Проверка контрагента на наличие судебных дел: Что можно узнать о контрагенте из арбитражных дел и бухотчётности — СКБ Контур

Проверка контрагентов — VIP-Club UNICOMS

Информационно-аналитическая система FIRA PRO содержит самую актуальную и полную информацию по всем предприятиям, зарегистрированным в РФ. Также представлена оперативная агрегированная статистика по всем видам экономической деятельности в разрезе субъектов РФ — это данные о финансовом состоянии отраслей и регионов, объемах производства продукции, потребительских ценах и ценах производителей, инвестициях, трудовых ресурсах, внешнеэкономическая статистика в разрезе регионов и всех стран мира (включая страны СНГ) и другие показатели.

Возможности FIRA PRO

Вся актуальная информация о контрагенте

Быстрый поиск по всем источникам с возможностью автоматического сопоставления данных

Связи компании

Визуализация связей не только между юридическими, но и между физическими лицами

Сведения о банкротстве

Существенные сообщения о ходе процедуры банкротства

Отраслевые тенденции

Отслеживайте/прогнозируйте отраслевые тенденции и динамику товарных рынков

Арбитражные дела

Решения судов по всем арбитражным делам, в которых компания являлась участником

Госконтракты

Информация по всем заключенным контрактам с возможностью поиска по номенклатуре продукции, товаров, услуг, работ

Финансовый анализ и оценка кредитоспособности

Оценка кредитоспособности в сочетании с детальным финансовым анализом бухгалтерской отчетности поможет Вам предвидеть финансовые проблемы контрагентов, партнеров, должников

Поиск компаний-аналогов

Поиск и анализ компаний аналогов, сопоставимых по масштабу и роду деятельности. Позволяет найти и оценить потенциальных и реальных конкурентов

Трансфертное ценообразование

Модуль реализует «Метод сопоставимой рентабельности» в целях налогового контроля в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами (см. N227-ФЗ). Вы можете использовать модуль «Трансфертное ценообразование» для обоснования своей ценовой политики перед налоговыми органами

Загрузка собственной бухгалтерской отчетности

С помощью этого инструмента пользователь может загрузить данные бухгалтерской отчетности любой компании (контрагента, заемщика, потенциального партнера и др.) и получить оценку финансовых рисков и кредитоспособности

Мониторинг

Возможность получать по электронной почте сообщения об изменениях в деятельности предприятия. Мониторинг ведется по заданному пользователем списку предприятий

База данных ИП

Актуальная информация об индивидуальных предпринимателях. Регулярно обновляемая информация ФНС и Росстата с возможностью сопоставления данных из различных источников

Заложенное имущество

Сведения об имуществе, находящемся в залоге, состав кредиторов и об имуществе, полученном в качестве залога, состав должников

Производство России

В данном разделе представлена региональная производственная статистика за период с 1998 год по настоящее время

Статистика ВЭД

В данном разделе представлены агрегированные данные таможенной статистики внешней торговли Российской Федерации

Судебный кабинет

Справедливость в гражданском процессе.

Не так оформил иск, не подал встречный, указал не ту норму, что-то не приложил, разводим руками: «это ваше процессуальное упущение». Ошибся в мелочи, всё — спорить бесполезно. Получается, цель суда – формально соблюсти ГПК, а не решить спор.

А как в Германии? Судья ведёт беседу с истцом и ответчиком и узнаёт — кто чего хочет. Допустим, иск не так написан, нет доказательств или иск должен быть к иному лицу. Судья об этом говорит и делает всё, чтобы решить спор. У наших судей таких прав нет. Он ограничен рамками иска и пассивен. Оценивает, что дали стороны и никаких инициатив.

Другая «беда». «Лабиринт» процедур. Пройдя «круги ада» нашей бюрократии и даже выиграв дело — будут ли считать такое мытарство справедливым?

Одна женщина писала в Фейсбуке, как судилась в Англии. Подала иск онлайн. Простенькая форма: имя — адрес — суть иска — согласна ли на медиацию. Согласилась. Позвонил медиатор и уточнил требования. Затем он переговорил с ответчиком.

Полчаса и спор решён. Медиатор скинул на емэйл одобренное сторонами соглашение, а копию — в суд. Не надо никуда идти, ничего подписывать. Всё удивительно просто, и, главное, по-человечески.

Во вторник был в Сарыаркинском суде. Судьи просили дать им процессуальную активность, чтобы сами могли докопаться до истины. Стыдно перед людьми, говорят. В их глазах – мы формалисты.

КАМЕНЬ ТРЕТИЙ — ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРАВОСУДИЯ.

Азаматтық істер қатты көбейіп келеді. 5 жылда 2 есе. 2013 жылы 560 мың іс болса, былтыр 900 мың.

Алматының Әуезов ауданында бір судья күніне 12 іс пен материал қарапты. Төрт жылда жүктеме 3 есе өсті. Судьялар қағазға көмілуде. Адам тағдырын конвейерге айналдырсақ, сапа қайдан болсын?

Әр іс бойынша кемінде екі тарап. Сонда 2 млндай адам сот әуресінде жүр. Оған сот аппаратын, прокурорларды, адвокаттарды, эксперттерді, сот орындаушыларды қосыңыз. Бұл бюджетке үлкен салмақ. Дамуымызға үлкен кедергі.

Арызданып жүргендер бала-шаға, қалшылдаған қарт емес. Көбісі бизнес жасап, жұмыс орындарын ашып, елге пайда келтіріп жүргендер. Кәсібін ысырып қойып, алтын уақыттарын соттасуға жұмсауда.

Біреу меншігін даулайды, екіншісі қарызын талап етеді, үшіншісі еңбекақысын өндіргісі келеді. Үйдегі проблемасын сотта шешемін деушілер де көп — ағасы інісімен, әкесі баласымен соттасып жатқан жағдай аз емес. Кәсіпкерден «жағдай қалай?» деп сұрай қалсаң, соттасып жатырмын дегенді жиі естисің.

Сонда қалай, табиғатынан сабырлы, жанжалды жақтырмайтын халқымыз дауға құмар болып кеткені ме? Басымыз піспей қалса, дереу сотқа жүгіреміз. Қит етсек сол. Екі арадағы дауды сот аренаға шығарып, айқай-шумен шешкіміз келеді. Бітімге келу, татуласу, келісу мәдениетіміз қайда жоғалып кетті?

Сотқа арызды бермей жатып, таныс іздей бастаймыз. «Сотта ағам бар, көкем бар» деп қорқытамыз. Сондағы мақсат — әділдік емес, оппоненттен өш алу, абыройын айрандай төгу.

Сондықтан Елбасымыз дамуымызға кедергі болатын осындай жағымсыз әдеттерден құтылуымыз қажет деп шегелеп айтқан. Рухани жаңғырамыз десек, соның негізгі бір шарты осы.

Әрине, даулар кез-келген қоғамда бар. Бірақ, олардың барлығын сотта шешу мүмкін емес. Сот екі жақты бірдей қанағаттандыра алмайды.

Ең тиімді жол — дауды сотсыз шешетін институттарды дамыту. 2017 жылы бітіммен аяқталған даулардың үлесі 4-ақ пайыз. Бірақ, оған да сені қиын. Өйткені, статистикада жалғандық көп.

Тараптарды бітімге келтіру — біз үшін жаңалық емес. Билер сотының түпкі мақсаты — екі жақты татуластыру, табыстыру болған. «Дау мұраты — біту» деген нақыл сөз осыдан қалған.

Екінші жағынан, бұл әлемдік тренд. Дамыған елдерде тартысты шешетін балама институттар көп.

АҚШ-та, дамыған елдерде даудың көбісі соттан тыс жерде шешіледі. Қытайда таластардың 30%, Словенияда 40% бітіммен соттың өзінде аяқталады.

Дауды тек сот шешеді деген көзқарас бізде қатып қалған. Кейде басында ашуға беріліп, сотқа жүгініп, кейін басылып, «қатты кеткен жоқпын ба, алдыма келсе шешу жолын іздер едім қой» деп жатамыз.

Соттар осындай бейбіт жолды көрсететін, ұрыс-керіссіз, бір-бірін тыңдап, бір мәмілеге келуіне жағдай жасайтын алтын көпір болуы тиіс. Сот, әкімдер, Ассамблея, партиялар болып осыны қолға алсақ.

Қай кезде де сөзге тоқтаған халықпыз ғой. Бітімнің, татуласудың бар пайдасын жылы, сүйегіне өтетіндей, жүрегіне жететіндей сөздермен айтып үйренсек, онда қоғамда шағым да азаяды, жалпы ахуал да жақсарады. Соттасып, тартысып, араздасып жүрген адамдарда қандай көңіл болсын?

Осының барлығын не үшін айтып отырмын?

Отырысқа облыс әкімдерінің орынбасарлары қатысып отыр.

Сіздерге өтініш — айтысып жүрген ағайындарымызды компромисске келтіретін, бітімге шақыратын, оның артықшылығын, ұтымды жағын ашып көрсететін, сотқа жеткізбей татуластыратын бір тиімді орын жасасақ. Оған мықты мамандарды дайындасақ — медиатор, психолог, конфликтолог, отставкадағы судьяларды және сөзге шешен, ойы жүйрік, халықпен тікелей сөйлесе білетін, тілін табатын, көндіре алатын тұлғаларды тартсақ.

Мың адамға шаққанда даудың көбісі Алматы, Астана, Орал, Қарағанды, Павлодарда. Шымкентте даулар Алматыға қарағанда 5 есе аз екен.

«Жұмыла көтерген жүк жеңіл» дегендей, бар күшімізді осыған салсақ. Сонда дау да қысқарады, билікке де өкпе азаяды, соттарға да сенім өседі.

Контрагент Информ — Проверка контрагента в 1С для Украины

Во многих странах, на предприятиях любого уровня, руководители часть обеспокоены вопросом добросовестности своих бизнес-партнеров. Директора различных компаний имеют необходимость в том, чтобы проверить контрагента, Украина в этом случае не исключение. Работая на предприятии нам часто приходиться работать с контрагентами и наводить сведения о контрагенте, с которым нам предстоит сотрудничать. Такие операции как проверка контрагента являются неотъемлемой частью нашей работы. Для того, чтобы заполнить все необходимые поля менеджерам и бухгалтерам часто приходиться запрашивать информацию у самого контрагента, и затем долго ожидать когда же он эти данные наконец-то предоставит, или ещё более сложный вариант — самостоятельно собирать информацию на разных государственных сайтах Украины. 

Обработка «Контрагент Информ» для Украины, разработана специально для фирм, работающих в программе 1С:Підприємство.

Проверка контрагентов поможет оценить уместность выдачи кредитов бизнес-партнерам, а также их платёжеспособность на текущий момент.

Функционал программы поможет быстро заполнить все необходимые данные, а именно: полное название контрагента, его код ЕДРПОУ, ИНН, адрес, телефон, ФИО руководителя, данные о системе налогообложения, видах деятельности (КВЕД).

Проверка контрагента в обработке «Контрагент Информ» поможет узнать информацию о бенефициарах, о том кто имеет право подписи, о судебных делах и решениях с участием запрашиваемой фирмы или ее руководителе.

Всю эту информацию всего в 1 клик можно перенести в справочник «контрагенты» программы 1С:Підприємство. В обработке есть возможность сравнивать данные, которые были занесены ранее в программу, сравнить их и при необходимости дополнить\обновить данные.

Проверка контрагента теперь не есть чем-то нудным и мучительным. Обработка «Контрагент Информ» избавит вас от рутинной работы заполнения, сэкономит время, избавит от ошибок, которые могут быть допущены «человеческим фактором», а также поможет понимать насколько добросовестным является Ваш партнёр, получив подробные сведения о контрагенте.

Стоимость 1С:Підприємство обработки «Контрагент Информ» Вас приятно удивит, ведь цена программы сформирована в зависимости от размеров предприятия и необходимого количества проверок в месяц.

Кроме самой обработки наша компания предоставляет видео инструкцию, с полным обзором функционала и настроек, деталей по установке программы. При необходимости, консультанты компании смогут проконсультировать Вас в телефонном режиме, и ответить на все возникшие вопросы.

Проверка контрагента новость от 01.06.2021

Перед тем как подписать договор, предпринимателю следует как можно больше узнать о контрагенте. Именно от тщательности этой работы будет зависеть признание налоговыми органами обоснованности налоговой выгоды. В статье нашего эксперта, ведущего юриста-консультанта ТАТЬЯНЫ АЛМАЗОВОЙ отражены типичные ситуации признания налоговой выгоды необоснованной.

Проверка контрагента в последнее время принимает значительные масштабы. В интересах любого лица, ведущего предпринимательскую деятельность, досконально изучить состав органов управления контрагента, компетенцию, а также срок его полномочий. Именно от этого в дальнейшем будет зависеть признание налоговыми органами обоснованности налоговой выгоды и, соответственно, получение прибыли от той или иной операции. В статье отражены наиболее типичные ситуации признания налоговой выгоды необоснованной.

 

Подписи сторон

Пожалуй, наиболее распространённой причиной отказа в вычете НДС и расходах по налогу на прибыль является подписание первичной документации неуполномоченными лицами. Как правило, в отношениях с контрагентами наличие полномочий подтверждается предоставлением доверенности или копии решения о назначении на должность единоличного исполнительного органа. В большинстве случаев этого достаточно, но налоговые органы могут усомниться в подлинности подписи на документе. Для предотвращения указанной ситуации достаточно запросить у лица, уполномоченного подписывать документы, образец его подписи. Как правило, образец подписи указывается в самой доверенности.

Подобная ситуация была рассмотрена в Постановлении Арбитражного суда Дальневосточного округа от 11.12.2020 № Ф03-3759/2020 по делу № А51-20612/2019.

Подписи на документах, представленных контрагентами, оказались поддельными. Об этом стало известно в процессе рассмотрения дела. Так, генеральные директора, действующие в разные периоды, заявили, что они не подписывали указанные документы. По делу была проведена экспертиза, которая подтвердила эти утверждения. Кроме того, в документообороте были допущены и другие недочёты. В частности, отсутствовали расшифровки подписи в товарных накладных, не были представлены документы складского учёта.

В результате налоговый орган квалифицировал документы по сделке как не соответствующие действительности. Обжалование решения налогового органа результатов не дало.

Схожая история изложена и в Постановлении Первого арбитражного апелляционного суда от 13.02.2020 № 01АП-11320/2019 по делу № А39-10642/2018.

Как и в ранее приведённом примере, руководитель компании заявил, что документы по сделке не подписывал. В итоге суд признал документы недостоверными. Кроме того, в данном деле была исследована выписка с расчётного счёта компании, результатом чего стало установление разового характера выплаты заработной платы, перечисления поступающих денежных средств на счёт других фирм-однодневок с их последующим обналичиванием. Всё это свидетельствовало об отсутствии фактической хозяйственной деятельности, а значит, и о фиктивности документооборота.

 

Исполнение договора третьим лицом

Нормы Гражданского и Налогового кодексов позволяют привлекать к исполнению договоров третьих лиц. Однако у сторон договора в связи с этим могут возникнуть дополнительные обязанности. В частности, договор может предусматривать обязательное уведомление другой стороны о привлечении субподрядчика к исполнению договора. Неисполнение такого требования может быть чревато спорами с налоговыми органами.

Для примера рассмотрим Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 20.11.2020 № Ф04-4177/2020 по делу № А27-11192/2019. Определением Верховного Суда РФ от 12.03.2021 № 304-ЭС21-930 отказано в передаче дела № А27-11192/2019 в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ для пересмотра в порядке кассационного производства данного постановления.

Между сторонами заключён договор подряда, который предусматривал возможность привлечения субподрядчиков к его исполнению. При этом подрядчик обязался уведомить заказчика о таком привлечении.

При рассмотрении дела суды пришли к выводу о формальности документооборота. Обосновал суд это следующим: отсутствовало уведомление заказчика о привлечении субподрядчика; работники, непосредственно выполняющие работы, не имели никакого отношения к компании-подрядчику; показания не подтверждают привлечение третьих лиц к выполнению работы; денежные средства, перечисленные «субподрядчикам» в конечном итоге, пройдя цепочку сомнительных операций, были обезличены. В результате всего перечисленного налогоплательщик был привлечён к ответственности по пункту 3 статьи 122 НК РФ.

 

Техническое обеспечение договора

Как ни странно, данное условие также может привлечь внимание налоговых органов. В частности, когда предметом договора выступает какая-либо техника, автомобили либо работы или услуги не могут быть выполнены без их использования, налоговая может проверить работоспособность соответствующих механизмов. Если будет установлено, что эксплуатация, например, автомобиля невозможна из-за его технических недостатков, налоговая может признать документооборот фиктивным с соответствующими последствиями.

В Постановлении Второго арбитражного апелляционного суда от 19.06.2020 № 02АП-1430/2020 по делу № А29-11218/2019 говорится, что на основании свидетельских показаний установлена неработоспособность автомобиля, который был сдан в аренду. В частности, это подтвердили собственники автомобиля, которые являлись владельцами на протяжении некоторого времени и продавали указанное транспортное средство в нерабочем состоянии. Кроме того, нынешний владелец автомобиля также заявил, что никакого отношения к договору аренды не имеет. На основании изложенного налоговая инспекция пришла к выводу о недостоверности сведений, изложенных в документах налогоплательщика. Реальное исполнение договора ничем не подтверждено. Правильность выводов подтверждена и судом.

 

Иностранный контрагент 

Не всегда в отношении с партнёрами есть возможность проверить их полномочия. В частности, это достаточно сложно сделать в отношении иностранных контрагентов. В данном случае нельзя запросить данные в ФНС, да и проверить данные, предоставленные самим контрагентом достаточно непросто. В этом случае Федеральная служба по финансовому мониторингу рекомендует пользоваться открытыми сервисами по предоставлению информации. В частности, в Письме Росфинмониторинга от 15.02.2019 № 04-02-01/3276 упомянуты следующие источники: информационное агентство ЗАО «Интерфакс» (система СПАРК, Центр раскрытия корпоративной информации),  акционерное общество «Финмаркет» (X-Compliance), ООО «Интерфакс — Ди энд Би» (система DBAI, GRS, отчёты «Знай своего клиента»), BUREAU VAN DIJK (www.bvdinfo.com), Amadeus (www.amadeus.bvdinfo.com), Complinet (www.complinet.com),  LexisNexis (global.lexisnexis.com/ru), World-Check (www.world-check.com), Orbis (www.orbis.bvdinfo.com) и др.

Этими источниками, как правило, пользуются и налоговые органы при проверке операций налогоплательщика. Отсутствие информации в указанных изданиях о контрагенте может служить поводом признания документов  недостоверными.

Такой случай рассмотрен Четвёртым арбитражным апелляционным судом в Постановлении от 15.10.2020 № 04АП-1523/2020 по делу № А19-12789/2019. При этом довод налогоплательщика о том, что часть информации, представленной на одном из вышеуказанных сайтов, не соответствует действительности, был отвергнут судом на основании того, что информация в целом не опровергнута, а значит, может быть использована в деятельности налоговых органов. Кроме того, суд ссылается на материалы судебной практики по аналогичным делам, где также были использованы сведения из подобных источников. Постановлением Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 18.02.2021 № Ф02-6685/2020 данное постановление оставлено без изменения.

Следовательно, при проверке контрагента необходимо пользоваться всеми доступными сервисами по предоставлению информации.

Обоснованность привлечения контрагента

Как известно, статья 421 ГК РФ наделяет стороны договора полномочиями, которые могут быть ограничены только законом или договором. В частности, часть первая указанной статьи говорит о свободе сторон при заключении договора. Однако налоговые органы могут посчитать, что трата средств компании на оплату услуг или работ третьего лица не обоснована, поскольку налогоплательщик сам обладает ресурсами, достаточными для получения желаемого результата.

Наличие возможностей для самостоятельного осуществления той или иной операции может быть положено в основу отказа в вычете НДС и расходов по налогу на прибыль. Правомерность такой позиции подтверждается судебной практикой. В частности к подобному выводу пришел Арбитражный суд Уральского округа в Постановлении от 23.10.2020 № Ф09-5758/20 по делу № А76-46624/2019. Однако стоит обратить внимание на то, что Определением Верховного Суда РФ от 12.04.2021 № 309-ЭС20-23981 дело № А76-46624/2019 передано в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ для пересмотра в порядке кассационного производства данного постановления.

Татьяна Алмазова, ведущий юрист-консультант ООО «Что делать Консалт»

Как проверить контрагента Украина | Проверка контрагента

Как правило, бизнес не возможен без партнеров. Однако иметь дело с проверенными и удобными поставщиками или клиентами получается не сразу, да и не всегда – зачастую первоначально партнер выбирается по критериям, далеким от юридических нюансов – цена, оперативность, доступность и т.п.

Заключая договор, его стороны становятся контрагентами и между ними появляется правовая связь. И хотя действующая судебная практика рассматривает каждого из контрагентов как самостоятельно отвечающего за результаты своей деятельности, практика деятельности контролирующих органов тяготеет к обратному, пытаясь возложить на добросовестную сторону договора ответственность за некоторые нарушения законодательства ее контрагентом.

Именно поэтому получение максимально возможной информации о предполагаемом партнере до заключения сделки должно быть аксиомой для любого бизнеса.

На сегодняшний день все больше информации о предприятиях и организациях становится доступно в электронном виде на сайтах органов исполнительной власти и других ресурсах. Проверку контрагента с помощью таких ресурсов можно разбить на несколько этапов:

Проверка гражданской дееспособности юридического лица и его органов управления

Гражданский кодекс Украины (ст. 203) определяет ряд требований к действительности сделки. Среди прочих, нас интересует одно из наиболее фундаментальных – наличие у субъекта хозяйственной сделки (юридического лица или предпринимателя) гражданской дееспособности.

Это первый и основной этап проверки контрагента. Ведь если у него отсутствует указанная дееспособность, то сделка впоследствии может быть признана не действительной, со всеми вытекающими из этого не приятными (мягко говоря) последствиями

Гражданская дееспособность — это способность лица своими действиями приобретать права и обязанности, и для субъектов хозяйствования такая дееспособность подтверждается их государственной регистрацией с внесением в Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц и гражданских формирований (далее – ЕГР) основных данных о регистрируемом субъекте. Указанный реестр на сегодняшний день является наиболее важным и полным источником информации при проверке контрагента.

https://usr.minjust.gov.ua/ua/freesearch

Реестр довольно прост в использовании, достаточно знать либо идентификационный код субъекта хозяйствования либо полное или сокращенное наименование юридического лица/ ФИО физического лица.

Кроме подтверждения самого факта регистрации (дата которой непосредственно и говорит о моменте возникновения дееспособности субъекта хозяйствования), Реестр содержит ряд важных данных, касающихся контрагента, а именно:

— информация о руководителе юридического лица, а также ограничениях, которые имеются у последнего при представлении интересов юридического лица

Данная информация крайне важна для проверки контрагента, т.к. нередко владельцы в уставе компании устанавливают ограничения суммы сделки, которую руководитель имеет право заключать без дополнительного согласования с владельцами компании.

Важность данного момента определяется тем, что сделка, заключенная руководителем c превышением указанных полномочий, впоследствии может быть как одобрена собственником компании, так и оспорена последним, что повлечет ее недействительность.

— информация о размере уставного капитала субъекта хозяйствования

Уставный капитал — это минимум имущества, которое является собственностью субъекта хозяйствования и за счет которого могут удовлетворяться требования кредиторов. Если уставный капитал небольшой или отсутствует (в частных предприятиях его может и не быть вовсе), то требования кредитора могут остаться без удовлетворения.

Справедливости ради заметим, что наличие уставного капитала само по себе не является гарантией возврата средств кредиторов, поскольку уставный капитал может быть направлен компанией на текущее финансирование хозяйственной деятельности, и фактически находиться в такой же задолженности, только дебиторской. И все же информация о размерах уставного капитала, и, что важнее, степени его формирования (он может быть внесен на момент регистрации юридического лица не полностью) – важный и ценный источник данных о будущем партнере.

— информация об участниках и бенефициарных владельцах общества

С учетом увеличения в Интернете количества данных и развития «оцифровывания» физических лиц, данная информация также может быть чрезвычайно полезна, особенно при сопоставлении с различными «черными списками» финансовых учреждений и социальных сетей.

— информация об открытых в отношении субъекта хозяйствования процедурах: процедуре банкротства, прекращения деятельности, открытых исполнительных производствах

Важность данной информации объясняется тем, что компании, находящиеся в процедурах банкротства или ликвидации, серьезно ограничены в своей дееспособности. Кроме того, если предполагаемый партнер объявлен банкротом, это говорит о том, что у него возникли серьезные проблемы в расчетах с кредиторами. Логично предположить, что с контрагентами по новой сделке могут возникнуть схожие проблемы.

Таким образом, ЕГР содержит наиболее полную и полезную информацию для того, кто хочет проверить свого контрагента. Однако для более полной проверки существуют и другие возможности.

Лицензии и разрешения

Если в соответствии с законодательством работы/услуги, в отношении которых заключается договор, подлежат лицензированию, важно проверить достоверность предоставленной партнером информации относительно имеющихся разрешительных документов.

На сегодняшний день в открытом доступе имеется Единый реестр лицензий:

http://irc.gov.ua/ua/Poshuk-v-YeLR.html

Если контрагент — строительная компания, то информацию о лицензии можно уточнить и на сайте Госархбудинспекции:

http://dabi.gov.ua/license/list.php

Для осуществления поиска понадобится код, наименование или данные лицензии

С 01. 01.2017 года информацию о разрешительных документах и лицензиях можно будет уточнить в ЕГР, но в текущем году единого источника получения искомых данных, к сожалению, не существует.

Судебные решения

Сама по себе информация о наличии текущих судебных споров с участием контрагента имеет ограниченную ценность, поскольку споры могут быть разной природы и по разным предметам. Здесь важна именно суть спора – если предполагается заключение серьезной сделки, а в суде имеется спор по поводу исполнения контрагентом обязательств по другим, ранее заключенным сделкам, то стоит подумать, не возникнет ли подобная ситуация при исполнении нового договора; в то же время наличие, например, спора о материальной или дисциплинарной ответственности работников контрагента может не иметь существенного значения при оценке его как надежной и добросовестной стороны по договору.

Более детальная информация о судебных спорах, позволяющая проанализировать возможное их влияние на бизнес контрагента, доступна:

— на официальном сайте Высшего хозяйственного суда Украины:

http://vgsu. arbitr.gov.ua/pages/157

​http://vgsu.arbitr.gov.ua/pages/157

На этом сайте можно уточнить данные об открытых в отношении потенциального партнера процедурах банкротства, а также ознайомиться с текстами решений и уведомлений суда относительно контрагента.

— в Реестре судебных решений:

http://www.reyestr.court.gov.ua

Как правило, в данном реестре не содержится полного переченя процессуальных документов по делу, но информацию о возбуджении дела, а также его исходе, найти вполне реально.

Единственным минусом данного реестра является не регулярное обновление – процессуальные документы вносятся в него через несколько дней после фактического принятия.

 

Налоговый статус

Не менее важным является проверка налоговоого статуса контрагента. В данном случае помогут реестры Государственной фискальной службы (ГФС), которые давно стали источником информации для юристов, бухгалтеров и руководителей.

Ключевым моментом использования указанных реестров является обновление информации в них практически в режиме реального времени – поэтому по оперативности и актуальности информации иным источникам с ними конкурировать сложно.

По ссылке http://sfs.gov.ua/businesspartner можно проверить добросовестность уплаты налогов бизнес-партнером.

Данные реестров плательщиков НДС и плательщиков единого налога следует проверять на дату каждого платежа контрагенту.

https://cabinet.sfs.gov.ua/cabinet/faces/public/reestr.jspx

Безусловно, вопрос добросовестности в данном случае несколько односторонний и является позицией фискальной службы, которую компания может оспаривать, и зачастую оспаривать совершенно обоснованно, но вопрос интерпретации полученных данных – это уже вопрос принятия решения при заключении сделки.

 

Таковы основные открытые источники информации. Между тем, ряд важных данных, касающихся имущества компании и его операций, может содержаться в закрытых реестрах, доступ к которым имеют нотариусы и адвокаты по специальным ключам. Таким образом, основные данные о партнере можно проверить самостоятельно, тем же, кто хочет иметь комплексное и максимально детализированное представление о контрагенте, имеет смысл обратиться за консультацией в юридическую компанию, которая сможет произвести проверку контрагента оперативно и максимально полно.

 

Должная осмотрительность при выборе контрагента: практический аспект

Доказательства проявления должной осмотрительности при выборе контрагента нередко помогают налогоплательщикам отменить в судебном порядке доначисления и санкции фискальных органов. В чем же выражается должная осмотрительность? Как ее добиться с помощью внутренних документов и доступных электронных сервисов? Как аргументировать, что были приняты все разумные меры по проверке поставщиков? Обо всем этом читайте в статье.

Понятие должной осмотрительности

Априори считается, что стороны гражданских отношений проявляют должную осмотрительность, поскольку это соответствует их интересам. На такое положение прямо указано в п. 5 ст. 10 ГК РФ: добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются.

В отношении налоговых споров понятие должной осмотрительности было введено Постановлением Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»: налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности.

Вместе с тем соответствующее бремя доказывания возлагается и на налогоплательщика.

Так, в Определении от 15.01.2018 по делу № А67-4506/2016 Верховный суд указал на необходимость приведения налогоплательщиком доводов в обоснование выбора контрагента, имея в виду, что по условиям делового оборота при осуществлении указанного выбора субъектами предпринимательской деятельности оцениваются не только условия сделки и их коммерческая привлекательность, но и деловая репутация, платежеспособность контрагента, а также риск неисполнения обязательств и предоставления обеспечения их исполнения, наличие у контрагента необходимых ресурсов (производственных мощностей, технологического оборудования, квалифицированного персонала) и соответствующего опыта.

Из числа последних судебных актов следует выделить Определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 14.05.2020 № 307‑ЭС19-27597 по делу № А42-7695/2017. В нем определена граница между законными интересами бюджета и ответственностью налогоплательщика за действия всех организаций, участвующих в многостадийном процессе уплаты и перечисления налогов в бюджет.

По мнению суда, один лишь факт отсутствие экономического источника вычета (возмещения) налога из‑за неисполнения обязанности по уплате НДС контрагентом налогоплательщика и (или) поставщиками предыдущих звеньев не может быть достаточным, чтобы можно было считать применение налоговых вычетов покупателем неправомерным.

Признаки проявления должной осмотрительности

Согласно позиции Минфина, в целях проявления должной осмотрительности налогоплательщик вправе самостоятельно определять способы выявления неблагонадежных контрагентов и на основании полученных сведений принимать решение о целесообразности заключения договоров с теми или иными лицами (Письмо от 23. 12.2016 № 03‑01‑10/77642).

Приведем примерный профиль добросовестного контрагента на основании Концепции системы планирования выездных налоговых проверок, а также писем официальных органов. Какие‑то из перечисленных параметров обязательны для исполнения (например, регистрация партнера в ЕГРЮЛ), иные — могут не соответствовать контрольным значениям (например, лимит участия в других организациях руководителей и учредителей контрагента).

Признаки добросовестности контрагента

I. Проверка контрагента через электронный сервис ФНС «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»

Контрагент занесен в ЕГРЮЛ

Решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала контрагента не принято

Решение о предстоящем исключении контрагента из ЕГРЮЛ отсутствует

В состав исполнительных органов контрагента не входят дисквалифицированные лица

Адрес контрагента не является адресом массовой регистрации в качестве места нахождения юридических лиц

В состав исполнительных органов контрагента не входят лица, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке

Информация о том, что с контрагентом нельзя связаться по указанному им адресу (месту нахождения), отсутствует

Контрагент не имеет долгов по налогам и налоговой отчетности

Руководитель контрагента исполняет обязанности руководителя не более чем в пяти юридических лицах

Участники контрагента являются таковыми не более чем в десяти юридических лицах

II. Проверка документов контрагента

Копии заверенных контрагентом документов (учредительные документы, свидетельство о регистрации в ЕГРЮЛ, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, лицензии, приказы о назначении руководителей) подтверждают его юридический статус

Копия паспорта руководителя контрагента подтверждает его полномочия

Подлинность представленных доверенностей, уполномочивающих то или иное лицо подписывать документы от лица контрагента, сомнений не вызывает

Бухгалтерская отчетность подтверждает наличие мощностей для выполнения взятых контрагентом на себя обязательств

Численность персонала подтверждает реальность деятельности

Копии документов о собственности и арендных договоров подтверждают сведения о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении складских и (или) производственных и (или) торговых площадей

III. Анализ открытых источников информации

Контрагент имеет положительный профиль в специализированных информационных сервисах (СПАРК и т. п.)

Контрагент имеет работающий сайт

В Интернете присутствуют отзывы о работе контрагента

Контрагент размещает рекламу в Интернете и СМИ

IV. Сведения о контактах с представителями контрагента

Контакты с сотрудниками контрагента проведены путем (видеосвязи, личной встречи)

Объем собранных сведений и тщательность проверки контрагента должны быть таковы, чтобы в дальнейшем налогоплательщику нельзя было вменить в вину, что на момент заключения договорных отношений имелись доступные, но не предпринятые им меры. Исчерпывающий объем признаков отсутствия вины помогает опровергнуть позицию контролеров.

Так, суд, встав на сторону налогоплательщика, справедливо отметил, что, обвиняя налогоплательщика в неосмотрительности при выборе контрагента, налоговый орган не указал, из каких источников и какую информацию налогоплательщик должен был получить о данном контрагенте (Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 19. 09.2018 № 11АП-12961/2018 по делу № А72-13818/2017).

Дополнительно предлагаем изучить перечень вопросов, подлежащих обязательному выяснению у сотрудников и руководителей относительно выбора контрагентов, приведенный в приложениях 1
и 2 Методических рекомендаций «Об исследовании и доказывании фактов умышленной неуплаты или неполной уплаты сумм налога (сбора)».

Государственные источники информации

Государственные органы не только контролируют соблюдение организациями должной осмотрительности, но и содействуют этому, предоставляя соответствующие услуги. Основным источником выступает электронный сервис ФНС «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента». ФНС как регистрирующий орган обладает открытыми данными, необходимыми для первичного анализа контрагентов на предмет их благонадежности. В этом сервисе можно проверить интересующую организацию, введя ее ОГРН (ИНН) или наименование.

Кроме того, можно получить сведения о наличии судебных дел и исполнительных производств на сайтах ФНС, ФССП, ВС РФ, проверить достоверность данных паспортов руководителей на сайте МВД.

Вместе с тем информация, подтверждающая существование организации, является необходимым, но недостаточным условием благонадежности контрагента. Как указано в Постановлении АС СКО от 18.01.2017 № Ф08-9955/2016 по делу № А32-2566/2016, свидетельство о государственной регистрации и постановке на налоговый учет, выписка из ЕГРЮЛ, устав общества, свидетельствует лишь о государственной регистрации юридического лица и не характеризуют организацию как добросовестного налогоплательщика, имеющего деловую репутацию, а также как конкурентоспособное лицо на рынке услуг (товаров, работ).

Негосударственные источники информации

Проверить добросовестность контрагентов можно и через коммерческие службы. Подробнее остановимся на Системе профессионального анализа рынков и компаний (СПАРК), поскольку она довольно часто приводится всеми сторонами судебных споров как источник информации о контрагенте.

СПАРК создана агентством «Интерфакс» в 2004 году и содержит ряд системных списков, помогающих выявить компании с рисками:

• реестр недобросовестных поставщиков;
• список дисквалифицированных лиц;
• список юрлиц, не предоставляющих налоговую отчетность более года;
• список юрлиц, имеющих задолженность по уплате налогов.

Информация о вхождении компании в данные системные списки служит дополнительным фактором при оценке рисков. Согласно методике СПАРК, большинство компаний, не сдающих отчетность, уже имеют высокий индекс должной осмотрительности (ИДО). А включение организации в один из списков дополнительно сигнализирует о том, что компания «брошена». В случае, если компания входит в состав таких негативных списков, в ее карточке отображается данный факт, который свидетельствует о возможном факторе риска потенциально ненадежной организации.

Проверка контрагента с помощью негосударственных источников информации становится уже не желательным, а обязательным элементом проявления должной осмотрительности. Приведем примеры из арбитражной практики.

1.Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 11.03.2020 № 10АП-1440/2020 по делу № А41-108989/2017: информация, полученная непосредственно от контрагентов и с использованием информационной системы «СПАРК», не характеризовала контрагентов как недобросовестных, ненадежных и нестабильных участников хозяйственных взаимоотношений.

2.Постановление ФАС МО от 28.01.2013 по делу № А40-62435/12‑116‑140: согласно полученной из СПАРК информации численность персонала организации составляла от 51 до 100 человек, кредитный риск — низкий, адрес регистрации не относился к адресам массовой регистрации, компания не являлась убыточной.

3. Постановление АС СКО от 09.09.2019 № Ф08-7548/2019 по делу № А18-1861/2018: анализ сведений из общедоступного ресурса «СПАРК» указывает на то, что контрагент обладал признаками недобросовестного налогоплательщика.

4. Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 19. 09.2018 № 11АП-12961/2018 по делу № А72-13818/2017: согласно информационно-поисковой базе данных «СПАРК-Интерфакс» контрагент на момент взаимоотношений с заявителем имел низкий уровень риска по ИДО.

5. Постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 23.06.2020 № 16АП-186/2020 по делу № А15-4532/2018: согласно информационному ресурсу «СПАРК» контрагент имел высокой риск.

Локальный акт по проверке контрагентов

Факт наличия регламентированной процедуры отбора поставщиков и следования этой процедуре принимается судами как дополнительное доказательство добросовестности.

Например, суд при рассмотрении дела № А41-108989/2017 счел, что налогоплательщик проявил должную осмотрительность при выборе контрагента, поскольку применялась введенная приказами система проверки добросовестности контрагентов, отбор носил конкурсный характер, сохранились документальные подтверждения проведения соответствующей проверки в отношении спорных контрагентов.

Из материалов другого дела (Постановление АС ВСО от 24.03.2017 № Ф02-856/2017 по делу № А19-2223/2016) видно, что заключение сделок без соблюдения установленных внутренних процедур согласования и выбора контрагентов (документированные процедуры «Управление закупками») в числе прочих признаков фиктивности поставщика и сделки позволили налоговому органу наложить соответствующие санкции.

Аналогичным образом при вынесении решения суды приняли во внимание наличие регламента по отбору контрагентов (см. Постановление АС ЦО от 01.02.2018 № Ф10-5960/2017 по делу № А36-2336/2016), составление карты контрагента (см. Постановление АС УО от 28.06.2018 № Ф09-3173/18 по делу № А71-10166/2017).

Как показывает арбитражная практика, налаженная процедура отбора поставщиков не является избыточным проявлением должной осмотрительности. Это, скорее всего, становится данностью. При таких обстоятельствах крупным налогоплательщикам выгоднее создать программный продукт с базой данных по контрагентам. Прочим налогоплательщикам было бы неплохо иметь досье на основных поставщиков. Возможно, целесообразнее вести досье на контрагентов не в бумажном, а в электронном формате, с сохранением собранной информации в виде электронных копий, отсканированных изображений, скриншотов.

Личные контакты с контрагентами

Налогоплательщик не должен ограничиться только формальным получением документов от контрагента, ему следует удостовериться в личности и полномочиях лица, подписавшего договор, его деловой репутации, платежеспособности, наличии у него необходимых ресурсов (производственных мощностей, технологического оборудования, квалифицированного персонала) и соответствующего опыта.

Например, в Постановлении Девятого арбитражного апелляционного суда от 30.11.2016 № 09АП-54168/2016‑АК по делу № А40-112921/16суд встал на сторону контролеров, поскольку личные контакты, переговоры между генеральным директором налогоплательщиком и должностными лицами спорных контрагентов отсутствовали. Налогоплательщик не смог указать, каким образом осуществлялось взаимодействие в рамках заключенных договоров с контрагентами, как и с кем из должностных лиц устанавливались контакты при поставке продукции, не назвал конкретных лиц, контролировавших процесс транспортировки товара, каким образом фактически осуществлялась грузоперевозка и на каких транспортных средствах.

Действующее налоговое законодательство довольно либерально в вопросах, касающихся налоговых вычетов. Если перейти с языка права на язык математики (понятно, где убыло, а где прибыло), то становится очевидной следующая ситуация. Благодаря всеобъемлющему электронному контролю конечный получатель налоговой выгоды контролерам известен. При этом пострадавшей стороной выступает бюджет, защита интересов которого — прямая обязанность фискалов.

Как долго государство будет наблюдать за потерей денег через разрывы в цепочке НДС? Рано или поздно наступит момент, когда только исключение контактов с фирмами-«однодневками», а не внушительные досье помогут компаниям предотвратить притязания налоговиков.

Проверка контрагента онлайн | Сервис по проверки контрагента в короткие сроки онлайн

Понятие недобросовестного, ненадежного контрагента отсутствует как в гражданском, так и в налоговом законодательстве. Тем не менее, подобные термины широко используются в правоприменительной практике, а в судах часто оперируют понятиями «игнорирование должной осмотрительности» и «фирмы однодневки». Впервые применять определение «необоснованная выгода» начали после принятия 10 октября 2006 года Постановления Пленума ВАС №53. Документом были признаки ведения недобросовестной предпринимательской деятельности.

Цифровая подпись – комбинация символов, сгенерированных специальной программой путем криптографического преобразования информации с применением закрытого ключа. Авторство определяет сертификат электронной подписи: он подтверждает, что открытый ключ (или ключ проверки) действительно принадлежит владельцу ЭП. .

Практика судебных разбирательств при решении споров

Если представитель бизнеса-потенциальный нарушитель вынужден защищаться в судебных инстанциях, то его доводы об отсутствии в законодательстве требований проверять контрагентов обычно отклоняются судами. Судьи мотивируют это тем, что субъект хозяйствования обязан быть осмотрительным и осторожным при заключении каких-либо сделок с другими участниками рынка. Налогоплательщик самостоятельно выбрал ту или иную компанию и вступил с ней в правовые отношения. Он должен был предпринять все меры, чтобы убедиться в том, что контрагент законопослушный в области уплаты налогов.

Таким образом, ответственность за неисполнение контрагентом обязательств по соблюдению налогового законодательства практически в полной мере ложится на плечи самого субъекта хозяйствования. Если он не предпринял шагов по проверке документов и репутации потенциального партнера, поставщика, то сам отвечает за возможные риски от сотрудничества с подобными контрагентами. За более чем 10 лет существования Постановления ВАС родилась масса споров по поводу того, как именно должна осуществляться проверка.

Методика проверки контрагента перед вступлением в правовые отношения

При рассмотрении дел суды не могут дать однозначную оценку о полноте мер, предпринятых субъектов хозяйствования для проверки контрагента еще на стадии его выбора. Большая часть судов считает, что только изучение правоспособности претендента для сотрудничества не является свидетельством того, что компания проявила достаточную осмотрительность. Фирма должна:

Документы

посмотреть учредительные документы

Выписка ЕГРЮЛ

заказать выписку из ЕГРЮЛ перед заключением договоров

Репутация

получить сведения о деловой репутации

Риски

оценить вероятность рисков по исполнению обязательств

Ответственные лица

проследить, чтобы в значимой документации содержалась достоверная информация, а контракты подписывались уполномоченными для этого представителями

Приведенный список — это полный перечень мер, которых достаточно для доказательства налогоплательщиком того факта, что контрагент выбран с должной осмотрительностью и осторожностью. Чтобы свести налоговые риски на нет, представитель бизнеса может располагать минимальным пакетом документов, подтверждающих деятельности и правоспособности потенциального партнера. Многие сведения о правонарушениях и применяемые мерах ответственности размещены на официальном сайте ФНС. Здесь же можно узнать:

Ответственность за сделки с неблагонадежными контрагентами

Субъект хозяйствования имеет хорошие и бесплатные инструменты, предоставленные ФНС и благодаря которым налогоплательщик может выполнить проверку контрагента. Участие в сомнительных схемах, сотрудничество с неблагонадежными ООО может обернуться привлечением к административной и уголовной ответственности. Помимо этого, руководитель как представитель юридического лица рискует быть привлеченным к гражданско-правовой ответственности. В российской судебной системе существует практика, когда директоров обязывали возместить ущерб, причиненный бюджету в результате сотрудничества с так называемыми «однодневками».

Проверка контрагентов другими сервисами вне ФНС

Если в качестве партнера выбран недобросовестный контрагент, то цена неосмотрительности — не только налоговые риски. Большая вероятность того, что юридическое лицо или индивидуальный предприниматель понесет финансовые убытки из-за срыва сроков поставок, низкого качества поставляемой продукции, несвоевременности взаиморасчетов. Большая удача, если возникающие проблемы удается решить путем деловых переговоров. Однако среди потенциальных партнеров могут оказаться и те, кто систематически ведет бизнес недобросовестно, злоупотребляет доверием. Увидеть истинное лицо участника рынка помогают дополнительные платные и бесплатные экспресс сервисы онлайн-проверки. К таким относятся:

• Реестр недобросовестных поставщиков. Проверка осуществляется по наименованию либо фамилии, имени, отчеству поставщика и его ИНН. Выдачу сведений производят сервисы ФАС России и «Единой информационной системы в сфере закупок».
• База арбитражных дел.Содержит около 18 млн дел. Для получения сведений необходимо ввести номер дела, а если он неизвестен, то произвести поиск по другим параметрам. В картотеке отражены данные о деле, участниках, окончательных решениях по судебным актам.
• База исполнительных производств. В результате поиска по юридическим и физическим лицам с указанием регионов, наименований юридических лиц, ФИО система в онлайне выдает все о предмете производства, суммах, подлежащих выплате.
• Федеральный реестр юридически значимых сведений о фактах коммерческой деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и других субъектов экономической деятельности. Сервис дает возможность узнать о деятельности, которую осуществляет или когда-либо осуществлял контрагент. Проверка возможна по ИНН, ОГРН, адресу либо ФИО индивидуального предпринимателя, его ИНН и ОГРНИП.
• Реестры специальных разрешений. Если планируется сотрудничать по направлению деятельности, для которой контрагент должен иметь лицензию, не лишней будет проверка ее наличия. Структуры и министерства на своих электронных ресурсах предоставляют безвозмездные информационные услуги обо всех, кому были выдали те или иные лицензии. Например, такая услуга есть у Службы по надзору в сфере природопользования, Роскомнадзора и других структур.
• Сайт государственных контрактов. Ресурс содержит данные о субъектах хозяйствования, которые когда-либо выполняли государственные заказы. Если потенциальный партнер заключал госконтракты, то он будет в списках. Это свидетельствует о надежности претендента на сотрудничество.
• Единый реестр проверок. Информационная помощь предоставляется порталом Генеральной прокуратуры России. Здесь можно найти данные обо всех плановых и внеплановых проверках и их результатах. Поиск осуществляется по плану, утверждаемому ежегодно.
• Членство в Торгово-промышленной палате. Электронный портал ведомства имеет базу с перечнем всех юридических лиц и индивидуальных предпринимателей-членов палаты. Проверить участника рынка можно по ИНН и ОГРН.
• Интерактивные карты. Позволяют установить, существует ли конкретный адрес, улица, номер дома или строения. Во многих случаях даже доступен панорамный просмотр зданий.
• Экспресс-проверка через поисковые системы. Очень простой, но действенный способ получить информацию о представителях бизнеса из открытых источников. По фамилии, имени, отчеству руководителя, сотрудников, наименованию можно проследить, в каком именно контексте упоминается тот или иной контрагент.
• Интерактивный сайт компании. Позволяет получить информацию не только о деятельности фирмы, но и ее взаимоотношениях с партнерами и клиентами. На многих корпоративных сайтах есть сведения о партнерах с указанием их контактных данных. Используя эти сведения, можно связаться с теми, кто уже работал с проверяемой фирмой, и более подробно побеседовать о ней.

Полезные бесплатные сервисы от ФНС:

Сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств	https://egrul.nalog.ru/
Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года	https://service.nalog.ru/zd.do
Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами	https://service.nalog.ru/addrfind.do
Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации	https://service.nalog.ru/uwsfind.do
Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц	https://service.nalog.ru/disqualified.do
Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица	https://service.nalog.ru/disfind.do
Сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из Единого государственного реестра юридических лиц	http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/
Сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке	https://service.nalog.ru/svl.do
Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц	https://service.nalog.ru/mru.do

Скрин «Контрагент» — универсальный инструмент проверки

Компания «Калуга Астрал», которая является дистрибьютором программного обеспечения для бизнеса, а также крупным поставщиком торгового оборудования в Москве и по всей России, предлагает эффективный инструмент онлайн-проверки российских компаний и индивидуальных предпринимателей. Сервис Астрал.СКРИН базируется на интеллектуальном сборе, систематизации информации о деятельности субъектов хозяйствования. Приложение выдает актуальные для 2018 сведения, взятые преимущественно из информационных баз государственных органов.

Программное обеспечение работает в режиме онлайн и позволяет получить выписку из ЕГРЮЛ, оценить финансовое положение контрагента, по характерным признакам вычислить фирмы-однодневки. Получить доступ к сервису Астрал.СКРИН вы можете, оставим заявку на нашем сайте.

Оставьте заявку

Заполните договор, оплатите счет

Получите доступ к системе СКРИН

Заявка на доступ в сервис

Оставьте заявку и наши менеджеры, выдадут вам доступ к онлайн сервису Астрал.СКРИН

Продукты по направлению:

Как проверить надежность контрагента?

Единый государственный реестр судебных решений

Реестр содержит судебные решения, непосредственно касающиеся контрагента или судебных разбирательств, в которых он участвовал в качестве третьего лица или где упоминалось его имя.

То есть через реестр можно узнать всю судебную историю контрагента. Например, нарушает ли он условия контрактов, не занимается ли фиктивной экономической деятельностью, вовремя ли платит налоги и готовит ли налоговые отчеты.

Также следует обратить внимание на наличие уголовного производства у контрагента, где у него будут изъяты документы и / или имущество. Это может свидетельствовать об интересе со стороны правоохранительных и фискальных органов ко всем, с кем этот подрядчик сотрудничает.

При этом не нужно бояться большого количества судебных тяжб с контрагентом. Ситуации разные. Часто компании просто упоминаются в судебных решениях, особенно в уголовных процессах, но это не свидетельствует о рискованности контрагента.Поэтому необходимо проанализировать суть решения суда и посмотреть всю историю дела или уголовного производства.

Как проверить . Перейдите по ссылке https://reyestr.court.gov.ua/. В форме поиска нужно ввести наименование контрагента (желательно в кавычках) или его идентификационный код. При сортировке вам нужно выбрать «по убыванию», чтобы в первую очередь видеть последние судебные решения. Вы также можете выбрать форму производства (гражданское, уголовное, коммерческое, административное).

Автоматизированная система исполнительного производства

Все открытые и завершенные исполнительные производства в отношении контрагента можно найти в этом реестре по ссылке https://asvpweb.minjust.gov.ua/.

Завершенное исполнительное производство может указывать на то, как часто контрагенту предъявляются обвинения, что может указывать на его неплатежеспособность или недобросовестность. Открытое производство может повлиять на текущую хозяйственную деятельность контрагента — исполнитель может наложить арест на счета и имущество контрагента.В результате контрагент не сможет переводить денежные средства или использовать арестованное имущество в своей деятельности.

Налоговая задолженность

Наличие налоговой задолженности свидетельствует о неуплате налогов контрагентом, что, в свою очередь, также может указывать на его неплатежеспособность. При этом следует понимать, что в первую очередь контрагент должен погасить налоговую задолженность и только потом выплатить свои обязательства перед другими.

Кроме того, наличие налоговой задолженности ведет к наложению налогового залога на имущество контрагента, которое запрещено продавать до тех пор, пока такое обеспечение не будет снято.

Проверить налоговую задолженность можно здесь https://tax.gov.ua/businesspartner.

Реестр плательщиков единого налога и НДС

Это два отдельных реестра, которые позволяют увидеть, какой налогоплательщик является контрагентом, и проверить действительность регистрации контрагента как такового плательщика. Бывают ситуации, когда контрагент заявляет, что является плательщиком НДС, но не может зарегистрировать налоговую накладную, так как оказывается, что его регистрация в качестве плательщика НДС аннулирована.В этом случае предприниматель теряет право на налоговый кредит.

При проверке реестра плательщиков единого налога следует обратить внимание на группу единого налога контрагента. Плательщик единого налога 1 и 2 групп не вправе оказывать услуги или продавать товары налогоплательщику, работающему по общей системе налогообложения.

Реестр плательщиков НДС доступен по ссылке https://cabinet.tax.gov.ua/registers/pdv, а реестр плательщиков единого налога — https: // кабинет.tax.gov.ua/registers/edpod.

Проверка контрагента по этим реестрам позволит сделать вывод о наличии или отсутствии рисков от сотрудничества с ним, а также даст возможность спрогнозировать такие риски.

Конечно, проверка контрагента может занять некоторое время. Однако это может помочь сэкономить деньги и предотвратить дополнительные проверки со стороны правоохранительных и регулирующих органов. При этом эту работу всегда можно поручить профессионалам 😉.

Обзор бизнес-контракта | Юридическая экспертиза контракта

В комплекте:

Гражданское законодательство Российской Федерации подразумевает под договором соглашение между двумя или более сторонами. Это соглашение создает, изменяет или прекращает соответствующие права и обязанности договаривающихся сторон.

Другими словами, договор — это разновидность гражданско-правовой сделки. В результате одна сторона, как правило, приобретает право требования, а другая сторона обязана удовлетворить это право.Чтобы договор был действительным, он должен не только соответствовать всем требованиям законодательства, но и не противоречить российскому законодательству. То есть в соглашении не могут быть зафиксированы условия, нарушающие действующий закон.

Почему необходимо проверять тексты договоров

Необходимость оценки и проверки контракта связана сразу с несколькими важными аспектами. Во-первых, нужно убедиться, что договор можно считать действительным. Соответственно, специалисты должны проверить его на соответствие требованиям гражданского законодательства РФ.Нарушение этих требований может привести к недействительности договора с негативными последствиями для сторон.

Во-вторых, обзор договора призван защитить интересы сторон. Профессионалы позаботятся о том, чтобы в документе не было заведомо неблагоприятных условий. Они позаботятся о том, чтобы в тексте контракта не было пробелов, которые могут привести к судебным разбирательствам и судебным разбирательствам в будущем.

Итак, одним из основных принципов российского гражданского законодательства является свобода договора.Этот принцип подразумевает, что физические и юридические лица могут заключать соглашения по своему усмотрению. Субъекты гражданского оборота вправе заключать любые договоры, не противоречащие основам гражданского законодательства.

Юридическая экспертиза контракта позволяет провести детальный анализ соответствия конкретного контракта требованиям законодательства, включая анализ его содержания с точки зрения возможных юридических рисков для клиента в случае его заключения. Другими словами, юридическая экспертиза договора — это проверка документа, позволяющая предотвратить нежелательные последствия, вызванные его заключением.Пренебрежение юридической проверкой значительно увеличивает риск финансовых потерь из-за недобросовестного договора.

Когда необходимо прибегать к юридической проверке контракта:

• при заключении договора на крупную сумму;
• при заключении смешанного или сложного договора; №
• при заключении договора об отчуждении дорогостоящего недвижимого или движимого имущества;
• при заключении договора с новым контрагентом.

Нет необходимости обращаться за экспертизой, если вы подписываете стандартный договор, неоднократно проверенный на практике, утвержденный штатными юристами или опытными консультантами.Однако лучше обратиться за помощью к квалифицированным юристам, если вы ведете переговоры с новым контрагентом и планируете заключить сложную или нетипичную для вашего бизнеса сделку.

Какие задачи решает специалист, ответственный за проведение юридической экспертизы договоров:

• идентификация пунктов договора с юридическими ошибками и неверными данными;
• обозначение противоречивой и подозрительной лексики;
• определение условий договора, которые следует исключить или, наоборот, дополнить;
• выявление условий, ухудшающих положение клиента;
• принятие мер, направленных на недопущение признания договора недействительным;
• предложение альтернативных вариантов заключения договора;
• проверка контрагента.

Весь процесс юридической экспертизы контракта можно разделить на три этапа. Во-первых, необходимо поставить конкретные цели для проверки контракта. Таким образом, первый этап включает формирование вопросов, требующих полного письменного обоснования.

Второй этап юридической экспертизы договора — это непосредственный анализ и проверка условий договора на соответствие действующему законодательству. Особенно важно отметить, что договор должен соответствовать действующим нормам гражданского права.

Пока законодательство активно меняется и модифицируется для достижения целей гражданского обращения, эксперт проанализирует и сравнит его с условиями, закрепленными в договоре. Этот аспект является еще одним довольно важным фактором, побуждающим к обращению к профессиональному юристу для пересмотра юридического контракта.

В чем причина? Ответ очень прост: большинство граждан не уделяют должного внимания законодательному регулированию договорных правоотношений, а значит, существует значительный риск ошибиться при заключении сделки, поскольку определенные правила могут устареть и не применяться на практике. , что, в свою очередь, может привести к признанию договора недействительным в будущем.Перед экспертом стоит задача предотвращения подобных ситуаций.

Третий, заключительный этап предполагает подготовку экспертного заключения. Как правило, такое заключение может быть представлено устно или письменно с рекомендациями экспертов. Кроме того, заказчик юридической экспертизы контракта может просто получить окончательный контракт с учетом всех исправлений и пожеланий. Такой ход событий наиболее эффективен, так как клиент получает готовый договор, полностью соответствующий законодательству и отвечающий всем требованиям и пожеланиям сторон.

Итак, рассмотрим некоторые риски, которые можно выявить по результатам юридической экспертизы договора:

• договор не содержит существенных условий, поэтому считается заключенным;
• договор содержит положения, противоречащие действующему законодательству;
• договор подлежит обязательной регистрации;
• сторона, подписавшая договор, не имеет полномочий на его подписание;
• договор содержит положения, ущемляющие права и интересы клиента;
• договор содержит противоречивые или расплывчатые формулировки, которые в дальнейшем могут привести к судебным спорам;
• договор содержит любые другие риски.

Грамотно составленный договор — залог успешного достижения целей хозяйствующими субъектами. Кроме того, договор может защитить сторону от необоснованных обвинений и претензий со стороны контрагента, то есть защитить от любых проблем, связанных с будущим исполнением договора.

В то же время неправильно составленный договор представляет опасность для заключившей его стороны и практически неизбежно приводит к гражданским спорам.

Следовательно, при планировании сделки необходимо выполнить комплекс действий, направленных на предотвращение возможных неблагоприятных последствий.К таким действиям относятся:

• анализ сторон контракта, который определяет правильность реквизитов контрагента (актуальность предоставленных юридических и финансовых реквизитов), проверяет полномочия уполномоченного лица контрагента, проверяет добросовестность контрагента с использованием открытых баз данных;
• анализ предмета договора;
• Анализ порядка определения и формирования цены контракта.

Наиболее эффективным способом решения вышеперечисленных задач будет квалифицированный специалист по праву, который исправит все неточности и подготовит окончательный вариант договора к подписанию.

Какие негативные последствия может повлечь отказ в проведении юридической экспертизы договора:

1. Сделка с банкротом. Если другая сторона соглашения объявляет о банкротстве, негативные последствия коснутся и вас. Вы рискуете не получить значительную часть встречного исполнения по контракту. Исправить эту ситуацию можно, включив требования в реестр кредиторов. Однако не ждите, что вы быстро и беспрепятственно получите свои средства.Поэтому лучше заранее убедиться, что контрагент не находится на грани банкротства.

2. Соглашение заведомо недействительное. Гражданский кодекс Российской Федерации устанавливает исчерпывающий перечень оснований, которые могут привести к недействительности сделки. В основном важно отметить, что недействительный договор не создает прав и обязательств для сторон и не защищает ваши интересы.

3. О признании сделки незаключенной.Договор может считаться незаключенным, если стороны не согласовали или не отразили в договоре существенные условия, которые должны содержаться в договоре по закону.

4. Убытки / убытки и финансовые затраты / убытки. В договоре могут быть крайне невыгодные, даже обременительные условия ответственности сторон. В будущем подписание такого соглашения приведет к материальным потерям.

Ошибки при составлении договора чреваты финансовыми потерями и долгими судебными разбирательствами.Не следует полагаться на мнение юристов, работающих по другую сторону соглашения, поскольку их мнение может быть необъективным. Во избежание трудностей обращайтесь к высококвалифицированным независимым экспертам. Не каждый, имеющий юридическое образование, может провести компетентную юридическую проверку контракта.

Услуга рассмотрения договора платная. Однако это экономит ваши деньги, поскольку позволяет достичь более выгодных условий соглашения и избежать конфликтов и судебных разбирательств в будущем.

Письмо с требованием

— Priori

Письмо с требованием

[Фирменный бланк]

КОНФИДЕНЦИАЛЬНО — ТОЛЬКО ДЛЯ ОБСУЖДЕНИЯ РАСЧЕТОВ

[Дата письма]

ЧЕРЕЗ ПОЧТУ И ЭЛЕКТРОННУЮ КВИТАНЦИЮ С СЕРТИФИЦИРОВАННЫМ ВОЗВРАТОМ ([Адрес электронной почты получателя])

[Название контрагента / компании]
[Адрес]
[Адрес]
[Адрес]
[Внимание: Ответственная сторона]

Уважаемый ______:

В соответствии с соглашением от [Введите дату заключения соглашения] («Соглашение») [Название вашей компании] выполнило свои обязательства, [опишите исполнение договорных обязательств].На сегодняшний день, несмотря на неоднократные запросы, [Название компании-контрагента] не удалось выплатить сумму в долларах [задолженность и непогашенная сумма] и, следовательно, нарушает Соглашение. Хотя мы готовы подать иск против [Название компании-контрагента] по каждому из этих исков, мы надеемся, что может быть достигнуто взаимоприемлемое урегулирование вне публичного судебного разбирательства.

Вопросы, изложенные в настоящем документе, предназначены только для целей урегулирования и являются строго конфиденциальными во всех отношениях.Они не могут использоваться для каких-либо других целей в любом судебном разбирательстве, которое может быть начато любой стороной в любом суде, трибунале или арбитраже, в соответствии с [Применимыми нормами гражданского судопроизводства штата], Федеральными правилами доказывания или другим применимым законодательством, правила или положения. [Название вашей компании] сохраняет за собой все права в отношении вопросов, изложенных в настоящем документе.

До тех пор, пока эти проблемы не будут решены, я официально помещаю [Название компании-контрагента] в уведомление о юридических требованиях, касающихся хранения документов, и ожидаю, что [Название компании-контрагента] и все его аффилированные лица будут соблюдать такие требования.[Название компании-контрагента] имеет юридическое обязательство поддерживать и сохранять все документы, материалы и информацию в любой форме, которые могут иметь отношение к предмету нарушения или обнаруживаться при любых возможных действиях, связанных с этим нарушением. .

Документы, которые [Название компании-контрагента] должно сохранять, включают, помимо прочего, любые и все такие документы, материалы и информацию, созданные, созданные или переданные внутри или за пределами [Название компании-контрагента] относительно: (i) __________; (ii) ________; и (iii) _________.

Следовательно, мы настоящим запрашиваем добросовестный ответ на это письмо как можно скорее, но ни в коем случае не позднее закрытия рабочего дня [Месяц] [день] 2015 года. Если к этому времени я не получу ответа от [Контрагент Название компании], я прямо оставляю за собой право использовать все доступные правовые и справедливые средства правовой защиты, включая, помимо прочего, возбуждение официального судебного разбирательства против [Название компании-контрагента], и это письмо не наносит ущерба любым другим правам или средствам правовой защиты. доступно [Название вашей компании].

С уважением,

_____________________________

Сопровождение

сделок — Компания Алатея предоставляет широкий спектр юридических услуг в Алматы.

Юридическое сопровождение защищает от возможных рисков при совершении сделки. Юристы помогают клиенту соблюдать его интересы и заключать наиболее выгодный контракт. Сотрудники юридической фирмы Alatheya предоставляют услуги по сопровождению сделок физическим и юридическим лицам. Услуга доступна на казахском, русском и английском языках.Наши специалисты проверяют контрагентов в различных государственных реестрах на платежеспособность и добросовестность. До начала сотрудничества лучше узнать, с кем вы имеете дело, действует ли контрагент добросовестно, выполняет ли он свои обязательства в полном объеме, есть ли у него долги или судебные разбирательства, находится ли он на стадии банкротства и есть ли он действительно может выполнять взятые на себя по контракту обязательства. Мы проводим анализ контрагента по различным критериям и базам данных, и готовы сопровождать сделку от переговоров до полного выполнения сторонами взятых на себя обязательств.

Недвижимость

Купля-продажа недвижимости — важное событие для предпринимателя или организации. Большие деньги вкладываются в участки и постройки. Успешное приобретение часто определяет коммерческий успех предприятия. Необходим тщательный анализ документов и всесторонняя оценка условий. Специалисты выполняют большой объем работы, и успешно оформляют покупку или продажу в виде нотариального заверения в присутствии юриста.

Ключевые моменты при подготовке к сделке:

• получение полного комплекта документации
• оценка правомочности документов
• запрос в госреестры
• проверка на обременения (залог, ипотека, конфискация)
• оформление договора с льготами для клиента

Детали различаются в зависимости от типа и назначения объекта. Профессионалы учитывают специфику и в каждом случае предлагают оптимальное решение.Если его приобретает иностранец, специалисты разъясняют права и обязанности, консультируют о возможности физического пребывания в Казахстане и распоряжения имуществом.

При аренде дорогой недвижимости или сдаче в аренду на длительный срок также стоит проконсультироваться с квалифицированным юристом.

Торговля и производство

В юридической практике часто бывает необходимо анализировать договоренности с партнерами, поставщиками и оптовыми покупателями. Такие контракты недостаточно стандартизированы, и есть возможности для внесения дополнительных пунктов.Лучше пригласить специалиста на этапе разработки документа и провести переговоры с участием сторон. Опытный юрист уверенно защищает интересы клиента и избегает чрезмерных штрафов с другой стороны.

Особого внимания требуют международные соглашения, экспортные и импортные контракты. С участием юристов сделки совершаются на разных языках с соблюдением законов нескольких стран и правил ВЭД.Торговая деятельность становится абсолютно законной и предсказуемой.

Договоры и подрядные работы

Договорная работа на договорной основе — это сделка по оказанию услуг. Задача юриста — создать для клиента максимально выгодные условия. В частности, в части исполнения обязательств, гарантий и штрафов, перечень форс-мажорных обстоятельств.

Бизнес и акции

Покупка акций или чистых финансовых инструментов в компаниях — сложная задача даже для опытных предпринимателей.Участие профессиональных юристов необходимо, начиная с самого раннего этапа подготовки к сделке. Наши специалисты изучают происхождение имущества, законность его приобретения предыдущим владельцем и контролируют выполнение установленных законодательством процедур, чтобы избежать риска признания сделки недействительной.

Определение контрагента

Что такое контрагент?

Контрагент — это другая сторона, которая участвует в финансовой транзакции, и каждая транзакция должна иметь контрагента, чтобы транзакция могла быть проведена.В частности, каждый покупатель актива должен работать в паре с продавцом, который готов продать, и наоборот. Например, контрагентом покупателя опциона будет продавец опциона. Для любой полной сделки может быть задействовано несколько контрагентов (например, покупка 1000 акций осуществляется десятью продавцами по 100 акций каждый).

Объяснение контрагентов

Термин «контрагент» может относиться к любому субъекту на другой стороне финансовой операции. Это могут быть сделки между частными лицами, предприятиями, правительствами или любой другой организацией.Кроме того, обе стороны не обязательно должны иметь равное положение в отношении типа участвующих субъектов. Это означает, что физическое лицо может быть партнером компании и наоборот. В любых случаях, когда выполняется общий договор или заключено соглашение об обмене, одна сторона будет считаться контрагентом, или стороны являются контрагентами друг для друга. Это также относится к форвардным контрактам и другим типам контрактов.

Контрагент вводит в уравнение риск контрагента.Это риск того, что контрагент не сможет выполнить свою часть сделки. Однако во многих финансовых транзакциях контрагент неизвестен, и риск контрагента снижается за счет использования клиринговых фирм. Фактически, при типичной биржевой торговле мы никогда не знаем, кто наш контрагент по какой-либо сделке, и часто бывает несколько контрагентов, каждый из которых составляет часть сделки.

Ключевые выводы

• Контрагент — это просто оборотная сторона сделки: покупатель является контрагентом продавца.
• Контрагент может включать сделки между частными лицами, предприятиями, правительствами или любой другой организацией.
• Риск контрагента — это риск того, что другая сторона сделки не сможет выполнить свою часть сделки. Однако во многих финансовых транзакциях контрагент неизвестен, и риск контрагента снижается за счет использования клиринговых фирм.

Типы контрагентов

Контрагентов по сделке можно классифицировать несколькими способами.Наличие представления о вашем потенциальном контрагенте в данной среде может дать представление о том, как рынок, вероятно, будет действовать на основе вашего присутствия / ордеров / транзакций и других трейдеров аналогичного стиля. Вот лишь несколько ярких примеров:

• Розничная торговля : это обычные индивидуальные инвесторы или другие непрофессиональные трейдеры. Они могут торговать через онлайн-брокера, такого как E-Trade, или голосового брокера, такого как Charles Schwab. Часто розничные трейдеры рассматриваются как желательные контрагенты, поскольку предполагается, что они менее информированы, имеют менее сложные торговые инструменты и готовы покупать по оферте и продавать по заявке.
• Market Makers (MM): Основная функция этих участников заключается в обеспечении ликвидности на рынке, но при этом они также пытаются получить прибыль с рынка. Они имеют огромное влияние на рынке и часто составляют значительную часть видимых заявок и предложений, отображаемых в книгах. Прибыль достигается за счет предоставления ликвидности и сбора ECNrebates, а также за счет перемещения рынка для прироста капитала, когда обстоятельства диктуют, что прибыль может быть захвачена.
• Торговцы ликвидностью: Это нерыночные участники, которые обычно имеют очень низкие комиссии и получают ежедневную прибыль за счет увеличения ликвидности и получения кредитов ECN.Как и в случае с маркет-мейкерами, они могут также получить прирост капитала, выполняя заявки на покупку (предложение), а затем размещая заказы на предложение (заявку) по внутренней цене или за пределами текущей рыночной цены. Эти трейдеры могут по-прежнему иметь влияние на рынке, но в меньшей степени, чем маркет-мейкеры.
• Технические трейдеры: Практически на любом рынке есть трейдеры, которые торгуют на основе уровней графиков, будь то рыночные индикаторы, поддержка и сопротивление, линии тренда или графические модели. Эти трейдеры следят за тем, чтобы возникли определенные условия, прежде чем войти в позицию; таким образом они могут более точно определить риски и выгоды от конкретной сделки.На общеизвестных технических уровнях трейдеры ликвидности и DMM могут стать техническими трейдерами. Хотя это не всегда так, как ожидается — DMM может ложно запускать технические уровни, зная, что это затронет большие группы трейдеров, что приведет к сбиванию большого количества акций. (Узнайте больше в нашей Стратегии технического анализа для начинающих .)
• Моментум-трейдеры: Существуют разные типы импульсных трейдеров. Некоторые из них будут поддерживать импульсную акцию в течение нескольких дней (даже если они торгуют ею только в течение дня), в то время как другие будут проверять «акции в движении», постоянно пытаясь уловить быстрые резкие движения акций во время новостных событий, объемов или скачков цен.Эти трейдеры обычно выходят, когда движение показывает признаки замедления. (Этот тип стратегии требует контролируемого принятия решений, что требует постоянного совершенствования техники входа и выхода, прочтите Momentum Trading with Discipline ).
• Арбитражники: Используя несколько активов, рынков и статистических инструментов, эти трейдеры пытаются использовать неэффективность на рынке или между рынками. Эти трейдеры могут быть небольшими или крупными, хотя некоторые виды арбитражной торговли потребуют большого количества покупательной способности, чтобы полностью извлечь выгоду из неэффективности.Другие типы «арбитража» могут быть доступны для более мелких трейдеров, например, при работе с инструментами с высокой степенью корреляции и краткосрочными отклонениями от порога корреляции.

Контрагенты по финансовым операциям

В случае покупки товаров в розничном магазине покупатель и розничный торговец являются контрагентами по сделке. С точки зрения финансовых рынков продавец и покупатель облигации являются контрагентами.

В определенных ситуациях в ходе транзакции может существовать несколько контрагентов.Каждый обмен средствами, товарами или услугами для завершения транзакции может рассматриваться как серия контрагентов. Например, если покупатель приобретает розничный продукт через Интернет для отправки на дом, покупатель и розничный продавец являются контрагентами, как покупатель и служба доставки.

В общем смысле, каждый раз, когда одна сторона предоставляет средства или ценные вещи в обмен на что-то от второй стороны, существуют контрагенты. Контрагенты отражают двусторонний характер сделок.

Риск контрагента

В отношениях с контрагентом существует врожденный риск того, что одно из вовлеченных лиц или организаций не выполнит свои обязательства. Это особенно актуально для внебиржевых (OTC) транзакций. Примеры этого включают риск того, что продавец не предоставит товар или услугу после обработки платежа, или что покупатель не оплатит обязательство, если товары будут предоставлены первыми. Это также может включать риск того, что одна из сторон откажется от сделки до ее совершения, но после достижения первоначального соглашения.

Для структурированных рынков, таких как фондовые или фьючерсные рынки, финансовый риск контрагента снижается клиринговыми палатами и биржами. Когда вы покупаете акции, вам не нужно беспокоиться о финансовой жизнеспособности человека, находящегося на другой стороне сделки. Расчетная палата или биржа выступает в качестве контрагента, гарантируя приобретенные вами акции или средства, которые вы ожидаете от продажи.

Риски контрагента стали более заметными после мирового финансового кризиса 2008 года.Известно, что AIG использовала свой кредитный рейтинг AAA для продажи (записи) свопов по дефолту (CDS) контрагентам, которые хотели защиты от дефолта (во многих случаях, по траншам CDO). Когда AIG не смогла предоставить дополнительное обеспечение и была обязана предоставить средства контрагентам перед лицом ухудшающихся справочных обязательств, правительство США выручило их.

Подробнее о рисках по этой теме см. Введение в Conunterparty Risk .

Нужен ли контракт?

«Нужен договор?» Мы в Sequoia Legal часто слышим этот вопрос.Мы понимаем, что переговоры по контракту могут быть непростой задачей и что может показаться проще работать без формальных письменных контрактов. Хотя этот подход проще и дешевле в краткосрочной перспективе, в долгосрочной перспективе он может дорого обойтись. Никто не заключает договор, ожидая судебного иска против другой стороны, но споры — это реальность коммерческой жизни. Заключение письменного контракта с контрагентом — лучший способ определить ожидания от отношений и избежать или свести к минимуму неприятные проблемы и дорогостоящие споры в будущем.

Sequoia Legal готова помочь в нашей серии переговоров по контрактам. В этой первой части мы расскажем, что вам следует знать при заключении контракта.

Что нужно знать, вступая в переговоры по контракту

Какова ваша цель?

Некоторым это может показаться глупо очевидным, но важно начинать любые переговоры по контракту с четким представлением о том, чего вы хотите достичь по контракту. Например, это разовый заказ на поставку или вы устанавливаете долгосрочный курс работы с контрагентом, который является существенным для вашего бизнеса? Это не юридический вопрос, а коммерческий.Однако четкое понимание коммерческой цели имеет решающее значение при определении подхода к переговорам по контракту.

Кто другая сторона?

Прежде чем заключать какой-либо договор, вам следует провести некоторое исследование (или комплексную проверку) в отношении другой стороны. Возможно, ваша компания уже заключала договор с этой стороной раньше, и в этом случае вам следует пересмотреть свои предыдущие отношения с этой компанией. Если у вас не было предыдущих сделок, вам следует изучить репутацию компании.

В некоторых случаях вам может потребоваться проверка кредитоспособности или судебного разбирательства, чтобы узнать, участвуют ли они в нескольких судебных процессах, или попросить рекомендации для другой стороны.Если у вас уже были отношения с этой стороной, вам следует подумать об этих предыдущих отношениях. Были ли проблемные аспекты предыдущего контракта или отношений? Будут ли выполнять этот контракт одни и те же люди? Как прошли предыдущие переговоры, если таковые были? Были ли вы довольны выступлением собеседника? Эти соображения важны, поскольку они могут указать на необходимость дополнительных договорных положений или более подробных процедур, чтобы избежать проблем или упростить процесс заключения договоров.

Что произойдет, если что-то пойдет не так?

Подготовка к наихудшему исходу — одна из основных целей контракта и основная часть работы любого коммерческого юриста. Мы понимаем, что такую ​​перспективу не всегда интересно рассматривать, особенно если у вас хорошие отношения с другой стороной, но это жизненно важное соображение, которое необходимо отразить в вашем контракте.

Что произойдет, если другая сторона не выполнит своих обязательств? Что будет, если вы не справитесь? Что произойдет, если произойдет еще одна вспышка COVID-19 или аналогичная чрезвычайная ситуация, которая остановит переговоры о производительности.Наличие четкого письменного контракта, охватывающего эти темы, предотвратит двусмысленность в будущем и отвечает интересам всех вовлеченных сторон.

Есть ли у вас место для переговоров по контракту?

Некоторые предприятия не рассматривают подробно свои контракты или иным образом не обсуждают условия своих контрактов. В то время как крупные, хорошо зарекомендовавшие себя компании обычно имеют больше рычагов воздействия на переговоры по контрактам, важно подробно анализировать контракты и обдумывать возможность обсуждения некоторых важных договорных условий.

Хотя контекст важен, малые предприятия обычно могут договариваться об определенных юридических условиях. Например, компенсация часто является согласованным условием контракта, и вы можете защитить себя или ограничить свою потенциальную ответственность, настаивая на изменении формулировок компенсации.

Заключение

Это введение разработано, чтобы помочь вам подготовиться к переговорам по контракту. Мы в Sequoia Legal готовы помочь вам с вашими коммерческими и корпоративными юридическими потребностями.Свяжитесь с нами, если у вас возникнут вопросы или вам потребуется помощь.

Расшифровка комплексной проверки — Информационные бюллетени

Обзор юридической проверки
Уровень должной осмотрительности
Доступные инструменты комплексной проверки
Получение информации от другой стороны
Защита конфиденциальной информации во время процедуры комплексной проверки отчет о комплексной проверке
Результат проверки
Типичные ограничения объема комплексной проверки
Комментарий

Клиенты часто спрашивают, как провести юридическую экспертизу или проверку биографических данных другой стороны в Объединенных Арабских Эмиратах.К сожалению, однозначного ответа нет. При отсутствии централизованного реестра компаний и более 40 различных свободных зон получение базовой информации о компаниях свободных зон ОАЭ может стать сложной задачей. Тем не менее, существуют эффективные инструменты для получения необходимой информации.

Обзор юридической проверки

Проще говоря, комплексная юридическая проверка — это процесс получения достаточной и надежной информации о хозяйствующем субъекте с целью выявления любых фактов, обстоятельств или юридических рисков, которые могут повлиять на деловое решение.

Необходимость юридической экспертизы возникает в контексте принятия различных деловых решений. К ним относятся:

• принятие решения о покупке или инвестировании в компанию и определение ее покупной цены;
• выяснение, давать ли деньги в долг заемщику;
• выбор партнера по совместному предприятию или агента;
• заключение договора с другой стороной; и
• в общих чертах, одобряя клиента.

Уровень должной осмотрительности

Не существует универсального подхода, поэтому рекомендуется подход, основанный на оценке риска, который учитывает факты и обстоятельства каждого дела.Как правило, уровень необходимой должной осмотрительности в значительной степени пропорционален типу сделки или бизнеса, предполагаемого с контрагентом.

Регулируемые компании по оказанию профессиональных услуг (например, в юридическом или финансовом секторах) должны проводить базовую комплексную проверку клиентов, чтобы гарантировать, что они не помогают клиенту, который может быть вовлечен в незаконную деятельность, такую ​​как отмывание денег. Обычно это включает стандартный процесс «Знай своего клиента» (KYC), а также проверку биографических данных.

В отношении сделок слияний и поглощений закон ОАЭ не требует проведения проверки. Тем не менее, покупатели должны провести тщательную комплексную проверку в отношении другой стороны, выявляя любые фактические, потенциальные или конструктивные обязательства компании, а также любые правовые, нормативные или договорные ограничения или отсутствие полномочий для завершения продажи или смены владельца. Правовые вопросы, которые могут повлиять на деловое решение или покупную цену приобретения, анализируются по ряду аспектов, включая корпоративный сектор, недвижимость, интеллектуальную собственность и занятость.

Комплексная антикоррупционная проверка набрала обороты благодаря участившимся случаям наложения штрафов и расследований в отношении компаний, регулируемых антикоррупционным законодательством, включая Закон 1977 года о борьбе с коррупцией за рубежом и Закон Великобритании о взяточничестве 2010 года. KYC и проверка анкетных данных, и должны включать подход, основанный на оценке рисков. Индикаторы включают географическое положение бизнес-операции, отраслевой риск, риск третьих сторон и то, предполагает ли сделка взаимодействие с государственными должностными лицами.На основании показателей риск коррупции может быть оценен как низкий, средний или высокий, и к третьей стороне может быть применен соответствующий уровень должной осмотрительности.

Доступные инструменты комплексной проверки

Ключевые инструменты для проведения комплексной проверки в Объединенных Арабских Эмиратах включают проведение предварительных проверок KYC, доступ к общедоступной информации и получение информации непосредственно от объекта.

KYC и проверка фона
Проведение базовой KYC и проверки биографических данных включает:

• получение имени и адреса клиента;
• удостоверение личности на основании достоверных подтверждающих документов; и
• проводит специальную проверку клиента на соответствие различным санкциям, законам и спискам правоприменения.

Для физического лица документация обычно включает копию паспорта и подтверждение адреса (например, счет за коммунальные услуги). Для юридических лиц это включает получение свидетельства о регистрации и коммерческой лицензии, а также:

• проводит поиск, чтобы убедиться, что компания все еще существует;
• проверка личности лица, контролирующего бизнес;
• с указанием акционеров и ключевых директоров; и
• , удостоверяющий, что лицо, с которым ведется дело, имеет право действовать в этом качестве.

Доступны различные типы стороннего программного обеспечения для управления рисками и соблюдения нормативных требований, которые помогают компаниям проверять и оценивать риски третьих сторон, например, отчеты о рисках WorldCheck и Dow Jones от Thomson Reuters.

Поиск компаний и кредитные рейтинги
Хотя в Объединенных Арабских Эмиратах нет центральной базы данных компаний, можно получить информацию о компаниях в открытом доступе. Ниже представлены различные варианты выявления и снижения юридических рисков, особенно кредитных рисков.

База данных Департамента экономического развития
Если компания базируется на материковой части ОАЭ, можно получить основную корпоративную информацию на веб-сайте Департамента экономического развития, где зарегистрирована компания. Департамент экономического развития предоставляет такую ​​информацию, как номер торговой лицензии компании, статус (действующий или истекший), дату истечения срока действия, лицензированные виды деятельности, контактную информацию и координаты.

Торговая палата Дубая
Поскольку большинство компаний на материке зарегистрированы в Торгово-промышленной палате Дубая, она может предоставлять третьим сторонам отчеты с деловой информацией о зарегистрированных компаниях за символическую плату (и без знания предмета).Сюда входят кредитные рейтинги и рекомендуемые кредитные лимиты в дополнение к деловой, экономической и финансовой информации компаний, такой как сведения об акционерах, директорах, аудиторах, банкирах, история платежей, условия закупок и основные клиенты.

Кредитное бюро Аль-Этихад
Кредитное бюро Al Etihad (AECB) — это компания федерального правительства, которая управляет системой кредитной отчетности в Объединенных Арабских Эмиратах. Он собирает данные от всех банков, финансовых учреждений и частных лиц ОАЭ и составляет кредитные отчеты за номинальную плату, в которых указываются уровни долга и финансовая кредитоспособность как физических, так и юридических лиц, зарегистрированных в Объединенных Арабских Эмиратах.Для получения этого отчета требуется согласие и сотрудничество физического или юридического лица.

Для физических лиц отчет AECB включает подробную информацию об уровне долга, финансовых обязательствах, кредитной истории платежей и истории платежей компании за последние два года. Чтобы получить этот отчет, необходимо предоставить оригинальное удостоверение личности гражданина Эмирейтс и копию его или ее паспорта.

Для юридических лиц отчет AECB включает адрес компании, сведения о ее собственности, кредитные средства, которыми она воспользовалась, и общую сумму взятого кредита, а также сведения о платежах компании за последние два года.Чтобы получить этот отчет от AECB, необходимо предоставить оригинальное удостоверение личности Эмирейтс владельца компании или уполномоченного лица, оригинальную торговую лицензию и устав компании.

Судебный розыск
В Объединенных Арабских Эмиратах информация о судебных процессах или штрафах против третьей стороны недоступна для общественности. Однако такую ​​информацию можно получить, если третье лицо предоставит на это явную доверенность.

Недвижимость
В отличие от других юрисдикций, земельный реестр, который ведется каждым эмиратом в Объединенных Арабских Эмиратах, не является общедоступным и может быть проверен только заинтересованными сторонами, судебными органами, экспертами, назначенными судебными органами и другими компетентными органами.

Интеллектуальная собственность
Базовый поиск зарегистрированных товарных знаков в Объединенных Арабских Эмиратах может выполняться через веб-сайт Министерства экономического развития, цель которого — повысить осведомленность о зарегистрированных товарных знаках и избежать нарушений прав интеллектуальной собственности.

Получение информации напрямую от цели
Комплексная проверка, основанная на общедоступной информации, обычно считается недостаточной, особенно для критически важных бизнес-решений, таких как сделка слияния и поглощения или кредитная сделка. Надежная комплексная проверка будет включать прямое взаимодействие и интервью с объектом для получения дополнительной информации и документации для проверки.

Например, комплексная проверка слияний и поглощений потребует сотрудничества и готовности другой стороны предоставить юристам покупателя информацию и документацию в соответствии с контрольным списком или анкетой.Цель:

• расследовать бизнес объекта через проверку внутренних документов, контрактов и лицензий;
• указать любые разрешения регулирующих органов или сторонних организаций;
• подтвердить право собственности на активы; и
• оценить факторы, которые могут повлиять на бизнес.

Аналогичным образом, значимая комплексная антикоррупционная проверка будет включать проверку наличия у контрагента адекватных систем для выявления или предотвращения коррупционных платежей, а также оценку программы и политик контрагента по соблюдению антикоррупционных требований.

Получение информации от другой стороны

Информация от другой стороны обычно получается через комнату данных. Это безопасное место (физическое или виртуальное), в котором хранятся конфиденциальные данные или информация, к которым могут получить доступ инвестиционные банки или юристы потенциального покупателя для проведения комплексной проверки.

Традиционно для проведения комплексной проверки использовались физические комнаты хранения данных, расположенные в офисах целей. Хотя эта практика все еще распространена, более современный подход заключается в предоставлении онлайн-доступа к документам комплексной проверки через виртуальную комнату данных (VDR).Преимущества VDR заключаются в том, что он обеспечивает единообразный доступ к документам комплексной проверки при наличии нескольких потенциальных покупателей, обеспечивая справедливость процесса. Кроме того, целевой объект сохраняет контроль над документами и может ограничивать пользователям сохранение, печать или даже просмотр документов, обеспечивая безопасный доступ.

Запросы о разъяснениях от целевой группы обычно принимаются с помощью письменной анкеты или собеседований с представителями руководства.

Защита конфиденциальной информации в процессе комплексной проверки

Сторона, проводящая комплексную проверку, и сторона, в отношении которой проводится проверка, обычно заключают соглашение о конфиденциальности и неразглашении до начала процедуры комплексной проверки, особенно когда речь идет о конфиденциальной коммерческой или личной информации.

Обычное содержание отчета о комплексной проверке

Отчет о юридической комплексной проверке обычно содержит следующую информацию:

• компания, ее акционеры и директора;
• любые ограничения в учредительных документах компании, которые не позволяют ей совершить сделку;
• ключевых контрактов, заключенных компанией, и любых договорных положений, которые могут налагать ограничения на транзакцию;
• финансовый объект, используемый компанией, и любые ограничения, которые они налагают;
• сведения о лицензиях компании и соблюдении действующего законодательства;
• недвижимое имущество, находящееся в собственности или аренде компании;
• качество страховой защиты компании;
• права интеллектуальной собственности компании; и
• любой судебный процесс, в котором участвует компания.

Результат комплексной проверки

Помимо определения наличия каких-либо фатальных недостатков в предлагаемой сделке, процесс юридической комплексной проверки помогает лицам, принимающим решения, оценить коммерчески обсуждаемые вопросы и ключевые договорные положения, которые необходимо включить в транзакционные документы.

Например, в сделке M&A цена приобретения часто корректируется на основании результатов комплексной проверки, если есть красные флажки, влияющие на стоимость сделки.К соглашению о покупке акций обычно добавляются условные прецеденты, требующие от покупателя устранения юридических несоответствий, таких как продление лицензии с истекшим сроком действия.

Индивидуальное представление и гарантии, подкрепленные соответствующими положениями о возмещении убытков, также могут быть включены в документы по сделке. В этом отношении другая сторона обычно предоставляет письмо, раскрывающее любые исключения из заявлений и гарантий в документах по сделке, чтобы защитить себя от объема таких гарантий.

Типичные ограничения объема комплексной проверки

Юридическая комплексная проверка обычно ограничивается проверкой документов и информации, относящихся к фиксированному периоду, например, за предыдущие два-пять финансовых лет. Кроме того, в отчете о юридической проверке не содержится мнения по коммерческим, финансовым или налоговым вопросам.

Комментарий

Медленно, но верно нормативно-правовая база Объединенных Арабских Эмиратов развивается, делая ее более благоприятной для проведения комплексной проверки хозяйствующих субъектов.В перспективе компьютеризированная общедоступная база данных компаний и система проверки титульных активов владельца будут иметь большое значение для облегчения ведения бизнеса и повышения доверия инвесторов. Учитывая постоянные усилия правительства Дубая по превращению Дубая в умный город, эти меры, возможно, вскоре будут приняты, и первые шаги уже сделаны в базе данных по товарным знакам на веб-сайте Министерства экономического развития.

Для получения дополнительной информации по этой теме свяжитесь с Франко Грилли или Прияшей Корри из Fichte Legal Consultants по телефону (+971 4 43 57 577) или электронной почте ( [email protected] или [email protected] ). Веб-сайт Fichte Legal Consultants находится по адресу www.fichtelegal.com .

Материалы, содержащиеся на этом веб-сайте, предназначены только для общих информационных целей и подлежат отказу от ответственности.

ILO — это онлайн-служба обновлений правовой информации премиум-класса для крупных компаний и юридических фирм по всему миру.Внутренние корпоративные юристы и другие пользователи юридических услуг, а также партнеры юридических фирм имеют право на бесплатную подписку.

.

No related posts.