подпадает под действие статьи 214 Закона о несостоятельности 1986

Согласно Закону 1986 года, это происходит, когда директора компании продолжают торговать, когда:

  • «Они знали, или должен был прийти к выводу, что не было разумной перспективы избежать неплатежеспособной ликвидации »
  • Они не предприняли« каждый шаг с целью минимизации потенциальных убытков для кредиторов компании »

По сути, должны быть найдены директора, которые действовали разумно и ответственно во время, предшествующее несостоятельности компании, чтобы избежать неправомерных торговых процедур.Должно быть, они всегда ставили интересы кредиторов на первое место, а не работали ради собственной выгоды.

Если директора признаны виновными в незаконной торговле, они могут нести личную ответственность за долги компании, если они знали, что компания несостоятельна.

В некоторых случаях они также могут быть отстранены от должности директора, оштрафованы или даже заключены в тюрьму.

Какие действия представляют собой неправильную торговлю?

Ликвидатор, который должен быть управляющим в деле о несостоятельности, определяет, произошла ли незаконная торговля.Это происходит во время их обязательной оценки поведения директора. Существует шестилетний срок давности, поэтому по истечении этого срока с вас не будет взиматься плата.

Вот несколько примеров поведения или действий, которые они будут искать:

  • Не регистрировать годовые отчеты в Регистрационной палате
  • Не регистрировать годовые или проверенные счета в Регистрационной палате
  • Не работает схема PAYE правильно, не платят PAYE и NIC в установленный срок и погашение задолженности
  • Неправильное функционирование схемы НДС и накопление задолженности
  • Взятие чрезмерной заработной платы, которую компания не может себе позволить
  • Возврат займа директора, предоставленного компании, в то время как другим кредиторам не было выплачено
  • Торговля в неплатежеспособном состоянии
  • Получение кредита от поставщиков, когда не было «разумной перспективы» своевременной выплаты кредитору
  • Умышленное накапливание долга
  • Получение депозитов от клиентов, если вы знаете, что продукт или услуга не будут доставлены.

Вы рискуете быть обвиненным в незаконной торговле, если вы участвовали в любом из вышеперечисленных. Чтобы избежать этого, вы всегда должны действовать в интересах кредиторов. Это даже означает приоритетность их платежей над личными и банковскими гарантиями.

Важно отметить, что незаконная торговля может применяться только в терминальной несостоятельности.

Проще говоря, это означает, что он может применяться только тогда, когда бизнес больше не жизнеспособен. Он начнется только после формального производства по делу о несостоятельности, такого как ликвидация или администрирование.

Однако, если нет случая неплатежеспособности, и вы все еще участвуете в подозрительном поведении, будьте очень осторожны. Вести учет всех действий, касающихся этих вопросов, а также заседаний совета директоров и акционеров. Это может защитить вас в будущем.

Что вы можете сделать?

Проконсультируйтесь с экспертами по вопросам несостоятельности и постарайтесь действовать превентивно, если вас беспокоит незаконная торговля. Вы также можете попробовать:

Доступно много вариантов, каждый из которых может помочь продемонстрировать, что вы действовали разумно и в соответствии с ситуацией.Лучше всего попробовать это, так как вы не можете быть обвинены в незаконной торговле, пока ваш бизнес не перестанет торговать (обычно путем добровольной или принудительной ликвидации).

Что такое мошенническая торговля?

Мошенническая торговля является уголовным преступлением, поэтому гораздо серьезнее, чем незаконная торговля.

Основное различие между ними заключается в намерении. Директора, участвующие в мошеннической торговле, имеют четкое намерение обмануть и обмануть своих кредиторов и клиентов.

Однако Служба неплатежеспособности должна доказать свое намерение, поэтому будет проведено тщательное расследование.

Директора, скорее всего, будут обвинены в мошеннической торговле, если они попытались максимизировать деньги, поступающие до ликвидации.

Ликвидатор сначала сообщит о результатах незаконной торговли, а затем при необходимости обвинит директора в мошеннической торговле.

Наказания (хотя и похожи на незаконную торговлю) являются более суровыми. Вы можете быть:

  • Нести личную ответственность за большую долю долгов компании
  • При более длительной дисквалификации
  • Штраф больше за ваши действия
  • Отправлено в тюрьму — это гораздо более вероятно для мошеннической торговли

Оба неправомерны торговля и мошенническая торговля могут оказать серьезное влияние на вашу профессиональную и личную жизнь, поэтому ее следует избегать любой ценой.

Категории: Последствия для директоров

.
PPT — мошенническая финансовая презентация PowerPoint | скачать бесплатно PowerShow.com является ведущим веб-сайтом для обмена презентациями и слайд-шоу. PowerShow.com — отличный ресурс, независимо от того, является ли ваше приложение бизнесом, практическими рекомендациями, образованием, медициной, школой, церковью, продажами, маркетингом, онлайн-обучением или просто для удовольствия. И, что самое приятное, большинство его интересных функций бесплатны и просты в использовании.

Вы можете использовать PowerShow.com для поиска и загрузки примеров онлайн-презентаций PowerPoint ppt практически на любую тему, которую вы можете себе представить, чтобы вы могли узнать, как улучшить свои собственные слайды и презентации бесплатно.Или используйте его для поиска и загрузки высококачественных практических презентаций PowerPoint ppt с иллюстрированными или анимированными слайдами, которые научат вас делать что-то новое, в том числе бесплатно. Или используйте его для загрузки собственных слайдов PowerPoint, чтобы вы могли поделиться ими со своими учителями, классом, студентами, начальством, сотрудниками, клиентами, потенциальными инвесторами или со всем миром. Или используйте его для создания действительно крутых слайд-шоу с фотографиями — с 2D- и 3D-переходами, анимацией и музыкой на ваш выбор, — которыми вы сможете поделиться с друзьями в Facebook или в кругах Google+.Это все бесплатно!

За небольшую плату вы можете получить лучшую в отрасли конфиденциальность в Интернете или публично рекламировать свои презентации и слайд-шоу с высшим рейтингом. Но кроме этого это бесплатно. Мы даже конвертируем ваши презентации и слайд-шоу в универсальный формат Flash со всей их оригинальной мультимедийной славой, включая анимацию, эффекты перехода 2D и 3D, встроенную музыку или другое аудио или даже видео, встроенное в слайды. Все бесплатно. Большинство презентаций и слайд-шоу на PowerShow.com можно просматривать бесплатно, многие даже можно загрузить бесплатно. (Вы можете выбрать, разрешать ли пользователям загружать ваши оригинальные презентации PowerPoint и слайд-шоу с фотографиями за плату или бесплатно, или не покупать вообще.) Проверьте PowerShow.com сегодня — БЕСПЛАТНО. Существует что-то для всех!

презентации бесплатно. Или используйте его для поиска и загрузки высококачественных практических презентаций PowerPoint ppt с иллюстрированными или анимированными слайдами, которые научат вас делать что-то новое, в том числе бесплатно. Или используйте его для загрузки собственных слайдов PowerPoint, чтобы вы могли поделиться ими со своими учителями, классом, студентами, начальством, сотрудниками, клиентами, потенциальными инвесторами или со всем миром.Или используйте его для создания действительно крутых слайд-шоу с фотографиями — с 2D- и 3D-переходами, анимацией и музыкой на ваш выбор, — которыми вы сможете поделиться с друзьями в Facebook или в кругах Google+. Это все бесплатно!

За небольшую плату вы можете получить лучшую в отрасли конфиденциальность в Интернете или публично рекламировать свои презентации и слайд-шоу с высшим рейтингом. Но кроме этого это бесплатно. Мы даже конвертируем ваши презентации и слайд-шоу в универсальный формат Flash со всей их оригинальной мультимедийной славой, включая анимацию, эффекты перехода 2D и 3D, встроенную музыку или другое аудио или даже видео, встроенное в слайды.Все бесплатно. Большинство презентаций и слайд-шоу на PowerShow.com бесплатны для просмотра, многие даже бесплатны для скачивания. (Вы можете выбрать, разрешать ли пользователям загружать ваши оригинальные презентации PowerPoint и слайд-шоу с фотографиями за плату или бесплатно, или не покупать вообще.) Проверьте PowerShow.com сегодня — БЕСПЛАТНО. Существует что-то для всех!

,

мошеннических — όγγλοελληνικό Λεξικό WordReference.com

      • ςρόσφατες αναζητήσεις:

WordReference Английский-Греческий словарь © 2020:

Κύριες μεταφράσεις
мошенническое прил. прилагательное : описывает существительное или местоимение — например, «девушка ростом », «интересная книга », «большой дом ».» (активность, схема: нечестным) δόλιος, ανέντιμος επίθ επίθετο : Περιγράφει το ουσιαστικό που συνοδεύει, π.χ. ψηλός άντρας, καλός καιρός κλπ, και αλλάζει ανάλογα με το γένος, π.χ. καλός, καλή, καλό
απατεωνιά υυσ ως επίθ είμαι χώμα από την κούραση κλπ.
мошенническое прил. прилагательное : описывает существительное или местоимение — например, «девушка ростом », «интересная книга », «большой дом ». (лицо: обманчиво) ανέντιμος επίθ число : όςηλός άντρας, καλός καιρός κλπ, και αλλάζει ανάλογα με το γένος, π.χ. καλός, καλή, καλό
απατεώνας, απατεώνισσα ουσ αρσ, ουσ θηλ ουσιαστικό αρσενικό, ουσιαστικό θηλυκό : Αναφέρεται σε πρόσωπο, ζώο ή πράγμα αρσενικού και θηλυκού γένους.Αναφέρονται αμφότερα καθώς ο ξενόγλωσσος όρος αναφέρεται και στα δύο γένη.
Экстрасенс был раскрыт публике как мошеннический.

Англо-греческий словарь WordReference © 2020:

Σύνθετοι τύποι:
мошенническая перевозка n существительное : относится к человеку, месту, вещи, качеству и т. Д. (закон: передача имущества поставить его за пределы досягаемости кредитора) ( νομική ) δόλια μεταβίβαση κυριότητας περίφρ περίφραση : Συνδυασμός λέξεων που αποδίδει το νόημα του μεταφραζόμενου όρου, ο οποίος στον λόγο μπορεί να τροποποιηθεί κατάλληλα π.χ. από την Αθήνα, που ακολουθεί κλπ.

900 όρος ‘ мошеннический ‘ βρέθηκε επίσης στις εγγραφές:

Στην αγγλική περιγραφή:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.