Сколько сейчас подоходный налог: Состоятельным россиянам повысили подоходный налог — Российская газета

Содержание

Об удержании подоходного налога с доходов, полученных физическими лицами, в виде процентов по банковским вкладам (депозитам)

Вопрос. В каких случаях с доходов в виде процентов по банковским вкладам (депозитам) удерживается подоходный налог?

Ответ: Подоходный налог будет удерживаться с доходов, полученных физическими лицами, в виде процентов, начисленных по ставке выше ставки до востребования, по следующим вкладам (депозитам):

  • в белорусских рублях – сроком менее 1 года;
  • в иностранной валюте – сроком менее 2 лет.

При этом под началом срока вклада (депозита) понимается дата внесения каждой денежной суммы на счет (первоначального взноса, дополнительного взноса), под окончанием срока – дата снятия денежной суммы со счета (частичного снятия или полного возврата).

Размер ставки подоходного налога – 13 процентов от суммы полученного процентного дохода.

Банки Республики Беларусь являются налоговыми агентами и уполномочены рассчитывать и удерживать суммы подоходного налога с доходов по вкладам (депозитам) физических лиц в пользу бюджета.


Вопрос. Будет ли удерживаться подоходный налог с процентного дохода, начисленного на дополнительные взносы?

Ответ: Подоходный налог будет удерживаться в случае, если по вкладу (депозиту), не подпадающему под налогообложение, совершен дополнительный взнос, который фактически будет размещен менее чем на один год в белорусских рублях и менее чем на два года в иностранной валюте.

Например, договором банковского вклада (депозита) предусмотрена возможность пополнения вклада (депозита). По вкладу (депозиту) в белорусских рублях сроком на 1 год, через 2 месяца после его открытия совершен дополнительный взнос. С процентного дохода, начисленного на сумму такого дополнительного взноса, будет удерживаться подоходный налог.

При этом подоходный налог не будет удерживаться с процентного дохода, начисленного на капитализированные проценты.

NYT: Трамп годами почти не платил налоги | Новости из Германии о событиях в мире | DW

Президент США Дональд Трамп с 2001 по 2015 год не заплатил ни цента подоходного налога, а в 2016 и в 2017 году он перевел в Минфин по этой статье лишь по 750 евро. Это следует из публикации в газете New York Times, вышедшей в воскресенье, 27 сентября, то есть чуть больше, чем за месяц до выборов президента США.

Журналисты утверждают, что они получили доступ к налоговым документам президента, из которых следует, что Трамп годами не платил подоходный налог, указывая в декларациях неизменно высокие убытки.

Сам Трамп назвал статью NYT «тотальным фейком» и заявил, что платил «очень много». «Я заплатил очень много налогов штату, штат Нью-Йорк требует очень много (налогов.

— Ред.)», — сказал Трамп. При этом президент США пообещал опубликовать свои налоговые декларации, как только подчиняющееся министерству финансов ведомство Internal Revenue Service (IRS) закончит проверку его бухгалтерии, длящуюся уже несколько лет. «IRS относится ко мне нехорошо. Они относятся ко мне очень плохо», — посетовал Трамп.

Налоговые декларации Дональда Трампа

Еще во время предвыборной гонки 2016 года Трамп пообещал опубликовать свою налоговую декларацию, как только будет завершена проверка его бухгалтерии. В данный момент он ведет в суде процесс против группы адвокатов из Манхэттена, добивающихся права получить доступ к его налоговой документации.

Как утверждает New York Times, ведомство IRS проверяет сейчас правомерность возвращения Трампу налогов на общую сумму в 72,9 млн долларов в связи с заявленными им в прошлых декларациях финансовыми потерями.

Смотрите также:

  • Политика Трампа в карикатурах

    Дональд Трамп и его соцсеть: с кем решил потягаться экс-президент США

    Дональд Трамп создает собственную социальную сеть. Карикатурист Сергей Елкин предположил, какая онлайн-платформа могла вдохновить бывшего президента США.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Твиттер Трампа: кто теперь поет президенту США

    Прав ли Twitter, бессрочно заблокировав аккаунт Дональда Трампа перед окончанием его президентства? Дискуссии об этом идут в соцсетях и СМИ.

    «Отпевание» от Сергея Елкина.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Трамп снова в «Твиттере»: опасное оружие в руках президента

    Twitter разблокировал аккаунт Дональда Трампа. Карикатурист Сергей Елкин о том, чего можно ожидать от уходящего президента США.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Штурм Конгресса США: есть ли там российский след?

    Штурм Капитолия в Вашингтоне, в результате которого сторонники Трампа ворвались в здание Конгресса США, напомнил карикатуристу Сергею Елкину события из российской истории.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Выборы президента США: последний рывок Дональда Трампа

    Сумеет ли Дональд Трамп во второй раз победить на президентских выборах в США — вопрос пока открытый. Карикатурист Сергей Елкин — о его попытках выхватить победу у демократов.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Трамп и Лукашенко: каждый проигрывает по-своему

    Президент США Трамп и белорусский правитель Лукашенко утверждают, что победили на выборах главы государства в своих странах. Сергей Елкин — о существенном различии между ними.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Передача власти в США: битва Трампа завершена?

    Дональд Трамп распорядился начать процедуру передачи президентской власти Джо Байдену. Похоже, Трамп готов сложить оружие, считает карикатурист Сергей Елкин.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Трамп против Байдена: кто победит?

    Подсчет голосов на выборах президента США продолжается: и Дональд Трамп, и Джо Байден заявляют о своей победе. Что же делать карикатуристам? Сергей Елкин в замешательстве.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Санкции США против Китая: при чем тут Россия?

    Президент США Трамп подписал новый закон о санкциях против Китая. На сей раз — из-за притеснений уйгуров. Готовность Вашингтона принимать жесткие меры заставляет нервничать и Москву, считает Сергей Елкин.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Убийство Сулеймани и новая роль Дональда Трампа

    Приказав убить иранского генерала Касема Сулеймани, президент США Дональд Трамп, похоже, посчитал себя настоящим богом войны, предполагает карикатурист Сергей Елкин.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Санкции на выбор: новогоднее предложение из США для России

    «Санкции из ада» против Москвы готовит Конгресс США, ограничительные меры против фирм, строящих «Северный поток — 2», уже подписал президент Трамп. Сергей Елкин о «подарках» Вашингтона.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Демократы vs Трамп: начало импичмента вместо подарка на Рождество

    Палата представителей США, где большинство у демократов, проголосовала за импичмент Трампа. Сергей Елкин о том, что подарил бы президенту США Санта, будь он членом Демократической партии.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Трамп бросил курдов на произвол Эрдогана

    Турция начала наступление на позиции курдов в Сирии после того, как президент США приказал вывести оттуда американских военных. Карикатурист Сергей Елкин о новом столкновении на Ближнем Востоке.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Зеленая метка, или Что грозит Трампу после телефонного разговора с Зеленским

    Просьба Дональда Трампа провести в Украине расследование против Джо Байдена и его сына грозит импичментом президента США.

    Зеленая метка может оказаться для Трампа черной, считает Сергей Елкин.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Как Трамп на саммите G7 чуть не стал контрабандистом

    На саммите G7 в Биаррице Трампу не удалось убедить коллег в необходимости возвращения в этот клуб России. Сергей Елкин о тщетных попытках президента США превратить «большую семерку» в «восьмерку».

  • Политика Трампа в карикатурах

    Крылатые качели Путина и Трампа: чем грозит миру отказ от ДРСМД

    Россия и США объявили о прекращении действия Договора о ликвидации ракет средней и меньшей дальности (ДРСМД). Карикатурист Сергей Елкин о том, что мир становится все более опасным.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Ким и Трамп: ни ты мне, ни я тебе

    Лидер КНДР Ким Чен Ын и президент США Дональд Трамп не достигли прорыва на саммите в Ханое. Встреча завершилась без подписания соглашения. Карикатурист Сергей Елкин об итогах саммита.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Заложница «Северного потока», или Как Трамп видит Германию

    На саммите НАТО в Брюсселе Дональд Трамп назвал Германию «заложницей» России, объяснив это строительством газопровода «Северный поток-2». Взгляд Сергея Елкина на заявление президента США.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Дональд Трамп и Ким Чен Ын: чья… кнопка больше?

    Перепалку между президентом США и лидером Северной Корее о мощи ядерных потенциалов двух стран карикатурист Сергей Елкин расценил как спор детей в песочнице.

  • Политика Трампа в карикатурах

    Дональд Трамп и Ким Чен Ын столкнулись лбами

    КНДР и США продолжают обмениваться угрозами. Пентагон заявляет о планах превентивного удара по КНДР, Пхеньян грозит нанести удар по авиабазе США на Гуаме. Взгляд Сергея Елкина.

    Автор: Илья Коваль


Подоходный налог на пособия и пенсии

Для определения минимума, не облагаемого подоходным налогом, работающий пенсионер должен следить за своим ежемесячным брутто доходом (пенсия, заработная плата, дивиденды и т. д.)

Работающий пенсионер должен решить куда он подаст заявление об учете необлагаемого подоходным налогом минимума:

  • работодателю
  • Департамент социального страхования
  • работодателю и Департамент социального страхования

Если на данный момент пенсионер уже подал заявление об учете необлагаемого подоходным налогом минимума в Департамент социального страхования (ДСС) и хочет, чтобы и далее применялся минимум освобождений от подоходного налога с его пенсии, ему не требуется подавать новое заявление.

Если в настоящее время пенсионер подал заявление об освобождении от подоходного налога в Департамент социального страхования (ДСС) и хочет, чтобы и далее применялось освобождение от подоходного налога с его пенсии, ему не требуется подавать новое заявление.

Если человек применяет минимум, не облагаемый подоходным налогом только с пенсии, то заработная плата будет облагаться подоходным налогом с первого евро.

Если на данный момент пенсионер предоставил заявление об учете необлагаемого подоходным налогом минимума работодателю, и в дальнейшем желает применять его только у работодателя, то пенсионер должен связаться с работодателем и уточнить нужно ли предоставлять новое заявление.

Если человек применяет минимум не облагаемый подоходным налогом только с заработной платы, то пенсия будет облагаться подоходным налогом с первого евро.

Если пенсионер желает, чтобы минимум не облагаемый подоходным налогом применялся как с пенсии, так и с заработной платы, необходимо предоставить заявление с указанием конкретной суммы, не облагаемой налогом, как в Департамент социального страхования, так и работодателю. При подаче заявлений работающий пенсионер должен помнить, что минимум не облагаемый подоходным налогом в сумме не должен превышать размера, предусмотренного законом (максимальная сумма в месяц 500 евро).

NB! Каждый работающий пенсионер должен сам следить за тем, чтобы его минимум не облагаемый подоходным налогом в месяц не превышал установленную сумму. Департамент социального страхования не может проверить, использует ли человек минимум не облагаемый подоходным налогом в месяц и у работодателя.

ПРИМЕР 1: Пенсионер получает ежемесячно пенсию в размере 300 евро и зарплату 300 евро. Общий доход пенсионера составляет 600 евро в месяц, у него есть право на учет минимума, освобожденного от подоходного налога — 500 евро в месяц. Пенсионер подает заявление об учете минимума, свободного от налога в размере 300 евро в Департамент социального страхования и в размере 200 евро работодателю. Таким образом, пенсионер получит пенсию в полном размере и будет полностью использовано освобождение от налога для пенсионера.

ПРИМЕР 2: человек получает зарплату в размере 800 евро в месяц, пенсию в размере 380 евро в месяц и выплату пенсии II ступени в размере 50 евро в месяц. Суммарный доход человека, облагаемый подоходным налогом, составляет 1230 евро в месяц (800+380+50). Поскольку месячный доход человека превышает 1200 евро, он имеет право на освобождение от налога в размере 483 евро в месяц (500-500/900*(1230-1200)).

 

Человек подает заявление об освобождении от подоходного налога в ДСС

Человек подает заявление об освобождении от подоходного налога работодателю

Человек подает заявление об освобождении от подоходного налога в ДСС и работодателю

 

Зарплата облагается налогом с первого евро (800×20%=160).

Применяется освобождение от подоходного налога с пенсии в размере 483 евро в месяц. Человек получает всю назначенную пенсию в размере 380 евро на руки.

Поскольку назначенная пенсия меньше предусмотренного освобождения от подоходного налога, у человека ежемесячно остается неиспользованным освобождение от подоходного налога в размере 103 евро в месяц (483-380). Департамент социального страхования делит данный остаток с Пенсионным центром, который производит выплату пенсии II ступени человеку.                                У человека ежемесячно остается неиспользованным освобождение от подоходного налога в размере 53 евро.               

Ежемесячная выплата человеку в общей сложности составляет 1070 евро в месяц (зарплата 640, пенсия 380, выплата пенсии II ступени 50).

Человек имеет право подать декларацию о доходах, с помощью которой он может вернуть себе переплаченный в течение года подоходный налог.подоходныiйgak

 

Применяется освобождение от подоходного налога с зарплаты в размере 483 евро, поскольку заявление об освобождении от подоходного налога подано работодателю ((800-483)x20%=63,4))

Поскольку заявление об освобождении от подоходного налога подано работодателю, пенсия подлежит обложению подоходным налогом с первого евро (380×20%=76, и выплата пенсии II подлежит обложению подоходным налогом с первого евро также подлежит обложению подоходным налогом с первого евро (50×20%=10).

Человек ежемесячно использует предусмотренное освобождение от подоходного налога.

Ежемесячная выплата человеку в общей сложности составляет 1080,6 евро в месяц (зарплата 736,60, пенсия 304, выплата пенсии II ступени 40).

 

 

 

На основании заявления человек желает, чтобы минимум, не облагаемый подоходным налогом в сумме 236 евро в месяц, был применен с пенсии (380-236) x20%=28,8

Человек желает, чтобы минимум не облагаемый подоходным налогом в сумме 247 евро в месяц был применен с заработной платы (800-247)x20%=110,6)

Выплата накопительной пенсии II ступени облагается подоходным налогом с первого евро.

Ежемесячная выплата человеку в общей сложности составляет 1080,6 евро в месяц (зарплата 689,4, пенсия 351,2, выплата накопительной пенсии II ступени 40).

Пенсионеру следует учесть, что если он получает доход из нескольких мест (пенсия, заработная плата или иной доход), превышающий 1200 евро в месяц, не факт, что помесячное начисление налога даст тот же результат, что и годовое начисление.

ПРИМЕР: человек, получающий в течение всего года зарплату брутто в размере 1200 евро в месяц, к которому применяется сумма дохода, не облагаемого налогом, в размере 500 евро в месяц, в феврале продаст недвижимость и заработает прибыль 12 000 евро, а в июне получит выплату дивидендов в размере 3000 евро. В общей сложности годовой доход человека составит 29 400 евро ((1200X12)+12 000+3000). Поскольку работодатель в течение всего года применял сумму дохода, не облагаемого налогом, теперь человеку следует доплатить подоходный налог на основании декларации о доходах.

Руководство по налоговым вычетам

, 20 популярных перерывов в 2021 году

Налоговые вычеты и налоговые льготы могут значительно сэкономить деньги — если вы знаете, что они из себя представляют, как они работают и как их добиваться. Вот шпаргалка.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход и, таким образом, снижает ваши налоговые обязательства. Вы вычитаете сумму налогового вычета из своего дохода, уменьшая налогооблагаемый доход. Чем ниже ваш налогооблагаемый доход, тем меньше ваш налоговый счет.

Что такое налоговый кредит?

Налоговая скидка — это уменьшение вашего фактического налогового счета в соотношении доллар к доллару. Некоторые кредиты подлежат возврату. Это означает, что если вы задолжали 250 долларов США по налогам, но имеете право на получение кредита в размере 1000 долларов США, вы получите чек на разницу в 750 долларов США. (Однако большинство налоговых вычетов не подлежат возврату.)

Как показывает упрощенный пример в таблице, налоговый зачет может значительно повлиять на ваш налоговый счет, чем налоговый вычет.

Налоговый вычет в размере 10 000 долларов…

… или налоговый кредит в размере 10 000 долларов?

Как подать иск

Как правило, есть два способа потребовать налоговые вычеты: взять стандартный вычет или детализировать вычеты. Вы не можете сделать и то, и другое.

Стандартный налоговый вычет на 2020 и 2021 годы

Стандартный вычет в основном представляет собой однозначное сокращение вашего скорректированного валового дохода (AGI) без лишних вопросов. Сумма, на которую вы имеете право, зависит от вашего статуса подачи.

В браке, подача отдельно

Лица старше 65 лет или слепые получают больший стандартный вычет.

Детализация вычетов

Детализация позволяет сократить налогооблагаемый доход, взяв любой из сотен доступных налоговых вычетов, на которые вы имеете право. Чем больше вы можете удержать, тем меньше вы заплатите налогов.

Следует перечислять или брать стандартный вычет?

Вот к чему сводится выбор:

  • Если ваш стандартный вычет меньше суммы ваших детализированных вычетов, вам, вероятно, следует детализировать и сэкономить деньги. Однако имейте в виду, что составление списков обычно занимает больше времени, требует большего количества форм, и вам потребуется доказательство того, что вы имеете право на вычеты.

  • Если ваш стандартный вычет больше, чем сумма ваших детализированных вычетов, возможно, стоит использовать стандартный вычет (и этот процесс идет быстрее).

Примечание. Стандартный вычет значительно вырос за последние годы, поэтому вы можете обнаружить, что это лучший вариант для вас сейчас, даже если вы составляли детали в прошлом.

20 популярных налоговых вычетов и налоговых льгот для физических лиц

Существуют сотни вычетов и кредитов. Вот раскрывающийся список некоторых распространенных, а также ссылки на другие наши материалы, которые помогут вам узнать больше.

Вычет процентов по студенческой ссуде

Вычтите до 2500 долларов из налогооблагаемого дохода, если вы уплатили проценты по студенческой ссуде. (Как это работает.)

American Opportunity Tax Credit

Это позволяет вам потребовать все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, книги, оборудование и школьные сборы, но не расходы на проживание или транспорт, плюс 25% от следующих 2000 долларов, на общую сумму 2500 долларов.(Как это работает.)

Вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили на обучение и сборы, но не более 2 000 долларов. Как и в случае с американской налоговой льготой, в рамках программы пожизненного обучения не учитываются расходы на проживание или транспорт в качестве допустимых расходов. Вы можете потребовать книги или расходные материалы, необходимые для курсовой работы. (Как это работает.)

Налоговый кредит по уходу за ребенком и иждивенцем

Как правило, это до 35% от суммы до 3000 долларов США дневного ухода и аналогичных расходов для ребенка до 13 лет, супруга или родителя, неспособного заботиться о себе, или другой иждивенец, чтобы вы могли работать — и расходы до 6000 долларов на двух или более иждивенцев.В 2021 году это составит до 50% от 8000 долларов расходов на одного иждивенца или 16000 долларов на двух и более иждивенцев (как это работает).

Это может принести вам до 2000 долларов на ребенка и 500 долларов на иждивенца, не являющегося ребенком в 2020 году. и до 3600 долларов на ребенка в 2021 году. (Как это работает.)

В 2020 налоговом году эта статья покрывает расходы на усыновление до 14 300 долларов на ребенка. В 2021 году это 14 440 долларов. (Как это работает.)

Этот кредит может принести вам от 538 до 6660 долларов в 2020 году в зависимости от того, сколько у вас детей, вашего семейного положения и вашего дохода.Это то, что стоит изучить, если ваш AGI составляет менее 57 000 долларов. На 2021 год кредит на заработанный доход составляет от 543 до 6728 долларов. (Как это работает).

Вычет из благотворительных пожертвований

Если вы укажете детали, вы сможете вычесть стоимость ваших благотворительных подарков — будь то наличные или имущество, такое как одежда или автомобиль, — из вашего налогооблагаемого дохода. А за 2020 налоговый год вы можете вычесть 300 долларов из своей налоговой декларации без необходимости детализации. (Как это работает.)

Вычет медицинских расходов

Как правило, вы можете вычесть квалифицированные, невозмещенные медицинские расходы, превышающие 7.5% от вашего скорректированного валового дохода за налоговый год. (Как это работает.)

Удержание государственных и местных налогов

Удержание процентов по ипотеке

Удержание процентов по ипотеке рекламируется как способ сделать домовладение более доступным. Он сокращает федеральный подоходный налог, который платят соответствующие домовладельцы, за счет уменьшения их налогооблагаемого дохода на сумму выплачиваемых ими процентов по ипотеке. (Как это работает.)

Убытки и расходы, связанные с азартными играми, вычитаются только в размере игрового выигрыша.Таким образом, если вы потратите 100 долларов на лотерейные билеты, то вы не сможете удержать франшизу, если только вы не выиграете и не сообщите об этом, по крайней мере, 100 долларов. Вы не можете вычесть сумму, превышающую выигранную вами сумму. (Как это работает.)

Вычет из взносов в IRA

Вы можете вычесть взносы в традиционный IRA, хотя размер вычета зависит от того, покрываете ли вы или ваш супруг пенсионный план на работе и сколько вы делать. (Как это работает.)

401 (k) вычет из взносов

IRS не облагает налогом то, что вы переводите напрямую из своей зарплаты в 401 (k).В 2020 и 2021 годах вы можете направлять на такой счет до 19 500 долларов в год. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести до 26 000 долларов. Эти пенсионные счета обычно спонсируются работодателями, хотя самозанятые люди могут открыть свои собственные 401 (k) s. (Как это работает.)

Это составляет от 10% до 50% взносов в размере до 2000 долларов в IRA, 401 (k), 403 (b) или некоторые другие пенсионные планы (4000 долларов при совместной подаче). Процент зависит от вашего статуса подачи и дохода. (Как это работает.)

Удержание взносов на сберегательный счет здравоохранения

Взносы в HSA не облагаются налогом, а снятие средств также не облагается налогом, если вы используете их для квалифицированных медицинских расходов.В 2020 году, если у вас есть медицинское страхование с высокой франшизой, вы можете внести до 3550 долларов. Если у вас есть семейное страхование с высокой франшизой, вы можете внести до 7 100 долларов в 2020 году. На 2021 год лимит индивидуального страхового взноса составляет 3600 долларов, а предел семейного страхового покрытия — 7200 долларов. Если вам 55 лет или больше, вы можете добавить 1000 долларов в свой HSA. (Как это работает.)

Вычет из расходов на самозанятость

Есть много ценных налоговых вычетов для фрилансеров, подрядчиков и других самозанятых людей.(Как это работает.)

Если вы используете часть своего дома регулярно и исключительно для деловой деятельности, IRS позволяет вам списать соответствующую арендную плату, коммунальные услуги, налоги на недвижимость, ремонт, техническое обслуживание и другие сопутствующие расходы. (Как это работает.)

Вычет из расходов на преподавателя

Если вы школьный учитель или другой имеющий на это право педагог, вы можете вычесть до 250 долларов, потраченных на школьные принадлежности.

Кредит на энергию для жилищного строительства

Этот кредит может дать вам до 26% стоимости установки солнечных энергетических систем, включая солнечные водонагреватели и солнечные панели.(Подробнее.)

Список здесь.

Ознакомьтесь с лучшими налоговыми программами 2021 года и не только. И все это подкреплено массой ботанических исследований.

Какие уровни подоходного налога на 2021 год по сравнению с 2020 годом?

Никогда не рано думать о следующей налоговой декларации. Для большинства американцев это будет ваша федеральная налоговая декларация за 2021 налоговый год, которая, кстати, должна быть сдана 18 апреля 2022 года (19 апреля для жителей штата Мэн и Массачусетс). Сами ставки налога не изменились с 2020 по 2021 год.На налоговые годы 2021 и 2020 действуют семь налоговых ставок: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%. Однако, как и каждый год, скобки налога на 2021 год были скорректированы с учетом инфляции. Это означает, что вы можете оказаться в другой налоговой категории при подаче декларации за 2021 год, чем в ту группу, в которой вы были за 2020 год, что также означает, что вы также можете облагаться другой налоговой ставкой на часть вашего дохода за 2021 год.

Диапазоны налоговых ставок также различаются в зависимости от вашего статуса регистрации.Например, налоговая ставка в размере 22% на 2021 налоговый год составляет от 40 526 долларов США до 86 375 долларов США для налогоплательщиков единого налога, но начинается с 54 201 доллара США и заканчивается 86 350 долларами США для лиц, подающих документы на регистрацию. (В 2020 году налоговая ставка в размере 22% для холостяков увеличилась с 40 126 долларов США до 85 525 долларов США, в то время как та же ставка применялась к подающим заявлениям главы семьи с налогооблагаемым доходом от 53 701 доллара США до 85 500 долларов США.) , вы захотите использовать следующие налоговые категории:

2021 Налоговые категории для одиноких лиц и супружеских пар, подающих совместно

долларов США долларов США

Ставка налога

Налогооблагаемый доход
(единовременный)

Налогооблагаемый доход
(совместная подача в браке)

10%

До 9 950 долларов США

До 19 900 долларов США

12%

От 19 901 долл. США до 81 050 долл. США

22%

От 40 526 долл. США до 86 375 долл. США

От 81 051 долл. США до 172 750 долл. США 9 0003

24%

от 86 376 до 164 925 долларов

от 172 751 до 329 850 долларов

32%

от 164 926 до 209 425

от 164 926 до 209 425

от 164 926 до 209 425

от 164 926 до 209 425

35%

От 209 426 долларов США до 523 600 долларов США

От 418 851 долларов США до 628 300 долларов США

37%

Более 523 600 долларов США

Супружеские пары, подающие раздельно, и главы домохозяйства 9 0026

До 9 950 долл. США

долл. США 4000

Налоговая ставка

Налогооблагаемый доход
(подача документов в браке раздельно)

Налогооблагаемый доход 9247

10%

До 14 200 долл. США

12%

9 951 долл. США до 40 525 долл. США

14 201 долл. США до 54 200 долл. США

От 54 201 долл. США до 86 350 долл. США

24%

От 86 376 долл. США до 164 925 долл. США

от 86 351 долл. США до 164 900 долл. США

32%

35%

От 209 426 до 314 150 долларов

От 209 401 до 523 600 долларов , вот налоговые скобки 2020 года:

2020 Tax Br Право на подачу документов для одиноких лиц и супружеских пар, подающих совместно

3 долларов США до 80250

3 250 долларов США 90 020

Ставка налога

Налогооблагаемый доход
(холостой)

Налогооблагаемый доход
(совместная подача в браке

03)

03

10%

До 9875 долларов США

До 19750 долларов США

12%

от 9876 долларов США до 40 125 долларов США

от 40,126 до 85,525 долларов

от 80,251 до 171 050 долларов

24%

от 85 526 до 163 300 долларов

от 171 051 до 326 600003

03

от 171 051 до 326 600003

03

от 171 051 до 326 600003

03

326 601–414 700 долл.

35%

От 207 351 долл. США до 518 400 долл. США

От 414 701 долл. США до 622 050 долл. США

37%

Более 518 400 долл. США

Более 518 400 долл. США

Налоговые категории для супружеских пар, подающих раздельную регистрацию, и руководителей домохозяйства

долл. США 3 7 7

Ставка налога

Налогооблагаемый доход
(подача документов в браке раздельно)

Налогооблагаемый доход )

10%

До 9 875 долл. США

До 14 100 долл. США

12%

от 9 876000 долл. США до 40 125

22%

От 40 126 до 85 525 долларов

900 29

от 53 701 долл. США до 85 500 долл. США

24%

от 85 526 долл. США до 163 300 долл. США

от 85 501 долл. США до 163 300 долл. США

32%

от 85 501 долл. США до 163 300 долл. США

32%

32%

35%

От 207 351 до 311 025 долларов

до 518 400 долларов Налоговые льготы работают

Предположим, вы не замужем и имеете 90 000 долларов налогооблагаемого дохода в 2021 году.Поскольку 90 000 долларов входят в группу 24% для одиночных игр, будет ли ваш налоговый счет просто равным 24% от 90 000 долларов — или 21 600 долларов? Нет ! Ваш налог будет на минус этой суммы. Это потому, что при использовании предельных налоговых ставок только часть вашего дохода будет облагаться налогом по ставке 24%. Остальная часть будет облагаться налогом по ставкам 10%, 12% и 22%.

Вот как это работает. Опять же, предполагая, что вы одиноки с налогооблагаемым доходом в размере 90 000 долларов в 2021 году, первые 9950 долларов вашего дохода будут облагаться налогом по ставке 10% из суммы налога в размере 995 долларов США.Следующие 30 575 долларов дохода (сумма от 9 951 до 40 525 долларов) облагаются налогом по ставке 12% за дополнительные 3 669 долларов. После этого следующие 45 850 долларов вашего дохода (от 40 526 до 86 375 долларов) облагаются налогом по ставке 22% из расчета 10 087 долларов. Таким образом, остается только 3625 долларов из вашего налогооблагаемого дохода (сумма, превышающая 86 375 долларов), которые будут облагаться налогом по ставке 24%, что дает дополнительные 870 долларов налога. Если сложить все это, ваш общий налог на 2021 год составит всего 15621 доллар. (Это на 5 979 долларов меньше, чем если бы ко всем 90 000 долларов применялась фиксированная ставка в 24%.)

А теперь предположим, что вы миллионер (мы все можем мечтать, правда?). Если вы одиноки, только ваш доход в 2021 году, превышающий 523 600 долларов, будет облагаться налогом по максимальной ставке (37%). Остальные будут облагаться налогом по более низким ставкам, как описано выше. Так, например, налог на 1 миллион долларов с одного человека в 2021 году составит 334 072 доллара. Это большие деньги, но это все равно на 35 928 долларов меньше, чем если бы ставка 37% применялась в качестве фиксированной ставки для всего 1 миллиона долларов (что привело бы к налоговому счету на 370 000 долларов).

Штраф за брак

Разница между диапазонами скобок иногда создает штраф за брак .»Этот поворот в налоговом законодательстве заставляет определенные супружеские пары, подающие совместную декларацию — как правило, при схожих доходах супругов — платить больше налогов, чем если бы они были холостыми. Штраф начисляется, когда для любой заданной ставки минимальная налогооблагаемая доход для налоговой группы лиц, подающих совместную декларацию, менее чем в два раза превышает минимальную сумму для группы лиц, подающих совместную декларацию.

До принятия закона о налоговой реформе 2017 года это происходило в четырех высших налоговых категориях. Но теперь, как вы можете видеть в таблицах выше, только верхняя налоговая категория содержит ловушку штрафа за брак.В результате только пары с совокупным налогооблагаемым доходом более 628 300 долларов США подвергаются риску при заполнении своей федеральной налоговой декларации за 2021 год. В отношении деклараций 2020 года штраф за брак был возможен только для супружеских пар с совокупным налогооблагаемым доходом выше 622 050 долларов. (Обратите внимание, что налоговые скобки для подоходного налога штата могут содержать штраф за брак.)

Новая максимальная налоговая ставка в будущем?

Повысится ли максимальная ставка подоходного налога в ближайшем будущем? Будет, если президент Байден добьется своего.В рамках своего Американского семейного плана президент предложил увеличить самую высокую ставку налога с 37% до 39,6%, что было до Закона о сокращении налогов и рабочих мест от 2017 года. Ставка 39,6% будет применяться к индивидуальным подателям налоговых деклараций. доход более 452 700 долларов США и совместные заявители с налогооблагаемым доходом более 509 300 долларов США. Для получения дополнительной информации о повышении налогов, предлагаемых в Плане Байдена для американских семей, см. «7 способов, которыми Байден планирует обложить налогом богатых (и, возможно, некоторых не очень богатых людей)».

Какая у меня налоговая категория? Рейтинги федеральных налогов на 2020-2021 годы — советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Сюрпризы могут быть забавными, но только не тогда, когда речь идет о неожиданном налоговом счете.

IRS создало налоговые скобки, чтобы люди могли оценить, сколько им нужно будет платить в виде налогов каждый год. Как правило, по мере увеличения вашего дохода сумма, которую вы платите в виде налогов, также увеличивается.

Вот налоговые категории на 2020 и 2021 налоговые годы, и как вы можете рассчитать, в какую категорию вы попадете.

Кронштейны подоходного налога на 2020 год

На 2020 налоговый год существует семь категорий федерального налогообложения: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%.Ваш статус регистрации и налогооблагаемый доход (например, ваша заработная плата) будут определять, в какой группе вы находитесь.

Налоговые категории и ставки, 2020
Оценить Для не состоящих в браке Для состоящих в браке лиц, подающих совместную декларацию В браке подача отдельно Главам домохозяйств
10% 0–9875 долл. США 0–19 750 долл. США 0–9875 долл. США 0–14 100 долл. США
12% 9 876 долл. США до 40 125 долл. США 19 751 долл. США до 80 250 долл. США 9 876 долл. США до 40 125 долл. США от 14 101 долл. США до 53 700 долл. США
22% 40 126 долл. США до 85 525 долл. США 80 251 долл. США до 171 050 долл. США 40 126 долл. США до 85 525 долл. США 53 701 долл. США до 85 500 долл. США
24% от 85 526 до 163 300 171 051 долл. До 326 600 долл. от 85 526 до 163 300 85 501 долл. США до 163 300 долл. США
32% 163 301 долл. США до 207 350 долл. США 326 601 долл. США до 414 701 долл. США от 163 301 долл. США до 207 350 долл. США от 163 301 долл. США до 207 350 долл. США
35% 207 351 долл. США до 518 400 долл. США 414 701 долл. США до 622 050 долл. США 207 351 долл. США до 311 025 долл. США 207 351 долл. США до 518 400 долл. США
37% $ 518 401 или больше 622 051 $ или больше 311 026 $ или больше $ 518 401 или больше

2021 Кронштейны подоходного налога

Налоговые категории и ставки, 2021 год
Оценить Для не состоящих в браке Для состоящих в браке лиц, подающих совместную декларацию В браке подача отдельно Главам домохозяйств
10% 0–9950 долл. США 0–19 900 долл. США 0–9950 долл. США 0–14 200 долл. США
12% 9 951 долл. США до 40 525 долл. США 19 901 долл. США до 81 050 долл. США 9 951 долл. США до 40 525 долл. США 14 201–54 200 долл.
22% 40 526 долларов — 86 375 долларов 81 051 долл. США до 172 750 долл. США 40 526 долларов — 86 375 долларов 54 201 долл. США до 86 350 долл. США
24% 86 376 долл. США до 164 925 долл. США 172 751 долл. США до 329 850 долл. США 86 376 долл. США до 164 925 долл. США 86 351 долл. США до 164 900 долл. США
32% 164 926 долл. США до 209 425 долл. США 329 851 долл. США до 418 850 долл. США 164 926 долл. США до 209 425 долл. США 164 901 долл. США до 209 400 долл. США
35% 209 426 долл. США до 523 600 долл. США 418 851 долл. США до 628 300 долл. США от 209 426 до 314 150 долларов 209 401 долл. США до 523 600 долл. США
37% $ 523 601 или больше $ 628 301 или больше 314 151 $ или больше $ 523 601 или больше

Что такое налоговые скобки?

Налоговые скобки были созданы IRS, чтобы определить, сколько денег вам нужно платить IRS ежегодно.

Сумма, которую вы платите в виде налогов, зависит от вашего дохода. Если ваш налогооблагаемый доход увеличивается, вы увеличиваете и налоги.

Но выяснить ваши налоговые обязательства не так просто, как сравнить свою зарплату с указанными выше скобками.

Налоговая система в США прогрессивная, что означает, что ваш доход облагается налогом на разных уровнях. Например, если ваш налогооблагаемый доход составляет 50 000 долларов за 2020 год, не весь он облагается налогом по ставке 22%; некоторые из них будут облагаться налогом в нижних скобках.

Вы можете рассчитать налоговую категорию, в которую попадаете, разделив свой доход, который будет облагаться налогом, на группы — налоговые категории.У каждой группы своя налоговая ставка. Степень, в которой вы находитесь, также зависит от вашего статуса подачи документов: если вы подаете заявление в одиночку, состоите в браке вместе, состоите в браке отдельно или являетесь главой семьи.

Налоговая категория, в которую попадает ваш главный доллар, — это ваша предельная налоговая категория. Эта налоговая категория является самой высокой налоговой ставкой, которая применяется к верхней части вашего дохода.

Например, если вы не замужем и ваш налогооблагаемый доход составляет 75 000 долларов в 2020 году, ваша предельная налоговая категория составляет 22%. Поскольку весь ваш налогооблагаемый доход не облагается налогом по ставке 22%, часть вашего дохода будет облагаться налогом по более низким налоговым категориям, 10% и 12%.По мере того, как ваш доход поднимается по лестнице, ваши налоги будут расти. Взгляните на этот пример для человека, имеющего налогооблагаемый доход в размере 75000 долларов:

  • Первые 9875 долларов облагаются налогом по ставке 10%: 987,50 долларов.
  • Следующие 30 249 долларов (40 125–9 876) облагаются налогом по ставке 12%: 3629,88 долларов.
  • Последние 34 874 доллара (75 000 — 40 126) облагаются налогом по ставке 22% 7 672,28 доллара.
  • Общая сумма налога для вашего дохода в размере 75 000 долларов США составляет 987,50 долларов США + 3 629,88 долларов США + 7 672,28 долларов США = 12 289,66 долларов США (без учета любых подробных или стандартных вычетов, которые могут применяться к вашим налогам).

Способы попасть в более низкую налоговую категорию

Вы можете снизить свой доход до другой налоговой категории, используя налоговые вычеты, такие как благотворительные пожертвования, или вычитая налоги на недвижимость и проценты по ипотеке, уплачиваемые по жилищному кредиту и налоги на недвижимость. Вычеты могут снизить, какая часть вашего дохода в конечном итоге облагается налогом.

Налоговые льготы, такие как налоговый кредит на заработанный доход или налоговый кредит на ребенка, также могут поместить вас в более низкую налоговую категорию. Они позволяют снизить размер вашей задолженности по налогам в соотношении доллар к доллару.

Рассчитайте сумму выплаты налогового кредита на ребенка

В зависимости от вашего финансового положения вы можете использовать как налоговые вычеты, так и кредиты, чтобы уменьшить сумму, которую вы платите дяде Сэму каждый год.

Ставки и скобки федерального подоходного налога на 2020-2021 годы

Вкратце
  • Существует семь категорий федерального подоходного налога со ставками 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%.
  • Ваша налоговая ставка основана на вашем налогооблагаемом доходе после применения льгот, таких как стандартный вычет, и на вашем статусе регистрации, например, холост или женат, при совместной подаче.
  • Кронштейны подоходного налога ежегодно корректируются с учетом инфляции.

В индивидуальном налоговом кодексе есть семь категорий подоходного налога, которые в настоящее время варьируются от 10% до 37%. Ставка 10% вступает в силу с первого доллара налогооблагаемого дохода после применения таких льгот, как стандартный вычет.

Каждая ставка применяется к доходу в этой группе. Например, если Робин, индивидуальный податель заявки, имеет налогооблагаемый доход в размере 60 000 долларов, первые 9875 долларов будут облагаться налогом по ставке 10% (987 долларов.50 долл. США), следующие 30 250 долл. США будут облагаться налогом по ставке 12% (причитающиеся налоги 3630 долл. США), а оставшиеся 19 875 долл. США будут облагаться налогом по ставке 22% (причитающиеся налоги на сумму 4372,50 долл. США), в результате чего общая сумма задолженности составит 8 990 долл. США.

Основные налоговые показатели по индивидуальному доходу с поправкой на инфляцию, 2020 г.

До 9875 долларов США

9 876–40 125

40 126–85 525 долларов

85 526–163 300 долл.

163 301–207 350 долл.

207 351–518 400 долл.

518 401 долл. США +

До 19 750 долларов США

19 751–80 250 долл. США

80 251–171 050 долл. США

171 051–326 600 долл. США

326 601–414 700 долл.

414 701–622 050 долл.

$ 622 051 +

Основные налоговые показатели, скорректированные на инфляцию, по индивидуальному доходу, 2020 г.

До 9875 долларов США

9 876–40 125 долл. США

40 126–85 525 долларов

85 526–163 300 долл.

163 301–207 350 долл.

207 351–518 400 долл. США

518 401 долл. США +

До 19750 долларов США

19 751–80 250 долл. США

80 251–171 050 долл. США

171 051–326 600 долл.

326 601–414 700 долл.

414 701–622 050 долл.

$ 622 051 +

Основные налоговые показатели, скорректированные на инфляцию, по индивидуальному доходу, 2020 г.

До 9875 долларов США

9 876–40 125

40 126–85 525 долларов

85 526–163 300 долл.

163 301–207 350 долл.

207 351–518 400 долл. США

518 401 долл. США +

До 19750 долларов США

19 751–80 250 долл. США

80 251–171 050 долл. США

171 051–326 600 долл.

326 601–414 700 долл.

414 701–622 050 долл.

$ 622 051 +

Основные налоговые данные с поправкой на инфляцию

на доход физических лиц, 2020

До 9875 долларов США

9 876–40 125 долл. США

40 126–85 525 долларов

85 526–163 300 долл.

163 301–207 350 долл.

207 351–518 400 долл.

518 401 долл. США +

До 19750 долларов США

19 751–80 250 долл. США

80 251–171 050 долл.

171 051–326 600 долл. США

326 601–414 700 долл.

414 701–622 050 долл.

$ 622 051 +

Основные налоговые показатели по доходам физических лиц с поправкой на инфляцию, 2021 г.

До 9 950 долларов США

9 951–40 525 долл.

40 526–86 375 долларов

86 376–164 925 долл.

164 926–209 425 долларов

209 426–5 23 600 долл. США

523 601 долл. США +

До 19 900 долларов США

19 901–81 050 долл.

81 051–172 750 долл. США

172 751–329 850 долл. США

329 851–418 850 долл. США

418 851–628 300 долл.

$ 628 301 +

Основные налоговые показатели по доходам физических лиц с поправкой на инфляцию, 2021 г.

До 9 950 долларов США

9 951–40 525 долл.

40 526–86 375 долларов

86 376–164 925 долл.

164 926–209 425 долларов

209 426–5 23 600 долл. США

523 601 долл. США +

До 19 900 долл. США

19 901–81 050 долл.

81 051–172 750 долл. США

172 751–329 850 долл. США

329 851–418 850 долл. США

418 851–628 300 долл.

$ 628 301 +

Основные налоговые показатели по доходам физических лиц с поправкой на инфляцию, 2021 г.

До 9 950 долларов США

9 951–40 525 долл.

40 526–86 375 долларов

86 376–164 925 долл.

164 926–209 425 долларов

209 426–5 23 600 долл. США

523 601 долл. США +

До 19 900 долларов США

19 901–81 050 долл.

81 051–172 750 долл. США

172 751–329 850 долл. США

329 851–418 850 долл. США

418 851–628 300 долл.

$ 628 301 +

Ключевые налоговые данные с поправкой на инфляцию

на доходы физических лиц, 2021 год

До 9 950 долларов США

9 951–40 525 долл.

40 526–86 375 долларов

86 376–164 925 долл.

164 926–209 425 долларов

209 426–5 23 600 долл. США

523 601 долл. США +

До 19 900 долл. США

19 901–81 050 долл.

81 051–172 750 долл. США

172 751–329 850 долл. США

329 851–418 850 долл. США

418 851–628 300 долл.

$ 628 301 +

Текущие ставки и скобки определены пересмотром налогового законодательства в 2017 году, и срок их действия истекает в конце 2025 года.В 2026 году максимальная ставка должна вернуться к 39,6%, хотя Конгресс может скорректировать ставки до этого.

Уровни подоходного налога ежегодно корректируются с учетом инфляции, хотя в 2017 году Конгресс перешел на менее щедрый метод расчета поправок на инфляцию к налоговым категориям и некоторым другим ключевым положениям. По данным Объединенного комитета Конгресса по налогообложению, этот переход обойдется американцам в 133,5 миллиарда долларов за десять лет.

Хотя многие пороговые значения в налоговом кодексе скорректированы с учетом инфляции, есть важные исключения.Среди тех, которые не были скорректированы, — некоторые льготы для домовладельцев, пороговые значения налогов на пособия по социальному обеспечению и некоторые налоги на инвестиционный доход. В результате миллионы американцев платят дяде Сэму больше, чем если бы эти пороги были скорректированы с учетом инфляции.

Крайний срок налогообложения в этом году для физических лиц — 17 мая. Хотите узнать больше, прежде чем подавать налоговую декларацию? Зарегистрируйтесь бесплатно, чтобы загрузить бесплатную копию Налогового руководства WSJ 2021.

Copyright © 2021 Dow Jones & Company, Inc. Все права защищены. 87990cbe856818d5eddac44c7b1cdeb8

Налог на возврат прибыли на 2019 и 2020 годы Ставки и скобки подоходного налога

Когда кто-то спрашивает, в какую налоговую категорию вы попадаете, они обычно хотят знать вашу «предельную налоговую ставку». Это налоговая категория, в которую попадает ваш последний доллар дохода, и, следовательно, самая высокая налоговая ставка, которую вы платите.

Предельная или эффективная ставка налога на прибыль

Если ваша предельная ставка налога составляет, например, 25%, это не означает, что ВСЕ ваш доход облагается налогом по ставке 25%.Доход фактически облагается налогом по разным ставкам; вот как это работает:

Например, если ваш доход в 2021 году составляет 40 000 долларов, а ваш статус регистрации — холост, ваши первые 9 950 долларов будут облагаться налогом по ставке 10%. Каждый доллар от 9 951 до 40 525 долларов будет облагаться налогом в размере 995 долларов (10% от 9 950 долларов) плюс 12% в пределах . Эта модель продолжается по мере роста вашего дохода, добавляя налогооблагаемую сумму в каждой группе к следующему наивысшему пороговому значению.

Если вы сложите налоги, которые вы платите с каждой части вашего дохода, и разделите их на ваш общий доход (затем умножьте на 100), вы получите свою «эффективную ставку налога».»Это фактическая ставка, которую вы платите по налогам, независимо от вашей предельной налоговой ставки.

Когда вы готовите налоговую декларацию онлайн на сайте eFile.com, мы применяем правильные налоговые ставки и делаем все вычисления за вас, гарантируя при этом 100% точность. Узнайте больше о преимуществах использования eFile.com. Чтобы получить более подробную оценку ваших налогов, используйте бесплатную программу оценки подоходного налога и налоговый калькулятор.

См. Приведенные ниже таблицы налоговых ставок по налоговым годам. Найдите свой статус подачи налоговой декларации и сравните свой доход с указанными суммами, чтобы определить свою предельную налоговую ставку.

Ниже приведены ставки и ставки налога на прибыль. Вы можете рассчитать ставки подоходного налога с населения с помощью eFile.com RATEucator по годам налогообложения.

Статус подачи, планка дохода 2020, ставка и расчетные налоги IRS, подлежащие уплате

Используйте эти налоговые ставки для своей налоговой декларации за 2020 г., подлежащей оплате 15 апреля 17 мая 2021 г.

Статус регистрации на 2020 год: холост, не состоит в браке

10%

0–9875 долл. США

10% в пределах сетки

12%

9 876–40 125

987 долларов.50 + 12% в рамках группы

22%

40 126–85 525 долларов

4 617,50 $ + 22% в рамках группы

24%

85 526–163 300 долл. США

14 605,50 $ + 24% в группе

32%

163 301–207 350 долл.

33 271,50 $ + 32% в группе

35%

207 351–518 400

47 367,50 $ + 35% в группе

37%

более 518 400 долл. США

$ 156 235 + 37% в пределах сетки

Статус подачи на 2020 год: глава домохозяйства

10%

0–14 100 долл. США

10% в пределах сетки

12%

14 101–53 700 долл. США

1,410 $ + 12% в пределах сетки

22%

53 701–85 500 долл. США

6 162 $ + 22% в пределах сетки

24%

85 501–163 300 долл. США

13 158 $ + 24% в пределах сетки

32%

163 301–207 350 долл.

$ 31 830 + 32% в пределах сетки

35%

207 351–518 400

45 926 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 518 400 долл. США

154 793 долл. США.50 + 37% в пределах группы

Статус подачи на 2020 год: женат / женат или вдовец

10%

0–19 750 долл. США

10% в пределах сетки

12%

19751–80 250 долл. США

1 975 $ + 12% в пределах сетки

22%

80 251–171 050 долл. США

$ 9 235 + 22% в пределах сетки

24%

171 051–326 600 долл. США

29 211 $ + 24% в пределах сетки

32%

326 601 долл. США — 414 700 долл. США

$ 66 543 + 32% в пределах сетки

35%

414 701 долл. США — 622 050 долл. США

$ 94 735 + 35% в пределах сетки

37%

более 622 050 долларов США

167 307 долл. США.50 + 37% в пределах группы

Статус подачи на 2020 год: женат, подает раздельно

10%

0–9875 долл. США

10% в пределах сетки

12%

9 876–40 125

$ 987,50 + 12% в пределах сетки

22%

40 126–85 525 долларов

4 617,50 $ + 22% в рамках группы

24%

85 526–163 300 долл. США

14 605,50 $ + 24% в группе

32%

163 301–207 350 долл.

33 271 долл. США.50 + 32% в пределах сетки

35%

207 351 долл. — 311 025 долл. США

47 367,50 $ + 35% в группе

37%

более 311 025 долл. США

83 653,75 $ + 37% в пределах сетки


Статус подачи, планка дохода на 2021 год, ставка и расчетные налоги IRS, подлежащие уплате

Используйте эти налоговые ставки для своей налоговой декларации за 2021 г., подлежащей оплате 15 апреля 2022 г.

Статус подачи заявки на 2021 год: холост, не женат

10%

0–9950 долларов США

10% в пределах сетки

12%

9 951–40 525 долл. США

$ 995 + 12% в пределах сетки

22%

40 526–86 375 долларов

4 664 $ + 22% в пределах сетки

24%

86 376–164 925 долл. США

14 751 $ + 24% в пределах сетки

32%

164926–209 425 долл. США

33 603 $ + 32% в группе

35%

209 426–5 23 600 долл. США

47 843 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 523 600 долларов США

157 804 долл. США.25 + 37% в рамках группы

2021 Статус подачи: глава домохозяйства

10%

0–14 200 долл. США

10% в пределах сетки

12%

14 201–54 200 долл. США

1,420 $ + 12% в пределах сетки

22%

54 201–86 350 долл. США

$ 6220 + 22% в пределах сетки

24%

86 351 долл. США — 164 900 долл. США

13 293 $ + 24% в пределах сетки

32%

164 901–209 400 долл. США

32 145 $ + 32% в пределах сетки

35%

209 401–523 600 долл. США

46385 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 523 600 долларов США

156 355 $ + 37% в пределах сетки

Статус подачи документов на 2021 год: женат / женат или вдовец

10%

0–19 900 долл. США

10% в пределах сетки

12%

19 901–81 050 долл.

1990 $ + 12% в рамках группы

22%

81 051–172 750 долл. США

$ 9328 + 22% в пределах сетки

24%

172 751–329 850 долл. США

29 502 $ + 24% в рамках группы

32%

329 851–418 850 долл. США

67 206 $ + 32% в пределах сетки

35%

418 851–628 300 долл. США

95 686 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 628 300 долл. США

168 993 долл. США.50 + 37% в пределах группы

Статус подачи заявки на 2021 год: женат, подает раздельно

10%

0–9950 долларов США

10% в пределах сетки

12%

9 951–40 525 долл. США

$ 995 + 12% в пределах сетки

22%

40 526–86 375 долларов

4 664 $ + 22% в пределах сетки

24%

86 376–164 925 долл. США

14 751 $ + 24% в пределах сетки

32%

164926–209 425 долл. США

33 603 $ + 32% в группе

35%

209 426 — 314 150 долл. США

47 843 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 314 150 долл. США

84 496 долл. США.75 + 37% в пределах сетки


Таблица ставок индивидуального подоходного налога на 2019 налоговый год

Статус подачи 2019: холост, не женат

10%

0–9 700 долл. США

10% в пределах сетки

12%

9 701–39 475 долл. США

970 $ + 12% в пределах сетки

22%

39 476–84 200 долл. США

4543 $ + 22% в пределах сетки

24%

84 201–160 725 долл. США

14 382 долл. США.50 + 24% в рамках группы

32%

160 726–204 100 долл.

32 748,50 $ + 32% в группе

35%

204 101–510 300 долл. США

46 628,50 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 510 300 долл. США

153 798,50 $ + 37% в пределах сетки

Статус подачи на 2019 год: глава домохозяйства

10%

0–13 850 долл. США

10% в пределах сетки

12%

13 851–52 850 долл. США

1385 $ + 12% в пределах сетки

22%

52 851–84 200 долл. США

6 065 $ + 22% в пределах сетки

24%

84 201–160 700 долл. США

12 962 $ + 24% в пределах сетки

32%

160 701–204 100 долл.

31 322 $ + 32% в пределах сетки

35%

204 101–510 300 долл. США

45 210 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 510 300 долл. США

152380 $ + 37% в пределах сетки

Статус подачи документов на 2019 год: женат / женат или вдовец

10%

0–19 400 долл. США

10% в пределах сетки

12%

19 401–78 950 долл. США

1 940 $ + 12% в пределах сетки

22%

78 951–168 400 долл. США

$ 9 086 + 22% в пределах сетки

24%

168 401–321 450 долл. США

28 765 $ + 24% в пределах сетки

32%

321 450–408 200 долл. США

65 497 $ + 32% в пределах сетки

35%

408 201–612 350

$ 93 257 + 35% в пределах сетки

37%

более 612 350 долл. США

164 709 долл. США + 37% в группе

Статус подачи документов на 2019 год: женат, подает раздельно

10%

0–9 700 долл. США

10% в пределах сетки

12%

9 701–39 475 долл. США

970 $ + 12% в пределах сетки

22%

39 476–84 200 долл. США

4543 $ + 22% в пределах сетки

24%

84 201–160 725 долл. США

14 382 долл. США.50 + 24% в рамках группы

32%

160 726–204 100 долл.

32 748,50 $ + 32% в группе

35%

204 101–306 175 долл. США

46 628,50 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 306 175 долл. США

82 354,75 $ + 37% в пределах сетки


Таблица ставок индивидуального подоходного налога на 2018 налоговый год

10%

1–9 525 долл. США

1–19 050 долл. США

1–9 525 долл. США

1–13 600 долл. США

12%

9 526–38 700

19 051–77 400

9 526–38 700

13 601–51 800 долл.

22%

38 701 долл. США до 82 500 долл. США

77 401 долл. США до 165 000 долл. США

38 701 долл. США до 82 500 долл. США

51 801 долл. США до 82 500 долл. США

24%

от 82 501 долл. США до 157 500 долл. США

от 165 001 до 315 000 долларов

от 82 501 долл. США до 157 500 долл. США

от 82 501 долл. США до 157 500 долл. США

32%

от 157 501 до 200 000 долларов

315 001–400 000 долл.

от 157 501 до 200 000 долларов

от 157 500 до 200 000 долларов

35%

200 001 долл. США до 500 000 долл. США

400 001–600 000 долл. США

200 001–300 000 долл. США

От 200 001 до 500 000 долларов

37 %

более 500 000 долл. США

более 600 000 долл. США

более 300 000 долл. США

более 500 000 долл. США

Рассчитайте свою личную налоговую ставку по налоговому году с помощью RATEucator


Ставка подоходного налога IRS за 2017 налоговый год, скобки

10%

1–9 325 долл. США

1–18 650 долл. США

1–9 325 долл. США

1–13 350 долл. США

15%

9326 долларов — 37 950 долларов

от 18 651 до 75 900 долл. США

9326 долларов — 37 950 долларов

13 351 долл. США до 50 800 долл. США

25%

от 37 951 до 91 900 долл. США

от 75 901 долл. США до 153 100 долл. США

37 951 долл. США –76550 долл. США

50 801 долл. США до 131 200 долл. США

28%

от 91 901 долл. США до 191 650 долл. США

от 153 101 долл. США до 233 350 долл. США

76 551 долл. США –116 675 долл. США

131 201 долл. США до 212 500 долл. США

33%

191 651 долл. США до 416 700 долл. США

233 351 долл. США на номер 416 700 долл. США

116 676 долл. США на номер 208 350 долл. США

212 501 долл. США до 416 700 долл. США

35%

416 701 долл. — 418 400 долл. США

416 701 долл. — 470 700 долл. США

208 351 долл. США до 235 350 долл. США

416 701 долл. США до 444 550 долл. США

39%

более 418 400 долл. США

более 470 700 долларов США

более 235 350 долл. США

более 444 550 долларов США

Рассчитайте свою личную налоговую ставку по налоговым годам с помощью RATEucator


Ставки налога на прибыль за 2016 налоговый год с разбивкой по статусу подачи и скобкам

10%

1–9 275 долл. США

от 1 доллара до 18 550 долларов

1–9 275 долл. США

1–13 250 долл. США

15%

от 9 275 до 37 650 долларов

18 550–75 300 долл.

от 9 275 до 37 650 долларов

От 13 250 до 50 400 долларов

25%

от 37 650 до 91 150 долларов

75 300–151 900 долл. США

37 650 долл. США до 75 950 долл. США

От 50 400 до 130 150 долларов

28%

от

до 190 150 долларов

151900 долларов — 231 450 долларов

75 950 долларов до 115 725 долларов

130 150 долл. США до 210 800 долл. США

33%

190 150–413 350 долл. США

от 231 450 долл. США до 413 350 долл. США

115 725 долл. США до 206 675 долл. США

210 800 долл. США до 413 350 долл. США

35%

от 413 350 до 415 050 долларов

от 413 350 до 466 950 долларов

206675 долл. США до 233 475 долл. США

413 350 долл. США до 441 000 долл. США

39.6%

более 415 050 долларов США

более 466 950 долл. США

более 233 475 долл. США

более 441 000 долл. США

Рассчитайте свою личную налоговую ставку по налоговым годам с помощью RATEucator


2015 налоговый год Таблица ставок налога на прибыль IRS

10%

1–9 225 долл. США

1–18 450 долл. США

1–9 225 долл. США

1–13 150 долл. США

15%

9226–37 450 долл. США

от 18 451 до 74 900 долларов

9226–37 450 долл. США

13 151–50 200 долл.

25%

37 451 долл. — 90 750 долл. США

74 901 долл. — 151 200 долл.

37 451 долл. США до 75 600 долл. США

От 50 201 до 129 600 долларов

28%

90 751–189 300

151 201 долл. США до 230 450 долл. США

от 75 601 до 115 225

129 601–209 850

33%

от 189 301 долл. США до 411 500 долл. США

230 451 долл. США до 411 500 долл. США

115 226 долл. США до 205 750 долл. США

от 209 851 до 411 500 долл. США

35%

от 411 501 до 413 200 долларов

от 411 501 до 46 4850 долларов

205 751 долл. — 232 425 долл. США

от 411 501 до 439 200 долларов

39.6%

более 413 200 долларов США

более 464 850 долл. США

более 232 425 долл. США

более 439 200 долл. США


Таблица ставок индивидуального подоходного налога на 2014 налоговый год

10%

1–9 075 долл. США

1–18 150 долл. США

1–9 075 долл. США

1–12 950 долл. США

15%

9 076–36 900

от 18 151 до 73 800 долл. США

9 076–36 900

12 951–49 400

25%

36 901 долл. — 89 350 долл. США

73 801 долл. США до 148 850 долл. США

36 901 долл. США до 74 425 долл. США

49 401 долл. США до 127 550 долл. США

28%

от 89 351 до 186 350

от 148 851 долл. США до 226 850 долл. США

74 426 долларов — 113 425 долларов

127 551 долл. США до 206 600 долл. США

33%

186 351 долл. До 405 100 долл.

от 226 851 до 405 100 долл. США

113 426 долларов — 202 550 долларов

от 206 601 до 405 100 долларов

35%

405 101–406 750 долл. США

от 405 101 до 457 600 долларов

202 551 долл. США до 228 800 долл. США

от 405 101 до 432 200 долларов

39.6%

более 406 750 долларов США

более 457 600 долларов США

более 228 800 долл. США

более 432 200 долл. США


Таблица ставок индивидуального подоходного налога на 2013 налоговый год

10%

1–8 925 долл. США

от 1 доллара до 17 850 долларов

1–8 925 долл. США

1–12 750 долл. США

15%

от 8 926 до 36 250

от 17 851 до 72 500 долл. США

от 8 926 до 36 250

12 751–48 600

25%

от 36 251 до 87 850

72 501 долл. США до 146 400 долл. США

от 36 251 до 73 200 долл. США

48 601 долл. США до 125 450 долл. США

28%

87 851–183 250 долл. США

от 146 401 долл. США до 223 050 долл. США

от 73 201 до 111 525 долларов

125 451 долл. США до 203 150 долл. США

33%

от 183 251 до 398 350 долларов

от 223051 до 398350 долларов

от 111 526 до 199 175 долларов

от 203 151 до 398 350 долл. США

35%

398 351–400 000 долл.

от 398 351 до 450 000 долларов

199 176–225 000 долл. США

398 351 долл. США до 425 000 долл. США

39.6%

более 400 000 долл. США

более 450 000 долл. США

более 225 000 долл. США

более 425 000 долл. США


Таблица ставок индивидуального подоходного налога на 2012 налоговый год

10%

1–8 700 долл. США

1–17 400 долл. США

1–8 700 долл. США

1–12 400 долл. США

15%

от 8 701 до 35 350

От 17 401 до 70 700 долларов

от 8 701 до 35 350

12 401 долл. США до 47 350 долл. США

25%

от 35 351 до 85 650

70 701 долл. США до 142 700 долл. США

от 35 351 до 71 350 долл. США

от 47 351 до 122 300

28%

от 85 651 до 178 650 долларов

от 142 701 долл. США до 217 450 долл. США

от 71 351 до 108 725 долл. США

122 301 долл. США до 198 050 долл. США

33%

от 178 651 долл. США до 388 350 долл. США

от 217 451 долл. США до 388 350 долл. США

от 108 726 до 194 175 долларов

198 051 долл. — 388 350 долл.

35%

более 388 350 долл. США

более 388 350 долл. США

более 194 175 долл. США

более 388 350 долл. США


Таблица ставок индивидуального подоходного налога на 2011 налоговый год

15%

8 500 долл. США

17 000 долларов США

8 500 долл. США

$ 12 150

25%

$ 34 500

69 000 долл. США

$ 34 500

46 250 долл. США

28%

$ 83 600

$ 139 350

$ 69 675

$ 119 400

33%

$ 174 400

212 300 долл. США

$ 106 150

$ 193 350

35%

379 150 долл. США

379 150 долл. США

189 575 долл. США

379 150


График ставок индивидуального подоходного налога за 2010 налоговый год

15%

$ 8 375

$ 16 750

$ 8 375

$ 11 950

25%

34 000 долл. США

68 000 долл. США

34 000 долл. США

45 550 долларов США

28%

$ 82 400

$ 137 300

$ 68 650

$ 117 650

33%

171 850 долларов США

$ 209 250

$ 104 625

$ 190 550

35%

373 650

373 650

$ 186 825

373 650


Ставки индивидуального подоходного налога на 2009 налоговый год

15%

$ 8 350

$ 16 700

$ 8 350

$ 11 950

25%

33 950 долларов США

67 900 долл. США

33 950 долларов США

45 500 долл. США

28%

$ 82 250

$ 137 050

$ 68 525

$ 117 450

33%

171 550 долларов США

$ 208 850

$ 104 425

$ 190 200

35%

372 950 долларов США

372 950 долларов США

186 475 долларов США

372 950 долларов США


Ставки индивидуального подоходного налога за 2008 налоговый год

15%

$ 8 025

$ 16 050

$ 8 025

$ 11 450

25%

$ 32 550

65 100 долларов США

$ 32 550

43 650 долл. США

28%

78 850 долл. США

$ 131 450

$ 65 725

$ 112 650

33%

164 550

$ 200 300

100 150

182 400 долл. США

35%

$ 357 700

$ 357 700

178 850 долларов США

$ 357 700


Ставки индивидуального подоходного налога за 2007 налоговый год

15%

$ 7 825

15,650 долл. США

$ 7 825

$ 11 200

25%

31 850 долл. США

$ 63 700

31 850 долл. США

42 650

28%

77 100 долл. США

128 500 долларов США

$ 64 250

$ 110 100

33%

$ 160 850

$ 195 850

97 925 долларов США

$ 178 350

35%

$ 349 700

$ 349 700

174 850 долл. США

$ 349 700


Воспользуйтесь этим дополнительным налоговым калькулятором, калькуляторами и налоговыми инструментами, прежде чем подавать электронную или налоговую декларацию (-ы).

TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Вот новые шкалы подоходного налога на 2021 год

Штаб-квартира налоговой службы (IRS) в Вашингтоне, округ Колумбия

Джанви Бходжвани | CNBC

У нас все еще есть два месяца до 2020 года, но IRS уже опубликовало разбивку предельных ставок налога на прибыль в следующем году.

Каждый год налоговый инспектор обновляет свои индивидуальные налоговые ставки для отражения инфляции. Всего есть семь скобок: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%.

Эти скобки являются крайними, что означает, что разные части вашего дохода — до определенной суммы в долларах — будут облагаться налогом по разной ставке.

Эти ставки действуют с 2021 года и повлияют на декларации, которые вы подадите за этот год в 2022 году. Нажмите здесь, чтобы увидеть налоговые скобки за 2020 год.

В 2021 году максимальная ставка налога в размере 37% будет применяться к индивидуальным налогоплательщикам с доходом более 523 600 долларов США (628 300 долларов США при совместной регистрации в браке).

Больше от Smart Tax Planning:
3 умных налоговых шага, независимо от того, кто победит на выборах 3 ноября
Как богатые могут подготовиться к возможным более высоким налогам
Трамп говорит, что он «предоплатил» налоги. Что это означает

Между тем, индивидуальные заявители с доходом более 209 425 долларов (418 850 долларов при совместной регистрации в браке) попадут в группу 35%.

Брекетинг 32% будет охватывать индивидуалов с доходом, превышающим 164 925 долларов (329 850 долларов при совместной регистрации в браке), в то время как скобка в 24% будет применяться к доходам более 86 375 долларов для одиноких (172 750 долларов при совместной регистрации в браке).

Увеличить значок Стрелки, указывающие наружу

Плательщики единого налога с доходом, превышающим 40 525 долларов США (или супружеские пары, чей доход превышает 81 050 долларов США), будут находиться в предельной группе 22%. Между тем, 12% -ная скобка будет применяться к доходам более 9 950 долларов для налогоплательщиков (19 900 долларов при совместной регистрации в браке).

Самая низкая ставка составляет 10%, и она применяется к одиноким людям с доходом менее 9 950 долларов (19 900 долларов для супружеских пар).

Обновления стандартных вычетов

IRS также увеличил стандартный вычет на 2021 год, что привело к росту инфляции.

Стандартный вычет — это фиксированная сумма в долларах, которая уменьшает сумму вашего дохода, подлежащего налогообложению.

Стандартный вычет для единого налогоплательщика в следующем году составит 12 550 долларов, что на 150 долларов больше, чем в 2020 году (25 100 долларов для супружеских пар, что на 300 долларов больше, чем в этом году).

Главы домохозяйств также получат прибавку к своему стандартному вычету в 2021 году: 18 800 долларов, что на 150 долларов больше, чем в этом году.

На 2021 год не существует личного освобождения, поскольку оно было исключено в Законе о сокращении налогов и рабочих местах — пересмотре налогового кодекса, который произошел в 2018 году.

Заработайте менее 75 000 долларов? Вы можете платить нулевой федеральный подоходный налог в 2021 году

blackCAT | E + | Getty Images

Если ваш доход упадет ниже 75 000 долларов в 2021 году, есть шанс, что вы в конечном итоге не будете платить с него подоходный налог.

В среднем налогоплательщики этой категории не будут иметь налоговых обязательств после учета вычетов и кредитов при подаче налоговой декларации за 2021 год следующей весной, согласно недавним оценкам Непартийного Объединенного комитета по налогообложению. Эти домохозяйства также могут получить деньги обратно от IRS.

Даже для налогоплательщиков, заработавших от 75 000 до 100 000 долларов в 2021 году, средняя уплачиваемая ставка подоходного налога составит 1,8%.

Больше от Personal Finance:
Новые инвестиционные счета подростков могут принести неожиданные налоговые счета
Как грамотно инвестировать, когда инфляция растет
Планы Байдена могут сбросить налоговую бомбу на разводящиеся пары

«Основными драйверами для неплательщиков являются [ зачет налога на заработанный доход] для лиц с более низким доходом и налоговый зачет на детей для семей с детьми после учета стандартного вычета », — сказал Гарретт Уотсон, старший аналитик налоговой политики.

На 2021 год стандартный вычет для индивидуальных подателей налоговых деклараций составляет 12 550 долларов США; для супружеских пар, подающих вместе, это 25 100 долларов.

Хотя нулевой налоговый счет не является новым явлением, он может стать более заметным в этом году из-за различных временных изменений налогового кодекса, сказала Элейн Мааг, главный научный сотрудник Центра налоговой политики Урбан-Брукингс.

В дополнение к проверкам стимулов Covid на сумму до 1400 долларов на взрослого и иждивенца, которые были разрешены в Американском плане спасения, было расширено несколько налоговых льгот.Они включают налоговую скидку на заработанный доход и налоговую скидку на ребенка (см. Подробности ниже). Оба кредита считаются ценными, учитывая, что они подлежат возмещению — это означает, что даже если ваш налоговый счет равен нулю, вы можете получить возмещение части или всех кредитов.

Прогнозы Конгресса не означают, что каждый, кто зарабатывает менее 75 000 долларов, не будет платить налоги.

«В этой группе доходов много людей, которые будут платить налоги», — сказал Мааг. «Это средние показатели для всех.»

Кроме того, отсутствие каких-либо задолженностей перед IRS с вашего дохода не означает уплаты нулевых федеральных налогов.

Например, если вы зарабатываете деньги на работе (а не, скажем, от инвестиций), вы платите налоги в Социальное обеспечение и Medicare. Эти так называемые налоги на заработную плату равны 7,65%, которые ваш работодатель удерживает из вашей зарплаты (и перечисляет ту же сумму — 7,65% — в эти программы от вашего имени).

Если вы работаете на себя, вы платите оба доля себя, или 15,3% (хотя вы можете вычесть половину этой суммы в другом месте своей налоговой декларации).

Расчетное распределение подоходного налога на 2021 год

10000035
Индивидуальный доход Прогнозируемая средняя ставка налога на прибыль, 2021 год
Менее 75000 долларов США
75000 долларов США — 100000 долларов США 1,80%
долларов США 200000 долларов США 5,70%
200000 долларов США — 500000 долларов США 13%
500000 долларов США — 1 миллион долларов США 20.80%
Более 1 млн долларов США 25.80%

Согласно последним данным Statista, годовой семейный доход около 53% американцев в 2019 году составлял менее 75000 долларов. По данным Федерального резервного банка Сент-Луиса, средний доход домохозяйства в США в том году составлял около 68 700 долларов.

«Группа, не платящая федеральный подоходный налог в любой отдельно взятый год, как правило, имеет средний доход, включая детей, а также пожилых людей, которые могут не иметь доходов, с которых они платят налог», — сказал Мааг.

Что касается деталей кредитов: налоговая скидка на детей увеличивается на 2021 год несколькими способами, в том числе за счет увеличения платы за ребенка до 3000 долларов с 2000 долларов для семей с доходом ниже определенных пороговых значений (поэтапный отказ начинается с 75000 долларов для одиноких людей, 112 500 долларов для глав домохозяйств и 150 000 долларов для супружеских пар) с дополнительными 600 долларами для детей в возрасте до 6 лет.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *